Дипломная работа: Анализ и оценка финансового состояния банка (на примере факб "Инвестторгбанк")

Скачать

Заказать новую работу

Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
61
- производство крепких алкогольных напитков;
- производство или торговля мехом, животными, находящимися под
охраной;
- игорный бизнес;
- валютные спекуляции;
- капитальное строительство;
- инвестиции во все виды ценных бумаг;
- деятельность, наносящая вред окружающей среде;
- другие виды деятельности, запрещенные законодательством РФ.
Для получения кредита потенциальному заемщику необходимо
соответствовать следующим критериям:
1) иметь стабильный бизнес, действующий не менее шести месяцев (без
перерыва) до подачи заявки на кредит для малых кредитов и не менее 12 месяцев
для средних кредитов и сезонного бизнеса.
2)быть зарегистрированными в качестве юридического лица или
индивидуального предпринимателя с выдачей свидетельства о государственной
регистрации, а также других документов, подтверждающих правовой статус и
дееспособность в качестве экономического субъекта. Количество связанных
компаний не должно быть более пяти.
Что касается залогового обеспечения, то, товары в обороте должны
составлять не более 30% от общего залогового обеспечения, личное имущество
- не более 10% (рыночная стоимость каждого закладываемого предмета личного
имущества не должна быть менее 1 000 долл. США/Евро или 30 000 рублей на
момент оценки залогового обеспечения).
При отсутствии документов, подтверждающих право собственности на
закладываемое оборудование, для определения залоговой стоимости
применяется дисконт не менее 60% к рыночной цене. Оборудование, которое
берется в обеспечение кредита, должно быть задействовано в бизнесе.
Обязательно страхование жизни собственника бизнеса, в случае если ему
более 55 лет, и он является единственным владельцем бизнеса.
62
При наличии текущего кредита, выданного единовременно, заемщик
может обратиться с заявкой на получение нового (параллельного) кредита только
по истечении 3 месяцев с даты получения текущего кредита. Общее количество
параллельных кредитов ограничено и составляет – не более 3-х.
Каждый новый параллельный кредит должен быть одобрен кредитным
комитетом, как отдельный от текущего с учетом общего сальдо ссудной
задолженности.
Кредитный цикл в банке состоит из следующих этапов:
1) Первая встреча с клиентами. На первой встречи с потенциальным
заемщиком клиентский менеджер получает предоставление представление о
заемщике и его деятельности, на основании полученной информации определяет
целесообразность дальнейшей работы. В ходе переговоров менеджер должен
ознакомить заемщика с основными принципами и требованиями банка
относительно условий кредитования и предполагаемого обеспечения. В случае,
если заемщик соответствует и согласен с условиями, предусмотренными в
руководстве по кредитованию субъектов малого и среднего бизнеса, и его
устраивают требования, предъявляемые банком, он заполняет и подписывает
бланк заявки на получение кредита.
2) Визит к заемщику. После получения полного пакета документов,
необходимого для финансового анализа, клиентский менеджер передает
документы менеджеру, который договаривается с заемщиком о посещении места
бизнеса. Целью визита к клиенту является получение объективного мнения о
заемщике и его деятельности, а также возможности его кредитования. В ходе
визита должны быть проанализированы и оценены следующие факторы:
- финансово-хозяйственное состояние потенциального заемщика,
подтверждение информации на основе первичной документации, наличие и
качество ведения управленческой отчетности;
- целесообразность привлечения заемных средств и возможные источники
погашения кредита;
63
- состояние и реальность обеспечения, предлагаемого в обеспечение
кредита.
Для подтверждения объективности полученной от заемщика информации,
кредитный менеджер обязан посетить офис, производственные площади,
склады, торговые точки с целью анализа его финансовой и хозяйственной
деятельности. Желательно посетить место жительства, особенно если он
является индивидуальным предпринимателем.
3) Экспертиза поддерживающих подразделений. Одновременно с
проведением финансового анализа должна проводится проверка клиента
Управлением экономической безопасности. Для этого кредитный менеджер
готовит записку, в которой отражаются основные данные о заемщике, включая
данные о руководителях и собственниках юридического лица.
По малым кредитам юридическую и залоговую экспертизу проводит
кредитный менеджер. При этом заполняются формуляры по заемщику, каждому
залогодателю и поручителю . Все заключения визируются службами в течение 1
рабочего дня.
По кредитам свыше 250 000 долларов США, при обеспечении кредита
недвижимым имуществом, а также при возникновении трудностей в оценке
залоговой и юридической чистоты сделки, кредитный менеджер направляет
служебную записку в ОЗО и УПОБО с формулированием всех необходимых
данных для проведения экспертизы соответствующими службами, которые
составляют заключение в течение 3 рабочих дней.
4) Анализ финансового состояния. Проводится кредитным менеджером
на основании предоставленных заемщиком документов, а также на основании
информации, полученной в ходе предыдущих этапов кредитного цикла.
Заключение оформляется в Меморандуме и финансовом положении к нему.
При проведении финансового анализа банк придерживается следующих
принципов:
- сбор реально финансовых данных для создания консолидированного
Отчета о прибылях и убытках, Балансового отчета, Отчета о движении денежных
64
средств путем посещения всех связанных компаний, участвующих в бизнесе
потенциального заемщика. При этом полученные данные должны быть
подтверждены первичными документами заемщика, либо подробными
разъяснениями кредитного эксперта о том, как были получены эти данные.
- информация о доходах от предпринимательской деятельности и
детальная информация о расходах должна быть собрана, как минимум, за
последние 6 месяцев до финансового анализа. Отчет о прибылях и убытках
должен отражать информацию по каждому виду деятельности. В случаях, когда
бизнес – цикл колеблется, желательно получить информацию за последний год
- официальная финансовая отчетность должна быть предоставлена как по
предприятию, получающему кредит, так и по всем компаниям, участвующим в
рассматриваемом бизнесе. Для оценки платежеспособности потенциального
заемщика составляется его кредитный рейтинг.
5) Риск – анализ кредитного проекта. Служба риск – менеджмента
проводит независимую экспертизу кредитных заявок с целью выявления,
анализа, оценки и мониторинга кредитных рисков. Для этого кредитный
менеджер направляет в службу риск – менеджмента все заключения (залоговое,
юридическое, службы безопасности) и аналитический формуляр с
предложением о кредитовании, которые составляют кредитный пакет
документов. По результатам экспертизы, риск – менеджер готовит заключение,
которое направляется вместе с кредитным пакетом документов на Малый
Кредитный комитет.
6) Процедура ободрения кредитной заявки. Решение Малого Кредитного
комитета оформляется протоколом. Протокол Малого Кредитного комитета о
выдаче кредита должен содержать всю необходимую информацию об условиях
кредитования заемщика: сумма, срок, ставка вознаграждения по кредиту,
обеспечение, порядок выдачи и график погашения, особые условия (при
необходимости).
Период между датой утверждения кредита на Кредитном комитете и датой
выдачи кредита не должен превышать 1 месяц. Если указанный период превысил
65
1 месяц, решение Кредитного комитета аннулируется и требуется проведение
повторного финансового анализа и одобрения. Исключением является выдача
кредитов, обеспечиваемых недвижимым имуществом, при которых необходима
государственная регистрация договора залога в регистрирующем органе.
7) Мониторинг. Проведение мониторинга текущих кредитов является
обязательным. После выдачи кредита проводится многоуровневый мониторинг:
платежный, текущий финансовый, расширенный финансовый.
Платежный мониторинг проводится в обязательном порядке и включает
контроль над своевременностью погашения текущих взносов по кредитам
Текущий мониторинг проводится не реже 1 раза в 3 месяца и оформляется
в письменном виде согласно утвержденной формы.
Расширенный финансовый мониторинг подразумевает анализ
финансового положения заемщика (как при первоначальном анализе бизнеса), а
также осмотр и, при необходимости, переоценку имущества, принятого в
обеспечение по кредиту. Расширенный мониторинг проводится:
-по всем кредитам с периодичностью не реже 1 раза в 6 месяцев;
-по каждому кредиту, где существуют/существовали проблемы с текущим
погашением с возникновением просрочки длительностью более 7 дней не реже
1 раза в 3 месяца;
-при существенных структурных изменениях бизнеса заемщика.
Результаты финансового мониторинга оформляются в виде специальных
отчетов. На отчет по мониторингу залогового обеспечения проставляется
отметка о получении его копии залоговой службой.
В случае нарушения заемщиком графика платежей по кредиту
необходимо:
-выяснить причину просрочки;
-получить письменное объяснение заемщика с указанием реальных сроков
погашения;
-провести расширенный мониторинг деятельности заемщика, если
возникновение просрочки не связано с техническими проблемами;
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3259

Смотрите также:

3830
kutuzov
Дело 01-0271_2016. Приговор. документ - обезличенная копия
Задание Пользуясь текстом и картами атласа, заполните таблицу Основные отрасли сельского хозяйства сша
Межд.экон.отнош.-2003
Право собственности граждан( Понятие и содержание права собственности гражданина)
Правовой статус страховщиков в Российской Федерации
Причины неэффективности команд
Системы массового обслуживания с ожиданием
Топоніміка англійської та української мов