Дипломная работа: Анализ и оценка качества депозитного портфеля банка
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
51
Исходя из данных полученных в таблице, видим что, на 01.01.2018г
основной прирост наблюдается в срочных вкладах до 30 дней на 66,5%, с
484 533 260 руб. до 806 816 658 руб. и во вкладах сроком от 31 до 90 дней на
67,6%. На начало 2018 года прирост общего объема вкладов юридических лиц
составил 30,9%. В остальном по всем показателям заметно происходит
увеличение средств, что показывает нам положительную тенденцию.
За 2018 - 2019 гг. анализ показал, что юридические лица стали
вкладываться на более длительный срок нежели в 2018 году, основной прирост
наблюдается во вкладах сроком от 1 года до 3-х лет на 1 046,5%, с 18 695 741
руб. до 214 352 324 руб. Так же рост наблюдается в показатели вклады от 180 до
1года на 266,03%, с 91 199 421 руб. до 333 459 066 руб. По остальным
показателям ярко демонстрируется положительная тенденция динамики
изменения вкладов юридических лиц, кроме срочных вкладов от 3 лет и выше.
В данном виде вкладов наблюдается снижение средств на 42,1%, с 907 335 686
руб. до 525123 667 руб.
За 2017-2019 гг. за анализируемый период так же демонстрируется
положительная тенденция вкладов юридических лиц, кроме, как и в
предыдущем году в показатели вклады от 3 лет и выше.
Таким образом, ПАО «ВТБ» ведет достаточно эффективную
деятельность, поскольку во всех анализируемых составляющих депозитного
портфеля наблюдается тенденция к значительному росту, в частности, срочные
вклады. За рассматриваемый период банк стал более активно привлекать
средства физических и юридических лиц во вклады (депозиты).
Проанализировав в целом состав, структуру и динамику депозитного портфеля
Банка ПАО «ВТБ» и исходя из полученных данных, можно утверждать, что
банк является надежным, стабильным и показывает положительную динамику
депозитного портфеля.
Для более наглядного демонстрирования, на рисунке 10 указаны
изменения вкладов до востребования физических лиц за 2017 – 2019 гг.
52
Рисунок 10. Вклады до востребования физических лиц
Таким же образом на рисунке 11 показывается изменение
срочных вкладов физических и депозитов юридических лиц за период 2017 –
2019гг.
Рисунок 11. Срочные вклады физических и депозиты
юридических лиц
0
5
10
15
20
25
30
35
01.01.2018
01.01.2019
01.01.2020
Вклады до востребования физических лиц, в млн
0
500
1000
1500
2000
2500
01.01.2018
01.01.2019
01.01.2020
Срочные вклады
физических лиц, в млн
0
50
100
150
200
250
300
350
01.01.2018
01.01.2019
01.01.2020
Срочные депозиты
юридических лиц , в млн.
53
Таблица 6.
Структура текущих обязательств
Наименование
показателя
01 Апреля 2019 г.,
тыс.руб
01 Апреля 2020 г., тыс.руб
вкладов физ.лиц со
сроком свыше года
2 230 708 550
(26.02%)
2 319 343 316
(22.95%)
остальных вкладов
физ.лиц (в т.ч. ИП)
(сроком до 1 года)
1 732 235 067
(20.21%)
2 357 601 216
(23.33%)
депозитов и прочих
средств юр.лиц (сроком
до 1 года)
4 124 764 332
(48.12%)
4 673 741 678
(46.25%)
в т.ч. текущих средств
юр.лиц (без ИП)
1 629 677 685
(19.01%)
1 944 133 160
(19.24%)
корсчетов ЛОРО банков
45 624 235
(0.53%)
60 714 994
(0.60%)
межбанковских
кредитов, полученных
на срок до 30 дней
52 605 573
(0.61%)
349 495 244
(3.46%)
собственных ценных
бумаг
103 774 220
(1.21%)
154 745 586
(1.53%)
обязательств по уплате
процентов, просрочка,
кредиторская и прочая
задолженность
281 799 723
(3.29%)
189 595 482
(1.88%)
ожидаемый отток
денежных средств
2 418 468 418
(28.22%)
2 975 775 265
(29.45%)
текущих
обязательств
8 571 511 700
(100.00%)
10 105 237 516
(100.00%)
За рассматриваемый период в ресурсной базе незначительно изменились
суммы вкладов физ. лиц со сроком свыше года, депозитов и прочих средств юр.
лиц (сроком до 1 года), в том числе текущих средств юр. лиц (без ИП),
увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года),
корсчетов ЛОРО банков, собственных ценных бумаг, сильно увеличились
суммы межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, уменьшились
суммы обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая
задолженность, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за
год с 2418.47 до 2975.78 млрд.руб.
Краткая структура процентных обязательств:
54
Таблица 7.
Структура процентных обязательств
Наименование
показателя
01 Апреля 2019 г.,
тыс.руб
01 Апреля 2020 г.,
тыс.руб
Средства банков (МБК и
корсчетов)
1 428 947 353
(12.33%)
811 434 461
(6.13%)
Средства юр. лиц
4 574 137 025
(39.46%)
5 339 179 419
(40.36%)
- в т.ч. текущих средств
юр. лиц
1 672 258 115
(14.43%)
2 025 177 459
(15.31%)
Вклады физ. лиц
3 920 363 187
(33.82%)
4 595 900 233
(34.74%)
Прочие процентные
обязательств
1 668 560 782
(14.39%)
2 482 970 518
(18.77%)
- в т.ч. кредиты от Банка
России
47 760 928
(0.41%)
309 985 685
(2.34%)
Процентные
обязательства
11 592 008 347
(100.00%)
13 229 484 631
(100.00%)
Видим, что незначительно изменились суммы «средства юр. лиц, вклады
физ. лиц», так же уменьшились суммы средства банков (МБК и корсчетов), но
общая сумма процентных обязательств увеличилась на 14.1 % c
11592.01 до 13229.48 млрд.руб. Это говорит о грамотном управлении
менеджмента ресурсами банка.
На следующем этапе можно провести анализ зависимости банка «ВТБ»
ПАО от межбанковского кредита. Для этого нам нужно выявить коэффициент
зависимости от МБК.
Таблица 8.
Коэффициент зависимости от МБК
Показатель
01.01.2018
01.01.2019
01.01.2020
Привлеченные
МБК
1 784 649 050
1 345 066 195
1 102 634 595
Привлеченные
средства
7 984 166 983
11 719 935 110
11 996 291 130
Коэффициент
зависимости от
МБК в %
22,4
11,5
9,2
Исходя из полученных данных, в банк «ВТБ» ПАО, в 2017 в некотором
роде преобладало средство кредитных организации и занимало в общем объеме
привлеченных средств 22,4%, что является нежелательным для кредитной
55
организации, но тем не менее банк смог стабилизировать данный показатель в
2018 - 2019 гг. и снизить долю средств кредитных организации в общем объеме
привлеченных средств. Таким образом коэффициент зависимости от МКБ в
2018 году составил 11,5%, а в 2019 году 9,2%. В разделе 2.3 будет проведен
анализ зависимости банка «ВТБ» ПАО путем нетто-займа на межбанковском
рынке.
2.3. Оценка качества депозитного портфеля банка
Для того чтобы выявить негативные моменты при формировании
депозитного портфеля, нужно провести оценку его качества. Для оценки
качества депозитного портфеля «ВТБ» ПАО будут использованы следующие
коэффициенты, которые указал в разделе 1.3.
1) Первый коэффициент, с помощью которого можно оценить качество
депозитного портфеля банка является коэффициент клиентской базы. Этот
коэффициент показывает долю средств клиентов (юридических и физических
лиц) в общем объеме привлеченных средств, а также характеризует качество
ресурсной базы банка, его устойчивость и независимость от иных внешних
источников финансирования (МБК, кредитов ЦБ РФ).
Согласно данным, предоставленным на сайте банковского аналитика и
ЦБ РФ был рассчитан коэффициент клиентской базы за 2017-2019гг.
Таблица 9.
Коэффициент клиентской базы
Данные на
01.01.2018
Данные на
01.01.2019
Данные на
01.01.2020
средства клиентов
(юридических и
физических лиц) на
счетах до востребования
5 975 144 672
10 122 620 875
10 615 183
695
Общая сумма
обязательств
8 210 860 842
12 073 364 977
12 417 424
818
Полученное значение
коэффициента в %
72,8
83,8
85,4
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/215