Дипломная работа: Анализ и оценка качества депозитного портфеля банка
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
41
государство снизило свою долю в капитале ВТБ с 85,5% до 60,93%.
32
Несмотря
на сложную макроэкономическую ситуацию, группа ВТБ обеспечила
выполнение целей стратегии на 2014-2016гг. по качественному росту бизнеса и
сохранению лидирующих позиций на российском банковском рынке,
повышению эффективности и бережливому отношению к расходам,
дальнейшему развитию модели управления.
Перевыполнены цели стратегии по работе с корпоративными клиентами,
существенно укреплены позиции на рынке обслуживания населения.
Опережающая по сравнению рынком динамика кредитного портфеля
юридических лиц позволила «ВТБ» ПАО нарастить рыночную долю до 16%,
доля в привлеченных средствах корпоративных клиентов выросла до еще более
значимой отметки - 23%.
После выполнения всех поставленных перед собой задач по увеличению
доли розничного бизнеса в активах и доходах банка, доля на рынке
кредитования населения выросла до 20%, на рынке привлеченных средств
физических лиц – до 11%.
В 2014-2016 гг. «ВТБ» реализовал ряд крупных стратегических
проектов, направленных на укрепление рыночных позиций и диверсификацию
бизнеса, а также на повышение внутренней эффективности и качества
управления:
разработана Глобальная бизнес-линия «Средний бизнес», усилены
позиции банка в сегменте средних компаний и регионального бизнеса
Российской Федерации;
проведена интеграция ОАО «Банк Москвы» – крупнейший проект по
объединению банков на российском рынке, который позволил достичь
существенной экономии расходов, и повысил качество управления;
в сообществе с Почтой России создан ПАО «Почта Банк». Доступ к
сетевой инфраструктуре Почты России позволит «ВТБ» построить
32
Официальный сайт банка «ВТБ» ПАО режим доступа: www.vtb.ru
42
розничный бизнес нового масштаба и значительно укрепить позиции в
обслуживании массового розничного сегмента.
В декабре 2016 года Наблюдательным советом была утверждена
стратегия «ВТБ» на 2017-2019 гг. Основными целями стратегии на 2017-2019
гг. были: повышение прибыли Группы до более 200 млрд. руб. и развитие
лидирующих позиций на российском банковском рынке; интеграция и
оптимизация структуры Группы – построение единого универсального банка;
проведение масштабной технологической модернизации.
Одной из фокусных задач стратегии на 2016-2019гг. была оптимизация
структуры и стоимости фондирования банка. В рамках ее реализации будет
обеспечен опережающий рост средств клиентов, снизится зависимость от
привлеченных средств Банка России, уменьшится доля валютных ресурсов.
Также поставлена цель по существенному росту объема и удельного веса
привлеченных средств населения.
Важным направлением развития группы ВТБ будет дальнейшее
наращивание объемов операций кредитования корпоративных клиентов при
сохранении ведущих позиций на рынке, а также поддержание тренда на
укрепление позиций на рынке кредитования населения.
Цифровая трансформация бизнеса и процессов банка позволит
обеспечить дополнительные источники доходов, вывести на новый уровень
систему дистанционного обслуживания клиентов, повысить внутреннюю
эффективность и производительность.
На данный момент ПАО «ВТБ» является крупнейшим коммерческим
банком в России после банка ПАО «Сбербанк».
Головной офис находится в городе Санкт-Петербурге, так же имеются
27 филиалов, 881 операционных офисов и 591 дополнительных офисов.
Основным источником ресурсной базы на 01.01.2020 является
«привлеченные средства», которые занимают в пассивах банка 82,5%, в том
числе «Средства клиентов», не являющихся кредитными организациями
(72.6%), «Средства юридических лиц» (33.2%), в том числе «Срочные
43
депозиты юридических лиц» (22.3%), «Вклады физических лиц» (30.0%), в том
числе «Срочные депозиты физических лиц» (21.5%).
33
Для оценки финансовой устойчивости банка «ВТБ» ПАО нам
необходимо провести анализ показателей финансово-экономической
деятельности банка.
Таблица 1.
Показатели финансово-экономической деятельности ВТБ
«ПАО» 2017-2019 гг., в руб.
Показатели
01.01.2018
01.01.2019
01.01.2020
Относительное
отклонение
2019 к 2017,
в %
Уставный
капитал
651 033 884
651 033 884
651 033 884
-
Собственные
средства
1 420 377 136
1 568 833 546
1 397 820 376
-1,5%
Привлеченные
средства
8 066 982 067
11 866 439
713
12 267 916
463
52,1%
Чистая
прибыль
101 268 176
230 906 903
197 105 988
94,6%
Чистый
процентный
доход
203 842 413
399 339 750
397 879 359
95,2%
Чистый
комиссионный
доход
27 858 429
95 822 787
112 354 376
303,3%
Рентабельность
активов, %
1,05%
1,69%
1,42%
35,2%
Рентабельность
капитала, %
7,1%
14,72%
14,1%
98,6%
Исходя из данных таблицы, можно наблюдать, что размер уставного
капитала банка «ВТБ» ПАО остается неизменным на протяжении последних 3
лет, и это говорит о том, что банк не делает дополнительной эмиссии ценных
бумаг. Конечно же, это наглядно отражается в собственных средствах банка, и
как видим на начало 2020 года идет отрицательная тенденция собственных
средств. Но, тем не менее, по всем остальным показателям наблюдается
положительная тенденция: привлеченные средства увеличились на 52,1%, что
говорит о том что банк активно привлекает денежные средства населения,
организации и банков. Так же активно идет кредитование юридических и
33
Информационный портал. Режим доступа: https://analizbankov.ru/bank.php?BankId=vtb-
1000&BankMenu=struktura_balansa&fform=&months=12&change=absolute
44
физических лиц. На фоне всех этих операции идет рост чистой прибыли
организации на 94,6 % за последний отчетный год.
В целом в данном разделе охарактеризованы основные этапы развития
банка «ВТБ» ПАО, так же рассмотрены основные источники ресурсной базы
банка. Проведена оценка финансовой устойчивости банка «ВТБ» ПАО.
2.2. Анализ состава и структуры депозитного портфеля банка
В рамках темы ВКР будет проведен анализ динамики изменения и будет
рассчитано доля депозитных средств в объеме обязательств банка «ВТБ» ПАО.
Для проведения анализа депозитных средств необходимо рассмотреть
динамику ресурсов банка за 2017-2019гг, представленную в таблице 2 и
таблице 3. Анализ динамики депозитного портфеля банка позволяет оценить
рост или прирост каждого из компонентов в сравнении с базовым или
предыдущим периодом. Данные для анализа были взяты из бухгалтерского
баланса банка (Приложение 1), а также финансовая отчетность, опубликованная
на сайте ЦБ РФ.
Таблица 2.
Прирост депозитных средств за 2017-2019гг., в руб.
Ресурсы банка
Данные
На
01.01.20
18
Данные
на
01.01.201
9
При-
рост
за
2018
, %
Данные
на
01.01.202
0
При-
рост
за
2019
, %
При-
рост
За2018
-
2019,%
Средства
клиентов
не являющихся
кредитной
организацией
5 975
144 672
10 122
620 875
69,4
10 615
183 695
4,8
77,6
Вклады
физ.лиц
624
466 128
3 890
340 329
522,9
4 430 241
006
13,9
609,4
Вклады
юридических
лиц
5 350
678 544
6 232
280 546
16,5
6 184 942
689
-0,76
15,6
Выпущенные
долговые
обязательства
154 239
037
197 099
609
27,8
298 617
378
51,5
93,6
Всего
обязательств
8 210
860 842
12 073
364 977
47
12 417
424 818
2,85
51,2
45
Проведем анализ доли депозитных средств в общем объеме обязательств
(данные взяты из публикуемой финансовой отчетности по РСБУ на
официальном сайте банка «ВТБ» ПАО)(в таблице 3).
Таблица 3.
Доли депозитных средств в объеме обязательств 2017-2019гг.,
в руб.
Проведя анализ состава и структуры депозитных средств ПАО «ВТБ»
можно наблюдать, как они менялись за 2017-2018 года, и темп прироста
составил 47%в связи с увеличением средств клиентов не являющихся
кредитной организацией на 69,4% .Так же произошли увеличения во
вкладах физических лиц на 522,9%, увеличение выпущенных долговых
обязательств на 27,8%. Наибольшую долю в общей сумме привлеченных
средств занимают средства клиентов, не являющихся кредитной организацией
(72,8%),наименьшую долю занимают выпущенные долговые
обязательства(1,9%). Вклады физических лиц составляют 7,6% от общей суммы
обязательств.
Полученные данные при анализе состава и структуры средств,
привлеченных в депозиты банка ПАО «ВТБ» за 2018-2019 года показали,
что темп прироста составил 2,85% в связи с увеличением средства
Ресурсы
банка
Данные на
01.01.2018
Уд.ве
с. %
Данные на
01.01.2019
Уд.в
ес,%
Данные на
01.01.2020
УД.ве
с,%
Средства
клиентов не
являющихся
кредитной
организацие
й
5 975
144 672
72,8
10 122
620 875
83,8
10 615
183 695
85,5
Вклады
физ.лиц
624 466 128
7,6
3 890
340 329
32,2
4 430
241 006
35,7
Выпущенные
долговые
обязательств
а
154 239 037
1,9
197 099 609
1,6
298 617 378
2,4
Всего
обязательств
8 210
860 842
-
12 073
364 977
-
12 417
424 818
-
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/215