Дипломная работа: Анализ и оценка состава и структуры собственного капитала банка
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
36
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА СОСТАВА И СТРУКТУРЫ
СОБСТВЕННОГО КАПИТАЛА БАНКА НА ПРИМЕРЕ АО
«ТИНЬКОФФ БАНК»
2.1. Краткая характеристика деятельности банка АО «Тинькофф
Банк»
Тинькофф Банк – российский банк, основанный в 2006 году. Головной
офис находится в Москве. Кипрская компания TCS Group Holding PLC владеет
100% акций АО «Тинькофф Банка» и компанией «Тинькофф Страхование». На
1 января 2020 года объем нетто-активов кредитной организации составил 604,5
млрд рублей, объем собственных средств – 99,7 млрд рублей. По итогам 2019
года банк демонстрирует прибыль в размере 27,4 млрд рублей. Согласно
финансовому рейтингу портала «Банки.ру» на 01.05.2020 года АО «Тинькофф
Банк» занимает 6 место по чистой прибыли (12,3 млрд. рублей), 13 по объему
капитала (111,7 млрд. рублей), 11 по вкладам физических лиц (362,3 млрд.
рублей).
АО «Тинькофф Банк» является одним из самых молодых российских
банков. До марта 2015 года банк имел название «Тинькофф Банк: Кредитные
системы», это было обусловлено направленностью основной деятельности
кредитной организации, потому что Банк специализировался только на
дистанционном кредитовании физических лиц и открытии вкладных счетов.
Это кредитная организация является уникальной в российской
банковской системе. Тинькофф Банк - единственный онлайн-банк в нашей
стране, который не имеет широкой сети филиалов.
Несмотря на отсутствие привычных офисов с многочисленным штатом
специалистов и менеджеров, Тинькофф Банк сумел занять свою нишу на
банковском сегменте финансового рынка страны.
Тинькофф Банк можно назвать финансовым учреждением будущего. Не
имея собственных отделений, банк активно развивает свою деятельность в сети
Интернет. На ранних этапах своего развития продуктовая линейка учреждения
развивалась в трех основных направлениях:
37
− Кредитные карты.
− Дебетовые карты.
− Депозиты.
В то же время Тинькофф Банк разработал систему дистанционного
обслуживания граждан, представив на современном этапе один из самых
удобных лицевых счетов в системе онлайн-банкинга.
Тинькофф Банк в начале своей деятельности выпускал лишь кредитные
карты для физических лиц, сейчас основные направления деятельности банка
расширились и в них входят выпуск дебетовых карт и привлечение депозитов
Онлайн. Банк является участником системы обязательного страхования вкладов
и международных платежных систем Visa и Mastercard.
Головной офис Тинькофф Банка находится в Москве. Все клиенты
финансового учреждения обслуживаются удаленно через контакт-центры и
онлайн-каналы. Работу онлайн колл-центра обеспечивают порядка 10 тысяч
человек. Разветвленная сеть представителей состоящая из 2,5 тысяч
сотрудников, работающих по всей России, позволяет быстро доставлять карты
клиентам. Банкоматы банков-партнеров, салоны и платежные терминалы
позволяют комфортно пользоваться карточками Тинькофф Банка и другими
продуктами. Отсутствие очередей, удаленное решение каждой проблемы
клиентов и узкая специализация предоставляют банку конкурентные
преимущества.
К владельцам Тинькофф Банка относятся инвестиционный банк Goldman
Sachs, фонды Baring Vostok Private Equity Fund IV, Vostok Nafta и Horizon Capital.
Банк активно развивает свою экосистему «Tinkoff.ru», предоставляющую
банковские услуги, продукты для бизнеса, инвестиционные идеи, полисы
страхования, обслуживание мобильной связи, предложения с целью развлечений
и поездок.
Классическими продуктами Тинькофф Банка для физических лиц
являются:
− вклады – три программы со ставками до 6,06%
38
− кредитные карты – 24 программы со ставкой от 15%;
− дебетовые карты – 26 программ со ставкой до 10% на остаток;
− ипотечное кредитование – четыре программы со ставкой от 9,25%;
− программа автокредитования со ставкой 9,9%;
− кредиты наличными – три программы со ставками от 9%.
Юридическим лицам банк предлагает: открытие и ведение расчетных
счетов; торговый и интернет-эквайринг; кредиты на открытие и развитие
бизнеса; банковские гарантии; помощь в продаже услуг и товаров;
бухгалтерские услуги.
По данным МСФО, за 2019 год АО «Тинькофф Банк» получил 36,1 млрд.
рублей чистой прибыли, увеличив ее на 33% по сравнению с предыдущим годом.
Эту способствовал рост чистый прибыли банка в последних трех кварталах 2019
года со средним годовым приростом 15%. И хотя рентабельность капитала
снизилась до 52,3% с 64,4 % по итогам прошедшего года, Тинькофф Банк по-
прежнему остается одним из самых прибыльных на российском рынке.
16
Рисунок 4. Динамика прибыли Тинькофф Банка поквартально,
млрд. руб.
Источник: отчетность банка
2019 год стал для Тинькофф Банка еще одним годом рекордно высокой
прибыли. Тинькофф Банк остается одним из самых прибыльных банков в мире с
16
Тинькофф банк - чистая прибыль в 2019 г. выросла на 33% и составила 36,1 млрд руб. // https://smart-
lab.ru/blog/news/601502.php
8,1
7,2
8,2
9,7
11,0
81,2
64,4
64,7
56,5
49,0
0,0
10,0
20,0
30,0
40,0
50,0
60,0
70,0
80,0
90,0
0,0
5,0
10,0
15,0
20,0
25,0
4 квартал
2018
1 квартал
2019
2 квартал
2019
3 квартал
2019
4 квартал
2019
%
млрд руб.
Чистая прибыль ROAE %
39
ROE на уровне 55,9% и продолжил концентрироваться на показателях прибыли
в дальнейшем.
17
Рисунок 5. Динамика прибыли Тинькофф Банка, млрд. руб.
Источник: отчетность банка
Чтобы обеспечить столь значительного увеличения прибыли, особенно на
фоне ситуации в банковском секторе Российской Федерации в целом, банк, по-
видимому, преуспел в основном благодаря увеличению количества выдаваемых
потребительских кредитов, а также благодаря росту комиссионного дохода.
Чистый процентный доход выросли на 44,7% и чистый комиссионный доход на
18,5% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года и достигли 86,8
млрд рублей. и 18,6 млрд руб. соответственно.
17
Тинькофф банк - чистая прибыль в 2019 г. выросла на 33% и составила 36,1 млрд руб. // https://smart-
lab.ru/blog/news/601502.php
1,9
11,0
19,0
27,1
36,1
8,4
42,0
53,2
64,4
52,3
0,0
10,0
20,0
30,0
40,0
50,0
60,0
70,0
0,0
10,0
20,0
30,0
40,0
50,0
2015 2016 2017 2018 2019
%
млрд. руб.
Чистая прибыль
ROAE %
40
Рисунок 6. Динамика доходов Тинькофф Банка, млрд. руб.
18
Источник: отчетность банка
По итогам 2019 года кредитный портфель группы увеличился на 66% – до
329.2 млрд руб. Более 99% этого объема приходится на кредиты физическим
лицам. Рост доли выданных кредитов обеспечили следующие сегменты:
кредитные карты, кредиты обеспеченные, кредиты наличными и кредиты,
оформляемые по месту продажи. Стоимость риска (отношение отчислений в
резервы под кредитные потери к среднему кредитному портфелю) увеличилась
с 5.7% на 01.01.2019 и до 8.2% на 01.01.2020.
18
Тинькофф банк - чистая прибыль в 2019 г. выросла на 33% и составила 36,1 млрд руб. // https://smart-
lab.ru/blog/news/601502.php
2,8
5,4
9,9
15,7
18,6
24,6
33,4
46,1
60
86,8
0
20
40
60
80
100
120
2015 2016 2017 2018 2019
Комиссионные доходы Чистые процентные доходы
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/820