Дипломная работа: Анализ кредитного портфеля коммерческого банка на примере АО «Альфа-Банк»
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
57
данной оценки представлены в таблице 5.
Состав розничного кредитного портфеля можно сгруппировать
следующим образом: потребительские ссуды, ипотечные ссуды, жилищные
ссуды, автокредиты и прочие кредиты.
Таблица 5
Динамика структуры кредитного портфеля физических лиц АО
«Альфа-Банк»
Вид кредита
2016 год
2017 год
2018 год
тыс. руб.
уд.
Вес.,
%
тыс. руб.
уд.
Вес, %
тыс. руб.
уд.
Вес, %
потребительские
ссуды
215279151
95,61
284838337
97,01
420832213
91,91
ипотечные ссуды
8890464
3,95
5944433
2,02
22965027
5,02
жилищные ссуды
(кроме ипотечных)
0
0,00
1503854
0,51
12800950
2,80
Автокредиты
987138
0,44
1177112
0,40
889908
0,19
прочие кредиты
472
0,00
167986
0,06
399352
0,09
Итого
225157225
100
293631722
100
457887450
100
В 2016 году структура розничного кредитования в банке состояла из
95,61% потребительских кредитов, 3,95% ипотечных ссуд, 0,44% автокредитов.
В 2017 году структура отражала рост доли потребительских кредитов в
составе розничного портфеля до 97,01%. В то же время сократилась доля
ипотечных ссуд с 3,95% до 2,02%.
Также в составе кредитного портфеля доля жилищных ссуд составила
0,51%, а удельный вес автокредитов равнялся 0,4%. Доля прочих кредитов
составила 0,06%.
В 2018 году структура розничного кредитования характеризовалась
ростом доли ипотечных кредитов с 2,02% до 5,02%. В то же время доля
потребительских ссуд сократилась до 91,91% всего розничного портфеля.
Также был отмечен рост доли жилищных ссуд с 0,51% до 2,8%, а удельный вес
автокредитов сократился в сравнении с предыдущим годом с 0,4% до 0,19%.
Небольшое увеличение удельного веса было отмечено по прочим кредитам с
0,06% до 0,09%.
Таким образом, можно сделать вывод о том, что основной вид кредитов,
который востребован населением – это потребительские кредиты, не имеющие
58
четко определенной цели. При этом оценивая темпы роста потребительского
кредитования необходимо отметить, что в 2017 году прирост данных кредитов
составил 32,31%, а в 2018 году прирост потребительских кредитов был равен
47,74%. Необходимо отметить также темп роста жилищных ссуд в 851,21% в
сравнении с предыдущим годом, а также темп роста ипотечного кредитования в
386,33%.
Далее оценим структуру розничного портфеля по срокам погашения и
качество данного кредитного портфеля (таблица 6). Отметим, что данные
представлены без учета резервов на возможные потери по кредитам.
Таблица 6
Динамика структуры кредитного портфеля физических лиц по
срокам погашения АО «Альфа-Банк»
Вид кредита
2016 год
2017 год
2018 год
тыс. руб.
уд.
вес,
%
тыс. руб.
уд.
вес,
%
тыс. руб.
уд.
вес,
%
непросроченные ссуды
163713838
72,71
238684739
81,29
411065313
89,77
просроченная
задолженность на срок
до 30 дней
3463236
1,54
3203802
1,09
4425280
0,97
просроченная
задолженность на срок
от 31 до 90 дней
1996629
0,89
2089365
0,71
2785273
0,61
просроченная
задолженность на срок
от 91 до 180 дней
2146066
0,95
2273190
0,77
2665046
0,58
просроченная
задолженность на срок
свыше 180 дней
53837456
23,91
47380626
16,14
36946538
8,07
Итого
225157225
100
293631722
100
457887450
100
Оценка качества розничного кредитного портфеля показала, что в 2016
году 72,71% всей задолженности портфеля была непросроченной. Негативным
аспектом стала доля просроченной задолженности сроком свыше 180 дней,
которая составила 23,91%. Доля просроченной задолженности на срок до 30
дней составила 1,54%, остальные группы просроченной задолженности были
менее одного процента от объема кредитного портфеля.
В 2017 году доля непросроченной задолженности выросла с 72,71% до
81,29%, что является положительным фактором управления кредитной
деятельностью. При этом доля просроченной задолженности на срок свыше 180
59
дней сократилась до 16,14%.
Так же сократилась доля просроченной задолженности на срок до 30
дней до 1,09% всей задолженности портфеля. Кроме того, незначительно
сократилась доля просроченной задолженности на срок от 31 дня до 90 дней с
0,89% до 0,71% портфеля. Доля просроченной задолженности на срок от 91
дней до 180 дней уменьшилась с 0,95% до 0,77% задолженности портфеля. При
этом стоит отметить, что, несмотря на сокращение удельного веса в
абсолютном значении данные виды просроченной задолженности увеличились.
В 2018 году положительная динамика сокращения просроченной
задолженности продолжилась. Доля непросроченной ссуды увеличилась с
81,29% до 89,77%. В то же время доля просроченной задолженности на срок
свыше 180 дней сократилась до 8,07%, т.е. в 2 раза. Остальные виды
просроченной задолженности составили меньше одного процента.
Таким образом, можно говорить о том, что управление розничным
кредитным портфелем является удовлетворительным, так как в динамике
наблюдается наращивание объемов кредитования и улучшение его качества.
2.3 Система риск-менеджмента в АО «Альфа-Банк»
Банк выстраивает систему управления рисками на принципах,
соответствующих законодательству Российской Федерации, международным
стандартам и лучшим практикам управления рисками. Общие принципы
организации риск-менеджмента в банке представлены в приложении 4
Необходимо отметить, что организационная структура управления
рисками включает ряд коллегиальных органов. Так в состав органов
управления системы управления рисками Банка входит:
- Совет директоров,
-Комитет по аудиту Совета директоров,
- Комитет по кадрам и вознаграждениям Совета директоров,
- Комитет по рискам Совета директоров,
60
- Правление Банка,
-Комитет по Управлению Активами и Пассивами (КУАП).
- Кредитные комитеты, включая Главный Кредитный комитет (ГКК),
Малый кредитный комитет (МКК) и Комитет по развитию бизнеса (КРБ),
- Комитет по дефолтам Корпоративного-инвестиционного банка (КПД),
-Управляющий комитет по операционным рискам (УКОР) и иные.
В ноябре 2018 года создан Комитет по рискам Совета директоров,
который ответственен за предварительное рассмотрение, анализ и подготовку
предложений Совету директоров в отношении следующих ключевых вопросов:
— определение стратегии управления рисками и капиталом и ее
развитие;
— установление риск-аппетита;
—связь стратегии развития и стратегии по управлению рисками, в том
числе обеспечение учета новых рисков;
— контроль эффективности системы управления рисками;
— применение банковских методик управления рисками и моделей
количественной оценки рисков для целей расчета норматива достаточности
собственных средств и иных обязательных нормативов.
Следует подчеркнуть, что в банке внедрены внутренние процедуры
оценки достаточности капитала, осуществляется стресс-тестирование
достаточности капитала с учетом результатов стресс-тестирования значимых
рисков, которые учитываются при планировании деятельности.
В АО Альфа-Банк реализовано управление рисками на основе
концепции трех независимых линий защиты с учетом требования отсутствия
конфликта интересов, что обеспечивает ответственность подразделений банка
за риск. Банк проводит взвешенную оценку рисков, устанавливает лимиты
принятия риска, проводит мониторинг уровня риска, реализует контрольные
процедуры и своевременно отчитывается по принимаемым рискам.
Независимое от бизнес-подразделений управление рисками в рамках второй
линии защиты осуществляется Дирекцией по управлению рисками, которая
61
несет ответственность за функционирование системы риск-менеджмента,
управление рисками, обеспечивая применение единых принципов и методов
выявления, оценки, управления и доведения информации до руководства банка.
Одним из основных рисков, на который направлены меры по
управлению рисками, является кредитный риск. Данный риск представляет
собой риск того, что заемщик или контрагент не сможет полностью погасить
задолженность в установленный срок. Кредитный риск в АО Альфа-Банке
подразделяется на нерозничный кредитный риск, розничный кредитный риск и
кредитный риск контрагента. Кроме того, в систему управления рисками входят
такие виды риска как: рыночный риск (риск изменения стоимости позиций
банка в результате изменений рыночных показателей); процентный риск
банковского портфеля; риск ликвидности; операционный риск.
Процедуры по управлению кредитным риском банка предусматривают:
- порядок предоставления ссуд и принятия решений об их выдаче;
- порядок определения вероятности дефолта заемщика;
- установление лимитов;
- требования к обеспечению и методология оценки;
- оценку кредитного риска с учетом охвата всех видов кредитного
риска;
- процедуры мониторинга и контроля кредитного риска;
- процедуры стресс-тестирования;
- процедуры валидации;
- процедуры отчетности.
Следует подчеркнуть, что в отношении нерозничного и розничного
кредитного риска банк в декабре 2018 года подал заявку о получении
разрешения на применение моделей количественной оценки кредитного риска
на основе внутренних рейтингов. Это подразумевает использование IRB-
подход, рекомендованного Базелем II для расчета кредитного риска банка.
Данный подход основан на внутренних оценках вероятностей дефолта (PD),
ожидаемых (EL) и неожидаемых потерь (UL), причем последние зависят от
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3445