Дипломная работа: Анализ кредитного портфеля коммерческого банка на примере АО «Альфа-Банк»
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
67
-показатели списания по каждому из портфелей продуктов;
-возмещения по каждому из портфелей продуктов;
-стабильность процедур оценки риска;
-результаты по продуктам при использовании таких оценок;
- эффективность и действенность процедур сегментации.
В целях повышения эффективности возврата розничных кредитов
используются статистические модели, позволяющие выделить кредитные
сделки с высоким риском ухудшения платежного поведения заемщика и
своевременно применить оптимальные процедуры взыскания долга. По
заемщикам сегмента «Массовый бизнес» процедуры взыскания долга
применяются при наличии информации об ухудшении финансового положения
предприятия массового бизнеса из внешних и внутренних источников
(заемщик, поручитель, обороты по расчетным счетам заемщика в Банке) или в
случае возникновения просроченной задолженности по кредитному договору.
Кредитный риск контрагента. Управление кредитным риском
контрагента осуществляется с помощью лимитов концентрации, лимитов на
отдельных контрагентов и групп контрагентов в зависимости от типа операций,
уровня риска и срочности операций. Ключевым фактором для принятия
решения об установлении лимитов кредитного риска на контрагентов
выступает финансовое состояние контрагента. В случае операций с ценными
бумагами помимо оценки финансового состояния контрагента также
производится анализ предоставленного обеспечения.
Снижение кредитного риска контрагентов базируется на использовании
маржинальных параметров, а также юридических соглашений, которые
позволяют применять ликвидационный неттинг. Кроме того, процедуры
управления данным риском включают: идентификацию, оценку, мониторинг и
контроль риска. При этом также применяются лимиты: верхнеуровневые
обязательные и индивидуальные лимиты.
Управление рыночным риском предусматривает использование таких
процедур как:
68
- определение структуры торгового портфеля и анализ наличия
соответствующей методологии управления рыночным риском;
- методология определения стоимости инструментов торгового
портфеля;
- методики измерения рыночного риска и установление системы
лимитов;
- контроль и мониторинг исполнения лимитов;
- проведение стресс-тестирования рыночного риска;
- подготовка отчетности по рыночному риску.
Процентный риск банковского портфеля состоит из риска переоценки,
риска изменения формы и наклона кривой доходности, базисный риск.
Процедуры по управлению данным риском предусматривают:
- пересмотр перечня активов и пассивов, которые чувствительны к
изменению процентных ставок;
- идентификация источников процентного риска;
- разработка и внедрение метрик количественного выражения
процентного риска;
- установка лимитов и метрик процентного риска;
- контроль, мониторинг и стресс-тестирование процентного риска;
- разработка внутренних документов по управлению процентным
риском и формирование отчетов о данном риске.
Управление риском ликвидности осуществляется Казначейством и
Департаментом по управлению риском. Контроль риска ликвидности
осуществляет Комитет по управлению активами и пассивами. Различают
следующие виды риска ликвидности: риск разрывов ликвидности, риск
непредвиденных требований, риск рыночной ликвидности, риск фондирования,
риск нарушения нормативов и риск концентрации.
При управлении ликвидностью банк проводит следующие мероприятия:
- анализ уровня ликвидных активов, которые необходимы для
урегулирования обязательств по итогам наступления сроков их погашений;
69
- корректировка планов на случай возникновения проблем с
финансированием;
- контроль соответствия балансовых коэффициентов ликвидности
законодательным требованиям.
Кроме того, управление риском ликвидности осуществляется
посредством контроля соблюдений лимитов и метрик ликвидности.
Управление операционным риском представляет собой комплекс
процедур по выявлению и оценке, мониторингу и отчетности контролю, а
также минимизации данного риска. При этом используются такие инструменты
как: анализ новых процессов, сбор и анализ событий операционного риска,
самостоятельная оценка операционных рисков, ключевые индикаторы риска и
стресс-тестирование.
К методам минимизации операционного риска банка относятся:
разработка процедур совершения сделок, порядок разделения полномочий и
подотчетности по проводимым сделкам, контроль, развитие систем
автоматизации банковских технологий и защиты информации.
Для каждого значимого типа риска Банк определяет подход к стресс-
тестированию, с учетом особенностей операционной деятельности Банка,
расчета капитала на покрытие возможных потерь и др.
Таким образом, риск-менеджмент АО Альфа-Банка нацелен на
выявление и управление рисками, которые сопровождают деятельность данной
банковской организации.
70
Глава 3 Методы анализа кредитного портфеля в АО «Альфа-
Банк»
3.1. Анализ доходности кредитного портфеля в АО «Альфа-Банк»
Проведенное исследование позволяет сделать вывод о том, что
динамика абсолютного значения кредитных портфелей юридических и
физических лиц имела положительную тенденцию. При этом было выявлено
наращивание темпов кредитной деятельности.
Оценим динамику и темпы роста совокупного кредитного портфеля
банка (таблица 7).
Таблица 7
Динамика и темпы роста кредитного портфеля АО «Альфа-Банк»
показатели
2016 год
2017 год
2018год
темп роста, %
2017/
2016
2018/
2017
2018/
2016
кредиты
юридических
лиц, тыс. руб.
1264079177
1374182443
1645430461
108,71
119,74
130,17
кредиты
физических
лиц, тыс. руб.
225157225
293631722
457887450
130,41
155,94
203,36
межбанковское
кредитование,
тыс. руб.
220871592
202584460
339998600
91,72
167,83
153,93
Итого
1710107994
1870398625
2443316511
109,37
130,63
142,87
Общая величина кредитного портфеля, включая резервы по возможным
потерям, в 2016 году составляла 1710107994 тыс. рублей. В 2017 году
кредитный портфель увеличился на 9,37% и составил 1870398625 тыс. рублей.
В 2018 году кредитный портфель продолжил рост, при том ускоряющими
темпами и составил 2443316511 тыс. рублей. Прирост кредитного портфеля в
2018 году составил 30,63%. Увеличение портфеля было обусловлено активным
ростом портфеля физических лиц, межбанковского кредитования и портфеля
юридических лиц.
Сравнивая данные кредитного портфеля 2018 года и 2016 года можно
видеть положительную динамику роста, как по отдельным составляющим
портфеля, так и в целом по общему объему кредитного портфеля.
Далее рассчитаем коэффициент кредитной активности банка, а
71
результаты отразим в таблице 8.
Таблица 8
Динамика и темпы уровня кредитной активности АО «Альфа-Банк»
Показатели
2016 год
2017 год
2018год
темп роста, %
2017/
2016
2018/
2017
2018/
2016
ссудная
задолженность
тыс. руб.
1710107994
1870398625
2443316511
109,37
130,63
142,87
активы банка,
тыс. руб.
2246840199
2495743432
3215947246
111,08
128,86
143,13
уровень
кредитной
активности
0,76
0,75
0,76
98,47
101,38
100,00
Уровень кредитной активности банка в период с 2016-2018 годах имеет
неустойчивую динамику. В 2016 году уровень составлял 0,76, а в 2017 году
показатель сократился до 0,75. В 2018 году уровень кредитной активности
увеличился до уровня 2016 года. Необходимо отметить, что уровень превышает
рекомендуемые значения и поэтому можно сделать вывод о высокой
ориентированности банка на кредитные операции.
Доходность кредитного портфеля во многом связана с действующей
кредитной политикой банка. В таблице 9 представлена оценка направленности
кредитной политики и рассчитан коэффициент «агрессивности-осторожности»
кредитной политики.
Таблица 9
Оценка «агрессивности-осторожности» кредитной политики АО
«Альфа-Банк»
показатели
2016 год
2017 год
2018год
темп роста, %
2017/
2016
2018/
2017
2018/
2016
ссудная
задолженность,
тыс. руб.
1710107994
1870398625
2443316511
109,37
130,63
142,87
привлеченные
средства, тыс.
руб.
2019315105
2234345664
2859928586
110,65
128,00
141,63
коэффициент
"агрессивности
-осторожности"
кредитной
политики
0,85
0,84
0,85
98,85
102,06
100,88
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3445