Дипломная работа: Анализ кредитного портфеля коммерческого банка на примере АО «Альфа-Банк»
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
37
(13)
Оптимальный уровень показателя должно быть больше 1.
Далее приведем методику оценку оборачиваемости кредитных вложений
банка и в частности такие показатели как:
1. Коэффициент оборачиваемости кредитных вложений. Формула
расчета:
(14)
Где КО– кредитовый оборот кредитных вложений за анализируемый
период (данные по показателю можно получить из формы «Оборотная
ведомость по счетам кредитной организации»),
КВср– средние остатки кредитных вложений за период.
2. Коэффициент оборачиваемости ссудной задолженности (в днях).
Рассчитывается по формуле:
(15)
Где Д – число дней в анализируемом периоде.
Приведенные выше показатели рассчитывается для оценки соблюдения
основных принципов кредитования (в т.ч. принципа срочности).
Оценка доходности и эффективности кредитного портфеля также может
осуществляться с помощью ряда коэффициентов.
1. Коэффициент доходности кредитного портфеля. Данный показатель
отражает удельный вес прибыли от кредитных операций в общей величине
кредитного портфеля:
(16)
Где, ПД- процентные доходы, полученные от кредитных операций;
КП – кредитный портфель.
Оптимальный уровень показателя - 0,6-1,4%.
38
К этому показателю можно рассчитывать частные показатели
доходности по видам кредитного портфеля (юридических лиц и физических
лиц)
2. Доля процентной маржи банка в капитале. Показатель отражает
удельный вес прибыли от кредитных операций в капитале банка:
????????
(17)
Где ПР- процентные расходы, К- капитал банка
3. Рентабельность кредитного портфеля. Коэффициент показывает,
какой удельный вес процентной маржи в чистом кредитном портфеле
????????
(18)
Где
ЧКП- чистый кредитный портфель.
4. Коэффициент реальной доходности кредитного портфеля.
Показатель отражает удельный вес процентных доходов от кредитных
операций в общей величине чистого кредитного портфеля.
(19)
Все показатели доходности и эффективности кредитного портфеля
могут рассматриваться в рамках отдельных направлений данного портфеля.
Так же для оценки качества кредитного портфеля могут быть
использованы коэффициенты ликвидности, рассчитываемые по методике Банка
России 4336-У «Об оценке экономического положения банков» от 03.04.2017
года.
Обобщая все выше изложенное в данной главе можно сделать вывод о
том, что кредит в современных условиях является одним из важнейших
элементов экономики и выступает тем продуктом, который реализуют
кредитные организации и от которой стремятся получить максимальный доход.
Кредит выполняет ряд функции и его многообразие связано с различием
целевых назначение, заемщиков, методов уплаты процентов, срок и прочих
условий. Кредитная деятельность банка реализуется работой структурных
39
подразделений и регламентируется разработанными документами,
описывающими кредитные операции в банке.
Кредитная политика банка реализуется в виде сформированного
кредитного портфеля, который может подразделяться по видам заемщиков, по
уровню риска. Однако результативность кредитной политики отражает
качество кредитного портфеля, поэтому в данной главе были представлена
методика анализа кредитного портфеля с помощью коэффициентов.
40
Глава 2 Реализация кредитной политики в АО «Альфа-Банк»
2.1. Кредитование юридических лиц в АО «Альфа-Банк»
АО «Альфа-Банк» был основан в 1990 году. Банк является
универсальным банком, который осуществляет все основные виды банковских
операций, с учетом полученных лицензий от Банка России.
Также стоит отметить, что ПАО «Альфа-Банк» является современным
высокотехнологичным банком, который использует новейшие технологии
оказания услуг и соблюдает лучшие традиции банковского сообщества и
российского предпринимательства.
Цель банка - предоставление каждому клиенту полного комплекса
современных банковских продуктов и услуг с использованием последних
достижений и инноваций в сфере финансовых технологий. Индивидуальный
подход к ситуации и проблематике каждого клиента и философия партнерства -
основы взаимодействия с клиентами.
По итогам 2018 года банк осуществляет свою деятельность через
головной офис и 752 офиса по всей стране и за рубежом. Численность
сотрудников банка насчитывает 27359 человек.
Необходимо отметить, что банк входит в первую десятку банков по
объему активов и является системно значимых банков, утвержденных Банком
России. Значимое положение банка на рынке подтверждают присвоенные ему
рейтинговые позиции: ВВ+ (Fitch Ratings), BB+ (Standard & Poor`s), Ba1
(Moody`s).
Кредитная деятельность банка нацелена на предоставление услуг, как
крупным корпоративным клиентам, так и юридическим лицам среднего и
малого бизнеса.
В настоящее время для корпоративных клиентов банк предлагает
следующие виды кредитования:
— кредиты и кредитные линии для финансирования текущей
деятельности (финансирование оборотного капитала, рефинансирование
существующего кредитного портфеля, финансирование затрат по контрактам,
41
приобретение основных средств, модернизация производства). Данный вид
кредитного продукта может иметь как фиксированную, так и плавающую
процентную ставку, низкая стоимость при краткосрочном кредитовании,
возможность получения кредитов в разных валютах, возможность привлечения
ресурсов на длительный срок, возможность досрочного погашения кредитов ;
— экспресс-кредитование. Данный кредитный продукт предполагает
минимальные сроки рассмотрения и предоставления денежных средств,
сокращенный пакет документов, получение дохода по векселю (депозиту).
Сумма кредита до 100 млн. руб., срок кредитования до 12 месяцев, форма
предоставления: разовый кредит или кредитная линия, обеспечение: залог
векселя банка, денежные средства на залоговом счете, отсутствие
поручительства;
— экспресс-овердрафт. Продукт для покрытия кассовых разрывов, для
клиентов, осуществляющих любой вид деятельности. Сумма овердрафта до 40
млн. руб., размер лимита до 100% от размера среднемесячных кредитовых
оборотов в Альфа-Банке. Срок соглашения до 36 месяцев, погашение по мере
поступления средств на расчетный счет, имущественное обеспечение не
требуется;
— экспресс-гарантия. Продукт характеризуется тем, что сумма гарантии
составляет до 40 млн. руб., срок гарантии до 14 месяцев, несколько видов
банковских гарантий (гарантия оферты, платежная гарантия, гарантия
исполнения контракта, таможенная гарантия и др.), обеспечение – залог векселя
банка, права по залоговому вкладу, поручительство не требуется.
— овердрафт. Данный продукт имеет срок соглашения до 12 месяцев,
размер лимита овердрафта устанавливается индивидуально в процентах от
размера ежемесячных кредитовых оборотов банка.;
— кредиты на строительство и операции с недвижимостью. Данные
кредиты выдаются до 5 лет при финансировании строительства жилой
недвижимости, до 10 лет при финансировании строительства коммерческой
недвижимости. Обеспечение по данным кредитам могут быть активы проекта,
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3445