Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере: Кредитный потребительский коорператив «Поморский кредитный союз»)
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
14
- определение общих положений и целей кредитной политики;
- организацию кредитного процесса на различных этапах реализации
кредитного договора;
- создание аппарата управления кредитными операциями и наделение
полномочиями сотрудников банка;
- осуществление банковского контроля и управление кредитным
процессом.
11
В основе кредитной политики обязаны лежать два самых главных
принципа:
- доходность размещения средств;
- надежность размещения средств.
Консервативная кредитная политика, которая проводится банком, и
опыт работы, который был получен на рынке кредитных услуг, необходим для
того, чтобы банк мог совмещать увеличение кредитного портфеля с высоким
уровнем его надежности.
В условиях стабильного развития экономики и ориентации на
экономический рост, кредитование направлено на развитие производства:
приобретение нового оборудования, строительство всевозможных объектов
промышленности и аграрного сектора, инфраструктуры. В такие периоды резко
возрастает спрос на потребительские кредиты и ипотеку.
Кредитная политика коммерческого банка обязана содержать правила
реализации конкретных целей, а также стандарты и инструкции, которые
представляют собой методическое обеспечение ее реализации.
Можно утверждать, что кредитная политика коммерческого банка
строится на взаимосвязи его кредитной стратегии и кредитной тактики.
Стратегия необходима для того, чтобы можно было правильно определить
основные принципы, приоритеты и цели конкретного банка на кредитном
рынке, а тактика, параллельно работая со стратегией, подразумевает под собой
11
Гулько А.А. Основы организации деятельности коммерческого банка. – Белгород.: Кон-
станта, 2017. -94 с.
15
конкретные финансовые инструменты, которые используются банком для того,
чтобы произвести реализацию его целей при осуществлении кредитных сделок,
правила их совершения, и порядок организации кредитного процесса.
Обобщая изложенный материал, можно сделать вывод о том, что
кредитная политика коммерческого банка представляет собой совокупность
различных факторов, документов и действий, которые определяют развитие
коммерческого банка в области кредитования всех своих клиентов.
Кредитная политика необходима для определения задач и приоритетов
кредитной деятельности банка, средств и методов их реализации, и, конечно
же, принципов и порядка организации кредитного процесса.
Данная политика является обязательным условием разработки системы
документов, которые регламентируют процесс кредитования, таким образом,
создается основа организации кредитной работы банка в соответствии с общей
стратегией его деятельности.
Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной
деятельности всего банка, средства и способы их осуществления, а также порядок
и основы организации кредитного процесса. Кредитная политика банка должна
отражать существующие конкретные цели кредитования, включать в себя правила
их реализации, а также содержать соответствующие стандарты и инструкции,
представляющие собой планомерное обеспечение ее реализации.
1.2 Механизм формирования и реализации кредитной политики
банка
В России отношение к разработке кредитной политики до сих пор
неоднозначно. Многие российские банки подходят к этому вопросу формально.
Они определяют только текущие цели в области кредитования, не связывая их со
стратегическими задачами банка, и не проводят соответствующие исследования
рынка. Такие банки, как правило, проводят слишком рискованную кредитную
политику.
Каждый коммерческий банк разрабатывает собственную кредитную
политику, которая отражает его потребности, и соответствующую его
16
стратегии. При этом кредитная политика коммерческого банка может меняться
под воздействием ряда объективных и субъективных факторов. Эти факторы
представлены на рисунке 1.
12
Рисунок 1 - Факторы, влияющие на кредитную политику
коммерческого банка
Из рисунка 1 видно, что на формирование кредитной политики
коммерческого банка оказывают влияние внешние факторы -
макроэкономические и отраслевые и региональные, а также внутренние
факторы.
К внутренним относятся те факторы, на которые банк может повлиять -
это структура пассивов, квалификация персонала банка, а также величина
собственных средств банка.
К внешним факторам, на которые банк не может повлиять, а может
только подстроиться под них, относятся макроэкономические факторы:
денежная политика Банка России и финансовая политика России в целом
13
.
Ко второй группе внешних факторов относятся факторы региональные и
12
Кузяков Е. В. Кредитная политика банка, ее основные элементы // Молодой ученый. -2016.
-№6. –С.43
13
Кузяков Е. В. Кредитная политика банка, ее основные элементы // Молодой ученый. -2016.
-№6. –С.44
17
отраслевые, которые банк должен учитывать, проводя отдельную кредитную
политику в разных своих филиалах, расположенных по стране. К таким
факторам относятся состояние экономики в отдельных регионах,
характеристики клиентов банка в регионах и наличие в регионе банков-
конкурентов.
Основные направления и принципы кредитной политики коммерческого
банка представлены на рисунке 2.
14
Рисунок 2-Направления и принципы кредитной политики
коммерческого банка
Каждый этап кредитной политики тесно связан с остальными и является
обязательным для формирования кредитной политики и организации
кредитного процесса, который необходим для раскрытия сути оптимальной
кредитной политики.
Начальным этапом реализации кредитной политики должно быть
определение способности кредитного департамента коммерческого банка к
14
Рудольф В.Д. Кредитная политика коммерческого банка// NovaInfo.Ru. -2018. -№4. –С.27
18
эффективной работе по направлениям, которые определяются такими
составляющими, как техническая, оценочная и аналитическая.
Рассмотрим этапы и процедуры процесса кредитования. Данные
представлены в таблице 1.
15
Таблица 1
Этапы и процедуры процесса кредитования
Этапы
кредитования
Регламентируемые процедуры и параметры
1. Предварительная
работа по
предоставлению
кредитов
- состав будущих заемщиков;
- виды кредитов;
- количественные пределы кредитования;
- стандарты оценки кредитоспособности заемщиков;
- стандарты оценки ссуд;
- процентные ставки;
- методы обеспечения возвратности кредита;
- контроль за соблюдением подготовки выдачи кредита.
2. Оформление
кредита
- формы документов;
- технологическая процедура выдачи кредита;
- контроль за правильностью оформления кредита.
3. Управление
кредитом
- порядок управления кредитным портфелем;
- контроль за исполнением кредитных договоров;
- порядок покрытия убытков;
- контроль за управлением кредитом.
На основании анализа статистических данных определяются макси-
мально допустимые значения принимаемых рисков.
Оценочная составляющая предусматривает оценку кредитных заявок и
заключения кредитных соглашений.
На основе изложенного материала следует обобщить требования к
кредитной политике любого коммерческого банка.
В первую очередь кредитная политика должна быть актуальна, то есть
соответствовать текущей рыночной ситуации. Для этого необходимо ее
постоянно анализировать и прорабатывать. Банки пересматривают свою
кредитную политику не реже раза в год, обычно даже чаще.
Таким образом, механизм реализации кредитной политики коммерче-
ских банков состоит из трех этапов.
15
Салтыкова Е.А. Формирование кредитной политики коммерческого банка // Аллея Науки. -
2017. -№3. –С.58
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3576