Материал: Анализ кредитной деятельности банка на примере ПАО "СКБ-БАНК"
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
52
физических лиц, оптимизирована договорная база. Помимо всего прочего были
разработаны новые программы кредитования, а именно «Семейные кредиты» и
рефинансируемые ипотечные кредиты. Кроме того, была проведена работа по
усовершенствованию действующих кредитных продуктов. На протяжении года
Банк оперативно управлял процентными ставками по кредитам физических лиц
в соответствии с требованиями рынка и внешней экономической ситуацией.
Рассмотрим структуру кредитного портфеля юридических и физических
лиц по срокам погашения. Для более наглядного представления информации
данные представим в виде диаграммы и изобразим на рисунке 1. В годовых
отчетах Банка за 2016-2017 годы данные о структуре кредитного портфеля по
срокам погашения представлены лишь за 2017 год.
5,1
27,1
32,3
35,5
Кредиты до 1 года
Кредиты от 1 года до 3
лет
Кредиты свыше 3 лет
Просроченные кредиты
Рисунок 1. Структура кредитного портфеля юридических и
физических лиц по срокам погашения за 2017 год, %
На рисунке 1 видно, что по срокам размещения средств кредитный
портфель достаточно хорошо диверсифицирован. Наибольшую долю в
кредитном портфеле банка занимают кредиты, выданные на срок до 1 года
(35,5%) и от 1 до 3-х лет (32,3%). То есть ПАО «СКБ-Банк» предпочитает
выдавать краткосрочные и среднесрочные кредиты, которые позволяют ему
контролировать процесс кредитования и сохранять возможность влиять на
менеджмент фирм. Доля просроченных кредитов находится на допустимом
уровне (5,1%).
53
Структура кредитного портфеля корпоративных клиентов по видам
деятельности за 2017 год представлена в таблице 6. Данные за предыдущие
годы по данному Банку отсутствуют.
Таблица 6
Структура кредитного портфеля корпоративных клиентов по видам
деятельности на 01.01.2018 год.
Вид деятельности
Сумма, тыс. руб.
Уд.вес, %
Торговля
10 395 427
44,01
Строительство
4 093 905
17,33
Арендный бизнес
4 246 354
17,98
Промышленное
производство
2 059 895
8,72
Финансовые услуги
1 575 585
6,67
Прочее
1 034 128
4,38
Транспорт и связь
145 774
0,66
Добыча полезных
ископаемых
59 080
0,25
Анализируя данные таблицы 6, можно сделать вывод, что кредитный
портфель корпоративных клиентов ПАО «СКБ-Банк» недостаточно
диверсифицирован по отраслям экономики. В Банке кредитуются клиенты,
занимающиеся различными видами деятельности. Однако значительную долю
всех кредитов занимают всего несколько отраслей. Ключевыми отраслями
являются торговля (44%), арендный бизнес (18%), строительство (17,3%) и
промышленное производство (8,7%). Данные отрасли наиболее зависимы от
экономической ситуации в стране.
Следует отметить, что в 2017 году банк продолжил активное
сотрудничество с АО «МСП Банк» по кредитованию субъектов малого и
среднего бизнеса. За отчетный год было предоставлено кредитов субъектам
малого и среднего предпринимательства в рамках совместных программ на
сумму 225 008 тыс. руб. Кредитный портфель крупного корпоративного
бизнеса сохранился практически без изменений на уровне 2016 года и составил
10 102 753 тыс. руб.
Далее ознакомимся с региональной структурой кредитного портфеля
юридических и физических лиц. Данные представим в виде таблицы 7.
54
Региональная структура кредитного портфеля в годовых отчетах за
2015-2017 годы также представлена лишь за 2017 год.
Таблица 7
Региональная структура кредитного портфеля юридических и
физических лиц на 01.01.2018 год.
Регион
Сумма, тыс. руб.
Уд.вес, %
Тольятти
18 035 025
70,41
Н.Челны
153 419
0,6
Чебоксары
445 328
1,74
Сызрань
189 673
0,74
Димитровград
1 762 595
6,88
Оренбург
260 779
1,02
Самара
2 756 065
10,76
Москва
2 012 290
7,86
На основании данных, представленных в таблице 7, можно сделать
вывод, что кредитование заемщиков в 2017 году осуществлялось во всех
регионах присутствия ПАО «СКБ-Банк». Самый крупный кредитный портфель
сосредоточен в Самарской области. Наибольшее число заемщиков банка
находится в городе Тольятти, на их долю приходится 70,4% всех выданных
ссуд. Вместе с тем развивается кредитование заемщиков и в других
региональных подразделениях банка, наибольший прирост наблюдался в
городах Москва и Димитровград. Стоит отметить, что 31.03.2017 года филиал
Банка в городе Москва был закрыт.
Диверсификацию задолженности физических лиц по видам
кредитования также представим в виде таблицы 8. Среди годовых отчетов ПАО
«СКБ-Банк» за 2015-2017 годы данные о диверсификации задолженности
имеются только в отчете за 2017 год.
Таблица 8
Диверсификация задолженности физических лиц по видам
кредитования на 01.01.2018 год.
Вид кредитования
Сумма, тыс. руб.
Уд.вес, %
Под залог недвижимости
966 632
44,27
Под залог транспортного
средства
232 419
10,64
Под поручительство
449 582
20,59
Под залог вклада
10 437
0,48
Прочие виды кредитов
524 581
24,02
55
На основании данных, представленных в таблице 8, можно сказать, что в
2017 году кредиты под залог недвижимости занимают наибольший удельный
вес в структуре задолженности – 44,3%. Это связано с тем, что Банк в большей
степени специализируется на кредитовании предприятий и индивидуальных
предпринимателей. Наименее популярным объектом залога являются вклады,
на их долю приходится менее 1%.
Проведем горизонтальный и вертикальный анализ динамики ссудной
задолженности за 3 последних года. Начнем с горизонтального анализа ссудной
задолженности. Данные представим в таблице 9.
Таблица 9
Горизонтальный анализ структуры и динамики ссудной
задолженности банка за 2015-2017 годы.
Показатель
Годы, тыс. руб.
Темп роста, %
2015
2016
2017
2016/2015
2017/2016
Кредиты,
предоставляемые
юридическим
лицам, в т.ч.
21826496
23633609
23736182
108,28
100,43
Межбанковские
кредиты и
депозиты
924646
415006
-
44,88
-
Корпоративные
кредиты
13538768
13047107
12140045
96,37
93,05
Кредиты малому
и среднему
бизнесу
7363082
10171496
11596137
138,14
114,01
Кредиты,
предоставленные
физическим
лицам, в т.ч.
1659234
2614990
2005027
157,6
76,67
Потребительские
кредиты
1065036
1918574
1503915
180,14
78,39
Ипотечные
кредиты
594198
696416
501112
117,2
71,96
Отчужденные
финансовые
активы с
отсрочкой
платежа, в
т.ч.
-
-
317309
-
100
Юридические
лица
-
-
20207
-
100
56
Прочие
размещенные
средства
-
-
297102
-
100
Итого ссудная
задолженность
23485730
26248599
26058518
111,76
99,28
Резервы под
обесценение
кредитов
клиентов, в т.ч.
(2193222)
(2211691)
(2079918)
100,84
94,04
По кредитам
юридическим
лицам
(984428)
(2045780)
(1929724)
103,09
94,33
По кредитам
физическим
лицам
(208794)
(165911)
(150194)
79,46
90,53
Итого чистая
ссудная
задолженность
21292508
24036908
23978600
112,88
99,76
Далее перейдем к вертикальному анализу ссудной задолженности.
Данные также представим в таблице 10.
Таблица 10
Вертикальный анализ структуры и динамики ссудной
задолженности банка за 2015-2017 годы.
Показатель
2015 г.,
тыс. руб.
Уд.
вес, %
2016 г.,
тыс. руб.
Уд.
вес, %
2017 г.,
тыс. руб.
Уд.
вес,
%
1
2
3
4
5
6
7
Кредиты,
предоставляемые
юридическим
лицам, в т.ч.
21826496
92,94
23633609
90,04
23736182
91,09
Межбанковские
кредиты и
депозиты
924646
3,94
415006
1,58
-
-
Корпоративные
кредиты
13538768
57,65
13047107
49,71
12140045
46,59
Кредиты малому
и среднему
бизнесу
7363082
31,35
10171496
38,75
11596137
44,5
Кредиты,
предоставленные
физическим
лицам, в т.ч.
1659234
7,06
2614990
9,96
2005027
7,69
Потребительские
кредиты
1065036
4,53
1918574
7,31
1503915
5,77
Ипотечные
кредиты
594198
2,53
696416
2,65
501112
1,92
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3606