Материал: Анализ кредитной деятельности банка на примере ПАО "СКБ-БАНК"
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
32
перспектив ликвидности данного банка, что позволит эффективно управлять
его кредитными операциями.
Перейдем к рассмотрению метода анализа кредитного портфеля,
предложенного Гребником Т.В. Автор в статье «Кредитная политика и задачи
современного инновационного банка по формированию кредитного портфеля»
приводит другой перечень относительных показателей, предназначенных для
качественного анализа кредитного портфеля:
9
-удельный вес проблемных кредитов во всем валовом кредитном
портфеле;
- отношение просроченной и сомнительной задолженностей к
акционерному капиталу;
- соотношение резерва на потери по сомнительным долгам с кредитным
портфелем клиентов, с проблемными кредитами, сомнительной
задолженностью;
- соотношение резерва на потери по сомнительным долгам с суммой
процентных доходов.
Анализ методик оценки качества кредитного портфеля коммерческого
банка, закрепленных на законодательном уровне РФ. Центральный банк РФ
определяет подходы к количественной оценке кредитного риска.
В Инструкции Банка России от 28.06.2017 года № 180-И «Об
обязательных нормативах банков» (далее по тексту - Инструкция Банка России
№ 180-И) для оценки банковского кредитного портфеля установлены
нормативы кредитного риска:
- Н6 – норматив максимального размера риска на одного заемщика или
группу связанных заемщиков (максимум 25%);
- Н7 – норматив максимального размера крупных кредитных рисков
(максимум 800%);
9
Гребник, Т.В. Кредитная политика и задачи современного инновационного банка по формированию
кредитного портфеля / Т.В. Гребник // Науковедение. – 2013. - № 1. – С. 1-9
33
- Н9.1 – норматив максимального размера кредитов, банковских
гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам
(акционерам) (максимум 50%);
- Н10.1 – норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка
(максимум 3%);
- Н12 - норматив использования собственных средств (капитала) банка
для приобретения акций (долей) других юридических лиц, рассчитываемые в
обязательном порядке на ежедневной основе (максимум 25%);
- Н25 – норматив максимального размера риска на связанное с банком
лицо (группу связанных с банком лиц) (максимум 20%).
Стоит отметить, что количество показателей и методика их исчисления
разрабатывается каждым коммерческим банком самостоятельно.
Таким образом, рассмотрев теоретические основы анализа кредитного
портфеля банка, можно сделать следующие выводы. Существуют различные
трактовки понятия кредитный портфель и качество кредитного портфеля.
Наиболее точными, на наш взгляд являются следующие определения.
Кредитный портфель – это совокупность всех кредитов,
структурируемых по различным критериям качества и выданных банком за
определенный период времени.
Качество кредитного портфеля – это комплексное определение,
характеризующее эффективность формирования кредитного портфеля с точки
зрения уровня доходности, кредитного риска и ликвидности.
Кроме того, было выявлено, что общепринятой методологии анализа
кредитного портфеля не существует. Каждый коммерческий банк
разрабатывает ее самостоятельно.
34
2.Современное состояние кредитной деятельности
ПАО «СКБ-банк»
2.1. Организационно-экономическая характеристика ПАО «СКБ-банк»
СКБ-банк — один из самых быстрорастущих банков России.
Банк создан осенью 1990 года (зарегистрирован Госбанком РСФСР 2
ноября 1990 года) в процессе преобразования региональных управлений
Агропромбанка СССР в независимые банки. Через полтора года большинство
из этих банков были присоединены к Росагропромбанку или ликвидированы, а
СКБ-банк остался в числе банков, продолживших самостоятельное
существование.
Первоначальное название банка — Свердловский коммерческий банк
(СКБ-БАНК). 20 апреля 1992 года банк был преобразован в акционерное
общество и переименован в «Акционерный коммерческий банк содействия
коммерции и бизнесу» (сокращенное наименование – ПАО «СКБ-банк»).
Банк зарегистрирован и имеет юридический адрес на территории
Российской Федерации: 620026, г. Екатеринбург, ул. Куйбышева, 75.
Банк является публичным акционерным обществом (ПАО) в
соответствии с требованиями Российского законодательства, работает на
основании генеральной банковской лицензии, выданной Центральным Банком
Российской Федерации 4 марта 2016 года.
По состоянию на 31 декабря 2017 года АО Группа Синара является
Материнской организацией, непосредственно контролирующей 93.74%
голосующих акций Группы. По состоянию на 31 декабря 2017 года, стороной,
обладающей конечным контролем над Группой, является господин
Пумпянский Д.А. контролирующий через АО Группа Синара и другие
компании 95.17% голосующих акций Группы.
Основными видами деятельности Банка являются привлечение
депозитов, открытие и ведение счетов клиентов, предоставление кредитов и
гарантий, осуществление расчетно-кассового обслуживания, осуществление
операций с ценными бумагами и иностранной валютой. Деятельность Банка
35
регулируется Центральным банком Российской Федерации. Банк участвует в
государственной программе страхования вкладов, утвержденной Федеральным
законом № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках
Российской Федерации» от 23 декабря 2003 года. Государственная система
страхования вкладов гарантирует выплату 100% возмещения по вкладам,
размер которых не превышает 1 400 тысяч рублей на одно физическое лицо, в
случае отзыва у банка лицензии или введения ЦБ РФ моратория на платежи.
По состоянию на 31 декабря 2017 года Группа имеет 8 филиалов
(Московский, Волжский, Ижевский, Вологодский, Рязанский, Омский,
Хабаровский, Дело), 64 дополнительных офисов и 85 операционных офисов,
через которые осуществляет свою деятельность на территории Российской
Федерации. Основная часть активов и обязательств Группы находится на
территории Российской Федерации. Средняя численность сотрудников Группы
в 2017 году составляла 2 492 человека.
Банк является кредитной организацией. Банк входит в кредитную
систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется
Конституцией РФ, Федеральным законом «О банках и банковской
деятельности», ФЗ «О центральном банке РФ, ФЗ «Об акционерных
обществах», другими федеральными законами, иными правовыми актами РФ,
нормативными актами.
Филиал ПАО «СКБ-банк» в г. Омске находится по адресу: Сибирский
Федеральный округ, г. Омск.
Деятельность ПАО «СКБ-банк» исполняется согласно с генеральной
лицензией Банка России № 705 от 04 марта 2016 года.
Контроль за работой банка проводится согласно общегосударственным
законом от 10 июня 2002 года № 86-Федерального закона «О
Центральном
банке Российской Федерации (Банке России)» осуществляет
Департамент
36
надзора за системно важными кредитными организациями Банка России.
Банк последовательно реализует стратегию крупного универсального
финансового института и обслуживает все категории клиентов.
Ключевыми направлениями его деятельности являются:
Обслуживание физических лиц (в т.ч. работа с состоятельными
частными клиентами- VIP- обслуживание физических лиц) – предоставление
банковских услуг клиентам, ведение текущих счетов клиентов, в т.ч. текущих
обезличенных металлических счетов (золото/серебро/платина/палладий);
покупка/продажа обезличенных драгоценных металлов;
10
· прием вкладов и депозитов;
· доверительное управление активами клиентов;
· ведение брокерских счетов и совершение по поручениям клиентов за
вознаграждение сделок купли/продажи ценных бумаг (торговых операций);
· открытие в Банке на имя клиента счетов депо и оказание услуг по
хранению сертификатов ценных бумаг и/или учету и удостоверению прав на
ценные бумаги, а также по учету и удостоверению перехода прав на ценные
бумаги;
· обслуживание кредитовых и дебетовых карт;
· предоставление потребительских ссуд,
· автокредитование и кредитование под залог недвижимости
осуществляется дочерними специализированными банками; выполнение
Банком информационного и консультационно-справочного обслуживания
клиентов (налоговое декларирование, консалтинг);
·документарные операции (аккредитивы и гарантии).
Обслуживание корпоративных клиентов – открытие и ведение
текущих и расчетных счетов, прием депозитов, предоставление ссуд и других
услуг по кредитованию (в т.ч. овердрафтов), проведение операций с
10
Официальный сайт ПАО «СКБ Банк» [Электронный ресурс]/Раскрытие информации. URL:
http://www.skbbank.ru (дата обращения: 25.03.2018)
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3606