Материал: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО «Совкомбанк»)
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
31
анализируемого периода времени наблюдается устойчивая тенденция снижения
их удельного веса, что обусловлено динамикой роста предоставляемых
коммерческим банков видов кредитных продуктов. Так, удельный вес
потребительских кредитов в 2017 году составлял 33,14%, в 2018 году – 28,80%.
Данная тенденция обусловлена увеличением удельного веса автокредитов и
ипотечных кредитов, предоставленных ПАО «Совкомбанк» своим клиентам
(рисунок 4). Так, в 2017–2018 годах на первое место в структуре выданных
кредитов физическим лицам выходят автокредиты, удельный вес которых в
2017 году составлял 39,43%, в 2018 году – 37,36%. Параллельно с этим
происходит существенное увеличение доли ипотечных кредитов. Если в 2016
году их удельный вес составлял 4,1%, то в 2017 году – 21,02%, а в 2019 году –
23,72%. Удельный вес выданных кредитных карт на протяжении
анализируемого периода времени существенно не меняется (в 2016 году –
7,78%, в 2017 году – 6,41%, в 2018 году – 10,12%).
0
10 000
20 000
30 000
40 000
50 000
60 000
70 000
80 000
2016 г. 2017 г. 2018 г.
Автокредиты
Потребительские кредиты
Ипотечные кредиты
Кредитные карты
Рисунок 4. Динамика кредитного портфеля физических лиц ПАО
«Совкомбанк», млн. руб.
Рисунок 4 наглядно иллюстрирует, что в отношении кредитования
физических лиц для ПАО «Совкомбанк» в анализируемом периоде времени
приоритетное значение имеет автокредитование и ипотечное кредитование.
Рост портфеля автокредитов до 56 706 млн. руб. на 31 декабря 2017 г. по
сравнению с 21 475 млн. руб. на 31 декабря 2016 г. связан с приобретением
ПАО «Совкомбанк» экспертизы в автокредитовании вследствие покупки
32
Банком в октябре 2016 г. банка «Меткомбанк», специализировавшегося на
автокредитовании.
Рост портфеля ипотечных кредитов до 30 228 млн. руб. на 31 декабря
2017 г. по сравнению с 3 528 млн. руб. на 31 декабря 2016 г. связан с
приобретением портфеля ипотечных кредитов на сумму 16 млрд. руб. у АО
«Нордеа Банк» в январе 2017 г. и переходом в Банк специалистов по
ипотечному кредитованию из «Нордеа Банк».
В отношении корпоративных клиентов, кредитная политика
представлена в таблице 3.
Таблица 3.
Кредитный портфель юридических лиц ПАО «Совкомбанк» за
2016–2018 годы, млн. руб.
Показатель
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Темп роста, %
2018 г. к
2017 г.
2018 г. к
2016 г.
Кредиты
корпоративным
клиентам
46 158
83 262
149 063
179,03
3,2раза
Корпоративные
облигации
10 386
10551
96 127
9,1 раза
9,2 раза
Кредиты малым
предприятиям и
прочие кредиты
клиентам
4 412
2530
42 050
16,6 раза
9,5 раза
Облигации
государственных
компаний
26 587
5933
48 145
8,1 раза
181,08
Государственные и
муниципальные
облигации
2212
4 298
16 001
3,7 раза
723,37
Кредиты субъектам и
муниципалитетам РФ
70 057
24 887
6 347
25,50
9,06
Итого
159 812
131 461
357 733
2,7 раза
2,2 раза
В целом, реализуемая кредитная политика ПАО «Совкомбанк» в
отношении юридических лиц достаточно эффективна, о чем свидетельствует
положительная динамика роста доходов от ее реализации в анализируемом
периоде времени. Однако, в 2017 году наблюдалось снижение доходов от ее
реализации, вызванное существенным сокращением кредитов, выданных
субъектам и муниципалитетам РФ. Сокращение портфеля кредитов субъектам
33
РФ и муниципальным образованиям с 70 057 млн. руб. на 31 декабря 2016 г. до
24 887 млн. руб. на 31 декабря 2017 г. связан с менее привлекательными для
Банка рыночными ставками кредитования в этом сегменте в 2017 году.
Рост портфеля корпоративных кредитов до 83 262 млн. руб. на 31
декабря 2017 г. по сравнению с 46 158 млн. руб. на 31 декабря 2016 г. связан с
выдачей кредитов крупным клиентам, мажоритарный пакет акций которых
принадлежит Российской Федерации.
На 31 декабря 2017 г. в состав кредитов клиентам входили облигации
компаний с долей участия государства, государственные и муниципальные
облигации и корпоративные облигации, из которых облигации на сумму 3 516
млн. руб. находились в залоге по сделкам «репо» с другими банками (на 31
декабря 2016 г.: государственные и муниципальные облигации и
корпоративные облигации, из которых облигации на сумму 19 688 млн. руб.
находились в залоге по сделкам «репо» с ЦБ РФ и 6 801 млн. руб. в залоге по
сделкам «репо» с другими банками.
На 31 декабря 2017 г. балансовая стоимость кредитов, приходившихся
на десять крупнейших заемщиков ПАО «Совкомбанк», составляла 61 485 млн.
руб., что соответствовало 22,3% общей величины кредитного портфеля (или
8,9% общих активов) ПАО «Совкомбанк». На 31 декабря 2016 г. балансовая
стоимость кредитов, приходившихся на десять крупнейших заемщиков ПАО
«Совкомбанк», составляла 39 383 млн. руб., что соответствовало 16,0% общей
величины кредитного портфеля (или 7,0% общих активов) ПАО «Совкомбанк».
На 31 декабря 2017 г. ПАО «Совкомбанк» был создан резерв под обесценение
кредитов, приходившихся на десять крупнейших заемщиков Группы в размере
399 млн. руб. (на 31 декабря 2016 г.: 266 млн. руб.).
На 31 декабря 2018 г. балансовая стоимость кредитов, приходившихся
на десять крупнейших заемщиков ПАО «Совкомбанк», составляла 77 134 млн.
руб., что соответствовало 13,8% общей величины кредитного портфеля (или
8,0% общих активов) ПАО «Совкомбанк». На 31 декабря 2017 г. балансовая
стоимость кредитов, приходившихся на десять крупнейших заемщиков ПАО
34
«Совкомбанк», составляла 61 485 млн. руб., что соответствовало 22,3% общей
величины кредитного портфеля (или 8,9% общих активов) ПАО «Совкомбанк».
На 31 декабря 2018 г. ПАО «Совкомбанк» создан резерв под обесценение
кредитов, приходившихся на десять крупнейших заемщиков ПАО
«Совкомбанк» в размере 462 млн. руб.
Структура и динамика кредитного портфеля юридических лиц
неравномерна и существенно меняется в анализируемом периоде времени
(рисунок 5). В 2016 году основной удельный вес 43,84% принадлежал кредитам
субъектов и муниципалитетам РФ. Однако, в 2017 году удельный вес данной
категории заемщиков составлял 18,93%, а в 2018 году – 1,77%. При этом с 2017
года на первое место по удельному весу выходят кредиты корпоративным
клиентам (в 2016 году – 28,88%, в 2017 году – 63,34%, в 2018 году – 41,67%).
0
20000
40000
60000
80000
100000
120000
140000
160000
2016 г. 2017 г. 2018 г.
Кредиты корпоративным
клиентам
Корпоративные облигации
Кредиты малым предприятиям
и прочие кредиты клиентам
Облигации государственных
компаний
Государственные и
муниципальные облигации
Кредиты субъектам и
муниципалитетам РФ
Рисунок 5. Динамика кредитного портфеля юридических лиц ПАО
«Совкомбанк», млн. руб.
К 2018 году существенно увеличивается удельный вес корпоративных
облигаций, который в 2016 году составлял 6,5%, в 2017 году – 8,03%, в 2018
году – 26,87%. Кредиты малым предприятиям также существенно
увеличиваются в структуре удельного веса (в 2016 году – 2,76%, в 2017 году –
1,92%, в 2018 году – 11,75%).
Неравномерная динамика удельного веса наблюдается по облигациям
государственных компаний: в 2016 году – 16,64%, в 2017 году – 4,51%, в 2018
году – 13,46%.
35
Самое несущественное значение в анализируемом периоде времени в
структуре удельного веса занимают государственные и муниципальные
облигации, несмотря на их несущественное увеличение: в 2016 году – 1,38%, в
2017 году – 3,27%, в 2018 году – 4,47%.
В целом, динамика и структура кредитного портфеля ПАО
«Совкомбанк» в течение 2016–2018 годов представлена на рисунке 6.
0
50 000
100 000
150 000
200 000
250 000
300 000
350 000
400 000
2016 г. 2017 г. 2018 г.
Кредиты физическим лицам
Кредиты корпоративным
клиентам
Рисунок 6. Динамика и структура кредитного портфеля ПАО
«Совкомбанк» за 2016–2018 годы, млн. руб.
Динамика и структура кредитного портфеля ПАО «Совкомбанк»
неравномерна. В 2016 г., 2018 г. основное место занимают кредиты
корпоративным клиентам, в 2017 году, напротив, кредиты физическим лицам.
Это обусловлено причинами, о которых говорилось выше.
Проведем отраслевой анализ кредитного портфеля юридических лиц.
Кредиты корпоративным клиентам предоставлялись компаниям, а
корпоративные облигации были выпущены российскими эмитентами,
осуществляющими свою деятельность по отраслям (таблица 3).
Данные, представленные в таблице 3, наглядно иллюстрируют
ежегодную динамику отраслевого кредитного портфеля юридических лиц. Так,
если в 2016 году преобладал удельный вес таких отраслей как лизинг,
металлургия, транспорт и инфраструктура, то в 2017 году основной удельный
вес принадлежит отрасли диверсифицированные холдинги и прочие
финансовые институты, а в 2018 году на первое место выходит металлургия.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3571