Дипломная работа: Анализ платежеспособности и финансовой устойчивости конкретного предприятия (на примере АО «ОТП БАНК»)»
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
52
торговое финансирование и документарные операции,
продукты по управлению ликвидностью компаний в зависимости от
потребностей клиентов,
разработку новых, в том числе небанковских, сервисов для
корпоративных клиентов в системе Интернет-банкинга.
Существенным результатом реализации данной стратегии стал рост
портфеля выданных гарантий и аккредитивов на 70% с 7,1 млрд. руб. до 12
млрд. руб., рост факторингового портфеля с 116 млн. руб. до 1,6 млрд. руб.
Было привлечено на обслуживание более 100 новых корпоративных клиентов.
Доля остатков средств на расчетных и депозитных счетах корпоративных
клиентов составила 16 млрд. руб. (13,4% от пассивов Банка).
В 2016 году было продолжено развитие одного из приоритетных
направлений по работе с малым и микробизнесом. Доказала свою
эффективность модель привлечения и развития отношений с клиентами,
подразумевающая выделенных клиентских менеджеров. Внедрен кредитный
продукт – овердрафт для клиентов, имеющих историю взаимоотношений с АО
«ОТП Банк». Была проведена работа по анализу и корректировке тарифов в
соответствии с рыночными уровнями. В 4 квартале 2016 года был упрощён
порядок открытия расчётных счетов новым клиентам.
АО «ОТП Банк» аккредитован на таких торговых площадках, как ПАО
Московская Биржа и ЗАО СПВБ. По итогам 2016 года АО «ОТП Банк» входил
в топ-50 ведущих операторов рынка USD/RUB (swap) на Московской бирже (по
данным Московской биржи). На рынке межбанковского кредитования по
критерию объёма заключённых в течение года сделок в торговой системе
DELTA (ММВА) АО «ОТП Банк» вошел в топ-20 банков (по данным ММВА).
Была обновлена инфраструктурная платформа для расширенного доступа
к международным финансовым рынкам. Внедрена система «ОТП Трейдер» по
клиентской конверсии в режиме реального времени. Существенно расширена
база контрагентов на рынке деривативных продуктов.
53
В 2016 году Банк существенным образом нарастил доход от проведения
конверсионных операций с юридическими лицами. Динамично развивалось
направление хеджирования валютных рисков корпоративных клиентов.
Разработана юридическая документация для срочных внебиржевых сделок
(RISDA) и расчета плавающих маржевых сумм (CSA) для юридических лиц,
полностью соответствующая требованиям российского законодательства и
международным стандартам.
Основными контрагентами АО «ОТП Банк» на международном рынке в
2016 году были OTP Bank Plc. (Венгрия), Societe Generale (Франция), Credit
Suisse (Швейцария), Citibank (США), ALFA-BANK JSC SB (Казахстан).
Корреспондентские счета
АО «ОТП Банк» Банк поддерживает обширную корреспондентскую сеть,
которая включает в себя порядка 300 банков-корреспондентов из России, стран
СНГ и дальнего зарубежья. Банк также является активным участником систем
денежных переводов Золотая Корона и Вестерн Юнион.
В течение 2016 года проводилась планомерная работа по улучшению
условий обслуживания и оптимизации структуры корреспондентских счетов
Банка. Банк поддерживает более 50 корреспондентских счетов «Ностро» в
ведущих российских и международных финансовых институтах, что позволяет
ему эффективно обслуживать клиентских операции и проводить собственных
расчеты в различных валютах.
Банк нацелен на поддержание долгосрочных и взаимовыгодных
отношений с банками-партнерами. В 2016 году была проведена работа по
анализу и корректировке тарифов для банков-корреспондентов в соответствии с
рыночными уровнями. Высокое качество обслуживания, широкий спектр
предлагаемых продуктов, а также привлекательные тарифы для финансовых
организаций являются конкурентными преимуществами Банка в области
предоставления услуг финансовым институтам. Для поддержания расчетов
корреспондентов и предоставления им безопасного дистанционного доступа к
54
своим счетам в Банке разработана и функционирует надежная система
электронного банкинга «iBank 2».
В 2016 году в АО «ОТП Банк» была завершена миграция карт из АБС
ВаБанкХL в ЦФТ, а также проведена стабилизация работы АБС ЦФТ в полном
объеме.
В части автоматизации сопровождения операций Казначейства
(депозитноконверсионные операции, операции с векселями, акциями и
облигациями) в Банке была автоматизирована интеграция между системами
АБС ЦФТ и Kondor+.
Банком был внедрен новый процесс выдач кредитов в «пилотных»
торговых точках. В первом полугодии 2017 года планируется распространить
новую технологию на другие РОS-точки, что позволит Банку сделать новый
качественный скачок в развитии данного направления бизнеса.
В области карточного бизнеса Банком была внедрена новая
бесконтактная технология Mastercard Paypass.
В течение отчетного года происходила непрерывная оптимизация
процесса сбора просроченной задолженности.
Была запущена система электронных очередей, что позволило повысить
уровень клиентского сервиса и оптимизировать работу отделений Банка.
Отдельного внимания заслуживают усилия, направленные на увеличение
эффективности работы с просроченной задолженностью и качеством
взыскания. Высокий результат стал возможен благодаря отлаженной работе
собственной службы Банка, развертыванию программы практики судебного
взыскания и успешного взаимодействия с коллекторскими агентствами.
В течение 2016 года Банк последовательно снижал стоимость
привлекаемых ресурсов, сохранив при этом клиентскую базу. Этот факт
свидетельствует о стабильности и надежности ОТП Банка, а также неизменном
доверии к нему со стороны клиентов. Еще одним подтверждением этому стало
то, что в 2016 году российское подразделение Группы ОТП вновь вошло в
список Forbes по надежности среди иностранных банков в России.
55
Банк продолжил работу по улучшению клиентского сервиса, активному
развитию технологических платформ, обновлению IT-инфраструктуры. В 2017
году это направление будет продолжать развиваться благодаря инвестициям и
дальнейшему повышению эффективности работы подразделений, отвечающих
за клиентский сервис. Особое внимание в 2016 году ОТП Банк уделял
социальной корпоративной ответственности. Банк продолжает традиции
меценатства и вносит вклад в сохранение культурного наследия для будущих
поколений.
2.2. Оценка платежеспособности и финансовой устойчивости предприятия
Акционерное общество «ОТП Банк» является крупным российским
банком и среди них занимает 50 место по активам-нетто. На 1 Января 2017 г.
величина активов-нетто банка ОТП БАНК составила 147.11 млрд.руб. За год
активы уменьшились на -6,94%
Спад активов-нетто положительно повлиял на показатель рентабельности
активов ROI: за год рентабельность активов-нетто выросла с -3.42% до 0.94%.
По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги,
причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и
физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем
больше в кредиты физическим лицам (т.е. является розничным кредитным).
ОТП БАНК - дочерний иностранный банк, имеет право работать с
Пенсионным фондом РФ и может привлекать его средства в доверительное
управление, в депозиты и накопления для жилищного обеспечения
военнослужащих; имеет право работать с негосударственными пенсионными
фондами, осуществляющими обязательное пенсионное страхование, и может
привлекать пенсионные накопления и накопления для жилищного обеспечения
военнослужащих; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от
21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для
56
оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную
организацию назначены уполномоченные представители Банка России.
Таблица 2
Рейтинг кредитоспособности банка ОТП БАНК от аккредитованных
рейтинговых агентств
Агентств
о
Долгосрочный
международн
ый
Краткосрочный
Национальный
Прогноз
Fitch
BB
(Спекулятивный
рейтинг)
B (Спекулятивный
уровень
краткосрочной
кредитоспособност
и)
AA-(rus)
(Очень высокая
кредитоспособност
ь)
стабильны
й
За прошедший месяц рейтинги рейтинговых агентств не менялись.
Ликвидными активами банка являются те средства банка, которые можно
достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их
клиентам-вкладчикам.
Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в
течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть
взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в
течение 30 дней не может ни один банк). Эта «часть» называется
«предполагаемым оттоком средств». Ликвидность можно считать важной
составляющей понятия надежности банка.
Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы:
Таблица 3
Структура высоколиквидных активов
Наименование
показателя
2014 г.
2015 г.,
2016 г.,
тыс.руб
%
тыс.руб
%
тыс.руб
%
средств в кассе
4626492
22.71
3470250
23.64
2142688
12.72
средств на счетах
в Банке России
3509953
17.23
4354848
29.67
2505009
14.87
корсчетов
НОСТРО в банках
(чистых)
7195536
35.32
459604
3.13
479993
2.85
межбанковских
кредитов,
размещенных на
срок до 30 дней
4397676
21.59
4500000
30.66
10504806
62.34
высоколиквидных
ценных бумаг РФ
555116
2.73
948614
6.46
759214
4.51
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3970