Дипломная работа: Борьба с легализацией преступных доходов
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
88
амнистии должен быть выработан четкий механизм ее реализации. Без этого есть
опасность того, что в оффшоры будут переведены денежные средства, полученные
преступным путем в целях их отмывания через механизм налоговой амнистии».
Сложившаяся криминогенная обстановка требует значительного повышения
активности в работе, направленной на принятие организационных мер борьбы с
отмыванием криминальных доходов.
«Привлекательны» упрощенным оформлением и стабильно высоким уровнем
ликвидности драгметаллов.
Надежное обеспечение противодействия отмыванию
68
, поиск эффективных и
выгодных инструментов в борьбе с ним возможны только путем взаимодействия всех
заинтересованных органов.
Исследование показало, что возникла острая необходимость в пересмотре подхода
к организации взаимодействия и координации правоохранительных, контрольных,
надзорных, фискальных и иных органов, в первую очередь МВД России,
Росфинмониторинга, ФНС России, ФСБ России, Генпрокуратуры России, Счетной
палаты России, ФСКН России, ФТС России, Росстрахнадзора, ФСФР России, Банка
России.
Взаимодействие должно быть более глубоким и эффективным, выражено в
принятии дополнительных мер: наращивание противодействия отмыванию
криминальных доходов; искоренение нарушений дисциплины и законности; улучшение
подготовки кадров и усиление ответственности руководящего состава; создание
совместных рабочих групп; подготовка и реализация согласованных организационно-
правовых мер; выработка согласованных позиций и подготовка предложений и
рекомендаций; формирование информационных баз данных; обобщение опыта;
выработка конкретных мер по совершенствованию работы оперативных и следственных
подразделений; разработка программ и правовых актов по вопросам организации
взаимодействия и проведения совместных целевых мероприятий; проведение
конференций, обучающих семинаров-совещаний (с привлечением представителей
68
См.: Нечипоренко В.Г. Финансовая разведка как элемент системы обеспечения национальной
безопасности // Безопасность бизнеса. 2006. № 1.
89
различных госорганов, коммерческих и иных структур, зарубежных коллег).
Представляется важным нацеливание взаимодействия в первую очередь на обмен
информацией, поскольку именно интегрированная информация зачастую служит
основанием для реально реализуемых мероприятий по фиксированию преступной
деятельности и привлечению виновных к ответственности. При наибольшей
эффективности информационный обмен требует наименьших ресурсных затрат.
Успешная борьба с отмыванием невозможна без наращивания и укрепления
сотрудничества с финансово-кредитным сектором, компаниями, страхующими
банковские вклады и другими организациями. Причем подобное сотрудничество
должно распространяться не только на принудительное исполнение антиотмывочного
законодательства, но и на формирование заинтересованности в предоставлении
сведений.
В целях достижения высоких показателей взаимодействие следует основывать,
ориентируясь на накопленный опыт, направлять усилия по дальнейшему развитию
интеллектуального и научно-технического потенциала (новых технологий). И.А.
Илькив справедливо отмечает, что без современных информационных технологий
просто невозможно решить те сложные задачи в области противодействия отмыванию,
которые стоят перед контрольными и правоохранительными органами.
Учитывая специфику исследуемого явления, по мнению автора, следующим
неотъемлемым шагом повышения эффективности борьбы с ним должно стать создание
на базе МВД России и Росфинмониторинга специального универсального органа,
обладающего не отдельными контрольными или иными полномочиями, а целым их
комплексом, позволяющим целенаправленно осуществлять как информационно-
аналитическую работу, так и проводить оперативно-розыскные мероприятия,
предварительное расследование.
Во-первых, это даст возможность избежать формальных требований по
соблюдению регламента взаимодействия, не принимающего во внимание характер
оперативной работы, несовпадение сроков производства предварительного и
финансового расследования, тем самым своевременно реагировать на факты
отмывания доходов.
90
Во-вторых, представляется, что большая часть поступающей в эти органы
информации, не утрачивая своей актуальности, будет востребована и реализована.
В-третьих, возникнет реальная возможность для совместного компетентного
профессионального противодействия отмыванию доходов сотрудниками, обладающими
знаниями не только в области экономики, финансов, но и права. При этом не
исключается положительная практика привлечения к раскрытию фактов отмывания
доходов специалистов в иных областях знаний.
В-четвертых, это поможет распределить, уточнить полномочия между
субъектами борьбы, и как следствие - избежать дублирования функций, повысить
ответственность за порученный участок, ликвидировать пробелы в функциональном
правовом регулировании; усилить оперативно-розыскную деятельность в финансово-
кредитной сфере, отслеживая в полном объеме перемещение незаконных денежных
активов.
В-пятых, Росфинмониторинг перестанет быть исключительно посредником
между финансовым и другими секторами и правоохранительными органами.
Одним из основных направлений должна стать профилактика создания
юридических лиц для отмывания «грязных» денег путем ужесточения правил
регистрации хозяйствующих субъектов и пресечение незаконной деятельности уже
существующих:
- повышение требований к размеру и содержанию (в части возможности
внесения ценных бумаг, имущественных прав и неликвидного имущества) уставного
капитала;
- создание и совершенствование информационных систем, несущих в себе
сведения о недействительных паспортах, о фирмах, «заподозренных» в совершении
правонарушений, об их участниках и учредителях и пр.;
- расширение практики и области применения административных наказаний в
виде дисквалификации и административного приостановления деятельности;
- ужесточение контроля за деятельностью нотариусов, а также организаций,
занимающихся переводами денег, предотвращая их вольное или невольное участие
в отмывании капиталов.
91
Несмотря на то, что судебная практика по данному вопросу окончательно еще
не сложилась, несомненно, основанием для признания сделки совершенной с
целями, заведомо противными основам правопорядка и нравственности, будет являться
установление факта совершения преступления.
Следует выявлять потенциальные области, где гипотетически может быть
совершено отмывание, действуя на опережение, прогнозируя основные тенденции
криминальной обстановки, разрабатывать эффективные меры противодействия.
В связи с постоянно происходящими изменениями условий жизни, для
оперативной корректировки методов борьбы, обновления и улучшения законодательных
и методических основ выделение направлений предупреждения отмывания преступных
доходов должно носить динамичный характер.
По нашему мнению, именно комплексный подход к борьбе с отмыванием
преступных доходов, организованной преступностью, коррупцией, терроризмом,
незаконным оборотом наркотиков способен разрешить возникшую проблему.
В этой связи, отталкиваясь от установленных факторов отмывания преступных
доходов, задача состоит в реализации следующих предупредительных мер специально-
криминологического уровня.
1. Политические меры:
- создание общегосударственной системы профилактики отмывания преступных
доходов;
- борьба с коррупцией, лоббированием интересов коммерческих структур,
отмывающих криминальные доходы;
- усиление госконтроля за экономической деятельностью.
2. Меры экономического характера: «подрыв» теневой экономики, защита
легальной экономики от криминальных инвестиций, устранение питательной среды для
коррупции и организованной преступности; противодействие незаконному выводу
капиталов за рубеж; сокращение оборота наличных денежных средств; изменение
общих условий хозяйствования, что сделает невыгодным отмывание криминальных
доходов; инициирование оказания международного воздействия на офшорные
финансовые центры с целью отмены в них режима чрезмерной секретности и
92
укрепления банковского надзора; усиление защиты финансово-кредитных организаций
от использования их для целей отмывания преступных доходов; проведение амнистии
капиталов.
3. Организационные меры: пересмотр подхода к организации взаимодействия и
координации правоохранительных, контрольных, надзорных, фискальных и иных
органов, что сделает их более глубокими и эффективными; наращивание и
укрепление сотрудничества с организациями, подконтрольными финансовому
мониторингу; создание на базе МВД России и Росфинмониторинга специального уни-
версального органа по борьбе с отмыванием преступных доходов; ужесточение правил
регистрации хозяйствующих субъектов и пресечение незаконной деятельности уже
существующих; создание соответствующего программного обеспечения, позволяющего
отслеживать все финансовые операции, осуществляемые посредством использования
киберпространства.
4. Правовые меры: продолжение работы по комплексному совершенствованию
антиотмывочного законодательства на основе проводимого мониторинга правового про-
странства на его соответствие складывающимся реалиям; внесение изменений в ст.
26 Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1, направленных на упрощение
процедуры получения органами внутренних дел сведений, составляющих банковскую
тайну; закрепление в Федеральном законе от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ нормы о
возможности ликвидации юридических лиц, осуществляющих отмывание преступных
доходов.
5. Нравственно-воспитательные меры: формирование общественного мнения о
привлекательности добропорядочного, правопослушного образа жизни, о допустимости
социального контроля, искоренение атмосферы вседозволенности и правого нигилизма;
формирование у населения правовой культуры, а также осознания общественной
опасности и неприемлемости отмывания преступных доходов.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/5666