Дипломная работа: Борьба с легализацией преступных доходов
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
78
положений нормативных правовых актов прошлых лет априори не может быть
применим в нынешних условиях. Между тем главной проблемой по-прежнему
остается процесс принятия нового законодательства и внесения изменений в уже
существующее. Как отмечают Д. Васильева и В. Абрамов: «Основная проблема,
возникающая в связи с развитием законодательства по борьбе с отмыванием средств
как на национальном уровне, так и на уровне международном, - это крайне высокая
степень динамики развития и появления новых инструментов в этой области.
Организации и лица, непосредственно заинтересованные в легализации и
отмывании денежных средств, изобретают все новые и новые средства,
позволяющие обойти так называемое anti money-laundering legislation». Кроме того,
многие законодательные положения имеют лишь декларативный характер,
противоречат друг другу, возникает излишняя громоздкость, большой объем
подзаконных актов весьма сложен для восприятия.
Так, например, правила внутреннего контроля за операциями по приему и
выплате почтовых переводов в части предъявления отправителем документа,
удостоверяющего личность, введены Почтой России лишь с 1 мая 2007 г.
Наличие в нормативных правовых актах большого количества понятий и
терминов, которые не имеют четкого легального толкования, также является весьма
значимой проблемой, способной ввести в заблуждение как правоохранительные
органы, так и добросовестных коммерсантов. В то же время это может быть
использовано и как некая «лазейка» для ухода от ответственности за содеянное
нарушение законодательства - правоприменительный фактор.
Еще один важный правовой фактор, обусловливающий отмывание пре-
ступных доходов - несогласованность нормативных правовых актов (классифицируя
их по отраслям права). Так, например, в статьях УК РФ об ответственности за
отмывание преступных доходов употребляются гражданско-правовые термины, при
этом их значение не совпадает с заданным в ГК РФ содержанием.
Среди правовых факторов можно также назвать существующий право-
творческий дефицит, который выражен в отсутствии востребованного обществом
соответствующего нормативного правового акта, закрепляющего требования о
79
необходимости доказывания происхождения имущества (по сути, в связи с его
отсутствием исключается необходимость в отмывании доходов).
Сопоставляя собранные эмпирические данные с сообщениями СМИ,
диссертант также, как и Т.В. Молчанова , пришел к выводу, что отмывание - это вид
преступления, совершаемый людьми достаточно обеспеченными, относящимися к
среднему и даже высшему социальному классу (по уровню благосостояния). Во
многом это обусловлено складывающейся экономической нестабильностью в
стране. Взять хотя бы, к примеру, общий финансовый крах - дефолт 1998 г., в связи
с которым произошли неплатежи, лопнули банки, а их клиенты оказались без своих
вкладов. Средства, находящиеся в частных банках, пропали; по сути, были
ограблены миллионы людей. Следствием чего стал резкий спад экономики,
разорение предприятий, безработица. В наибольшей степени пострадал сектор
новой рыночной экономики и тот самый «средний класс» (либерально настроенные
менеджеры и другие офисные работники процветающих коммерческих
предприятий), чье благополучие было объявлено целью проводимых реформ.
Поскольку сам жизненный образ людей, призванных обеспечивать социальные
институты, не соответствует провозглашенным идеалам, у многих граждан
окончательно пропало доверие к государству, произошло перестроение направлений
коммерческой деятельности. Многие предприниматели отчаялись развивать
рыночную экономику в России, решив, что краткосрочные бизнес-проекты дадут им
максимальную прибыль без особого риска снова потерять все свои сбережения. Не
секрет, что суть данных действий в основном числе случаев сопряжена с совершением
экономических преступлений, поскольку легальным образом получить ощутимую
прибыль за два или три месяца невозможно. Для ряда лиц стало намного проще принять
участие в операциях по отмыванию, получив в одночасье от этого внушительный
процент. В результате неадекватного роста доходов и условий их реализации
происходит утрата мотивации к деятельности активного населения.
Ситуация, в которой находится индивид, не менее субъективных факторов
концентрирует в себе существенный причинный комплекс совершения исследуемого
деяния. Таким образом, можно сделать вывод о том, что все вышеприведенные причины
80
и условия, обусловливающие отмывание преступных доходов, предопределяют
существование таких духовно-нравственных факторов, как низкий уровень этики
ведения коммерческой деятельности и правовой культуры, нередко правовой
нигилизм.
Повсеместная пропаганда роскошного образа жизни привела к тому, что
население страны пытается соответствовать заданным стереотипам, абсолютно не
задумываясь при этом о нравственной и правовой стороне. Как справедливо отмечает
М.М. Лупунин: «Развитие в современной России потребительской пропаганды,
агитации «стильного», дорогого образа жизни постепенно приводят к тому, что
население, стремясь к определенным благам, становится все менее разборчиво в
средствах их достижения»
65
. Нарушение норм права рассматривается обществом как
доступное и даже естественное действие, не говоря уже о моральных аспектах
жизнедеятельности. Все большее количество людей признают себя самодовлеющими
существами, живущими в мире для приобретения в нем наибольшего возможного
личного блага, независимо от того, насколько страдает от этого благо окружающих.
На сегодняшний день ситуация сложилась таким образом, что достаточное
количество добропорядочных граждан так или иначе стало вовлечено в теневую
экономику. В силу ее интегрированности, подмены нормальной экономической сферы,
в ходе проведенного исследования установлено, что большинство граждан в процессе
своей занятости относятся к этому как к должному (порой желаемому — лица с
антиобщественной ориентацией и корыстно-мотивационной направленностью) либо
безразлично, реже - небрежно.
По сведениям экспертов, построивших рейтинг корпоративных юристов ведущих
компаний, работающих на отечественном рынке, даже эти представители наиболее
сильных в финансовом плане субъектов коммерческой деятельности отдают
предпочтение поискам пробелов, «лазеек» в законодательстве.
М.И. Еникеев, выделяя социально-психологические требования, которым должна
65
Лапунин М.М. Вторичные преступления и их роль в самодетерминации преступности /
Уголовное право: стратегия развития в XXI веке: Материалы международной научно-
практической конференции 29-30 января 2004 г. М., 2004. С. 337—342 // Интернет-сайт Сара-
товского центра по исследованию проблем организованной преступности и коррупции
(http://www.sartraccc.sgap.ru).
81
соответствовать предлагаемая законодателем норма, говорит о том, что запрещаемое
деяние должно осуждаться общественным сознанием, противоречить потребностям и
интересам личности, общества, государства.
Среди населения наблюдается фактическое отсутствие солидарности с правовыми
предписаниями в исследуемой области, что, соответственно, априори предполагает их
неисполнение. В общественном сознании сформировалось устойчивое
пренебрежительное или даже негативное отношение к праву. У граждан возникла
установка на достижение социально значимых результатов с предельно минимальным
использованием нормативных правовых актов, а зачастую внеправовыми средствами.
До сих пор решение большинства экономических споров происходит во
внепретензионном и судебном порядке.
Безусловно, сложившееся отношение граждан к государственным институтам
связно не только с объективными, но и субъективными обстоятельствами. Правовой
нигилизм возникает и в силу специфики российского менталитета, порождающего
уверенность представителей организованной преступности и коррупционеров в своей
безнаказанности, а добропорядочных граждан - в своей беспомощности.
Неопределенность формулировок закона обусловливает невозможность
надлежащего восприятия субъектами правоотношений соответствующих деяний в
качестве преступлений. В результате законодатель фактически сам способствует
насаждению правового нигилизма. При этом делинквентное поведение, связанное с
отмыванием преступных доходов, нельзя относить к преступной субкультуре,
поскольку оно проистекает из присущей особой массовидной природы граждан,
выраженной в правовом нигилизме.
Изложенное позволяет нам сделать вывод, что вышеприведенные факторы
носят как объективный, так и субъективный характер, имеют непосредственную
взаимосвязь и детерминируют друг друга.
Их классификацию можно представить следующим образом.
1. Экономические факторы (теневая экономика; колоссальный объем не-
контролируемой наличной денежной массы; недостаточная защищенность фи-
нансово-кредитных организаций; экономически необоснованное чрезмерное
82
количество по сравнению с развитыми западными странами банков; незаконный
вывоз капиталов за рубеж; существование оффшорных финансовых центров;
организованная преступность и различные виды криминального бизнеса).
2. Политические факторы (коррупция, представляющая собой не только
источник криминальных доходов, но и средство их отмывания; нарушение
представителями властных структур режима конфиденциальности коммерчески
значимой информации; лоббирование госчиновниками интересов коммерческих
структур, отмывающих криминальные доходы; ненадлежащая оценка возможности
самоорганизации экономической деятельности).
3. Организационно-управленческие факторы (недостаточное внимание со
стороны государства в области формирования и функционирования организаций и
индивидуальных предпринимателей; недостаточный контроль за финансовыми
операциями, осуществляемыми посредством телекоммуникационных сетей;
отсутствие надлежащей эффективной согласованности действий право-
охранительных, контрольных, надзорных, фискальных и иных органов; отсутствие у
кредитных организаций единой идеологической основы борьбы с отмыванием
«грязных» денег; недостаток соответствующих знаний, квалификации и
профессиональной подготовки сотрудников правоохранительных и судебных
органов; нацеленность руководства правоохранительных и контролирующих
органов на «оптимизацию» показателей борьбы с отмыванием доходов).
4. В качестве правовых факторов следует выделить несовершенство и дефицит
антиотмывочного законодательства.
5. Социально-нравственные факторы (социальные противоречия; утрата
доверия населения к государственной власти; низкий уровень этики ведения
коммерческой деятельности, правовой культуры; правовой нигилизм; пропаганда
роскошного образа жизни, не пренебрегая любыми средствами его достижения;
глубокая нравственная деградация населения и госчиновников).
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/5666