Дипломная работа: Борьба с легализацией преступных доходов

Скачать

Заказать новую работу

Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
69
Следовательно, у них наработаны и собственные методы противодействия
легализации средств, полученных незаконными путями.
В США раньше, чем в других странах, власти столкнулись с проблемой
оборота теневого капитала и осознали необходимость разработки мер по
противодействию его легализации. Поэтому в настоящее время Соединенные
Штаты обладают наиболее обширным опытом в этой сфере. При разработке
нормативной базы противодействия легализации преступных доходов основной
акцент был сделан на выработку и закрепление специальных мер
предупреждения этого явления. Начиная с 1970 г. властями проводится
детальная проработка превентивных способов противодействия легализации
преступных доходов. Началом формирования механизма регулирования
движения наличных средств и контроля за преступно нажитым имуществом
можно считать принятие Конгрессом США законов о банковской тайне и о
контроле над организованной преступностью.
Закон о банковской тайне был принят в целях предупреждения
использования финансовых учреждений в качестве посредников при отмывании
денежных средств. Им определен контрольно-следственный механизм в форме
истребования документального сообщения о проводимых сделках.
Закон о контроле над организованной преступностью расширил
полномочия федеральных банковских учреждений, закрепив их право
взаимодействовать с иностранными банковскими регуляторами.
Дальнейшее развитие законодательного регулирования направлено на
повышение эффективности противодействия нелегальному обороту денежных
средств, совершенствованию контрольных процедур и системы наказания.
После событий 11 сентября 2001 года в экстренном порядке в целях
предупреждения, выявления и преследования терроризма и отмывания
денежных средств был принят закон «О единении и укреплении Америки
посредством предоставления соответствующих орудий, необходимых для
выявления и препятствования терроризму». В условиях активизации
международных преступных групп в борьбу с отмыванием денег начали
70
включаться другие развитые страны. В качестве реакции на возрастающие
угрозы международной стабильности и безопасности со стороны
транснациональной организованной преступности международным
сообществом организована глобальная система противодействия отмыванию
преступных доходов и финансированию терроризма.
На международном уровне выработка рекомендаций по борьбе с
отмыванием денег была начата Комитетом по правилам и методам контроля за
банковскими операциями (Базельским комитетом), в который входят
представители центральных банков Бельгии, Великобритании, Германии,
Италии, Канады, США, Франции, Швейцарии, Швеции и Японии. В декабре
1988 г. Комитет принял декларацию «О предотвращении использования
банковской системы в целях отмывания денег, полученных преступным путем».
Международные усилия по предотвращению отмывания денег также
опираются на следующие документы:
– Конвенцию ООН «О борьбе с незаконной перевозкой наркотиков и
психотропных средств» 1988 г.;
– Рекомендации группы старших экспертов по транснациональной
организованной преступности совещания министров «Большой восьмерки»
(Париж, 12.04.1996);
– Конвенцию Совета Европы «Об «отмывании», расследовании и
конфискации преступных доходов» 1990г.;
– другие документы.
Необходимость координации действий национальных
правоохранительных органов на международном уровне послужила причиной
создания специальной международной комиссии по борьбе с отмыванием денег.
Среди прочих резолюций саммита «Большой семерки», проходившего в Париже
в 1989г. по вопросам распространения наркотиков, был принят документ о
создании ФАТФ (Financial Action Task Force) – организации, основной целью
которой на тот момент было противодействие банковским и иным финансовым
операциям, приводившим к финансированию наркоторговли. Перед ФАТФ
71
ставилась еще одна задача – подготовить методику противодействия отмыванию
доходов, полученных преступным путем. Таким образом, была создана
межправительственная организация, основной целью которой являлась
разработка и реализация политики, направленной на борьбу с отмыванием денег.
После известных терактов в США в работе ФАТФ появилось новое направление
– борьба с финансированием международного терроризма.
Первые реальные шаги Российской Федерации в этом направлении
относятся к 2001г., когда был принят Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-
ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем,
и финансированию терроризма». Тогда же был создан новый федеральный орган
исполнительной власти, уполномоченный принимать меры по противодействию
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
координирующий деятельность в этой сфере других федеральных органов
исполнительной власти, – Комитет по финансовому мониторингу (КФМ).
Президент России В.В. Путин 21 ноября 2006 года на координационном
совещании с руководителями правоохранительных органов акцентировал
внимание на необходимости скорейшего принятия законодательных и
нормативно-правовых актов, необходимых для реализации. В частности, речь
шла о Конвенции об уголовной ответственности за коррупцию, Конвенции ООН
против коррупции, Конвенции ООН против транснациональной организованной
преступности.
Развитие этого направления деятельности проходило в рамках ФАФТ, где
Россия – полноправный участник, начиная с 2003г. Было принято огромное
количество разъясняющих документов. Сам Федеральный закон от 07.08.2001 №
115-ФЗ «О противодействии легализации доходов, полученных преступным
путем, и финансированию терроризма» претерпел значительные изменения: в
основном в плане уточнения конкретных направлений деятельности в рамках
разработанной ФАФТ концепции в аспекте российских реалий. Согласно
российскому законодательству в борьбу с отмыванием денежных средств
вовлечены все организации, занимающиеся операциями с денежными
72
средствами и иным имуществом, путем процедур обязательного контроля за
такими операциями.
Обязанность коммерческих банков – выступать в качестве агентов
финансового контроля за совершением соответствующих сделок, перечень
которых установлен законом. Для кредитных организаций установлено, что
надзорным контрольным органом является Банк России, который согласовывает
правила внутреннего контроля кредитных организаций. Через Банк России
проходят сообщения, подлежащие обязательному контролю, направляемые в
ФСФМ. На него также возложены функции воздействия на кредитные
организации.
Для исполнения возложенных на коммерческие банки функций агентов
финансового контроля они обязаны создавать службы внутреннего контроля, в
функции которых входит:
– исключение вовлечения кредитной организации и участия ее служащих
в противоправной деятельности, в том числе легализации (отмывания) доходов,
полученных преступным путем, и финансировании терроризма;
– своевременное представление в соответствии с законодательством
Российской Федерации необходимых сведений в органы государственной власти
и Банк России.
Также в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма банки обязаны:
а) разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его
осуществления;
б) назначать специальных должностных лиц, ответственных за
соблюдение этих правил и реализацию программ;
в) предпринимать иные внутренние организационные меры.
Правила внутреннего контроля должны включать:
– порядок документального фиксирования необходимой информации;
– порядок обеспечения конфиденциальности информации;
– квалификационные требования к подготовке и обучению кадров;
73
– критерии выявления и признаки необычных сделок с учетом
особенностей деятельности этой организации.
Правила внутреннего контроля до весны 2012 года разрабатывались с
учетом методических рекомендаций Банка России и утверждались в
установленном порядке.
Весной 2012 года кредитные организации России стали приводить свою
деятельность в соответствие с новыми требованиями к правилам внутреннего
контроля в целях противодействия отмыванию доходов и финансированию
терроризма, утвержденными положением Банка России от 2 марта 2012 года №
375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации
в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма». В документе реализованы
последние рекомендации ФАТФ. Впервые изложенный подход к составлению
правил внутреннего контроля в целях противодействия отмыванию доходов и
финансированию терроризма стал не рекомендательным, а обязательным.
Несмотря на значительные шаги, предпринятые в деле противодействия
легализации незаконных доходов с 2001 года, практически реальная работа
началась только с 2004 года. По данным экспертов, пик применения Банком
России мер воздействия к кредитным организациям РФ за нарушения в области
противодействия отмыванию денег приходится на 2005–2007 гг. В целом Банком
России за неоднократные нарушения законодательства и нормативных актов в
области противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма в
2004–2011 гг. отозвано 137 лицензий на осуществление банковских операций, в
том числе 109 отзывов приходятся на 2005–2007 гг.
В настоящее время на фоне значительных изменений в законодательстве
динамика результатов проверок изменилась в сторону уменьшения радикальных
мер воздействия со стороны регулятора – Банка России. Произошло
качественное изменение подхода банков в части принятия мер внутреннего
контроля в целях противодействия отмыванию доходов и финансированию
терроризма.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/5667

Смотрите также:

T1
Визначення ефективності рекламних кампаній
Врожденные пороки развития нервной системы
Ипотечный кредитный кооператив
К вопросу о критериях социального прогресса (концепция П.А. Сорокина)
Методические указания. Уголовный кодекс
Мужчина и Женщина
Национальная экономика и влияние на нее таможенных органов
О роли государства в формировании гражданского общества
Особенности состава изотопов углерода и азота в коллагене зубов Equus fems и Alces americanus из археологического местонахождения Усть-Кеуль I (Северное Приангарье)