Дипломная работа: Борьба с легализацией преступных доходов
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
59
Для того, чтобы не возникали подобные инциденты, необходимо узаконить
положение о том, что, если клиенты или их работники предоставляют сведения
и документы в целях противодействия легализации преступных доходов, то их
действия не являются нарушением личной, банковской, служебной, налоговой,
коммерческой тайны, а также тайны связи. Немаловажно отметить, что
положения ст. 4, п. 6 ст. 7 Федерального закона "О противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма", которые не позволяют довести до сведения клиентов о
выполняемых действиях противодействия "отмыванию", могут быть восприняты
как запрещающие направление клиентам запросов о предоставлении
дополнительной информации, так как всякий запрос может быть рассмотрен как
прямое информирование клиента о проводимых мероприятиях. Чтобы избежать
коллизий необходимо, на наш взгляд, предоставить на законных основаниях для
финансовых организаций возможность направлять запросы о предоставлении
дополнительной информации. Учитывая данные пробелы, представители
банковского сообщества предлагают определить, что моментом обнаружения
подозрительной операции определяется дата принятия ответственным
сотрудником банка бесповоротного решения о наличии оснований считать ее
подозрительной, и разрешить кредитной организации направлять в
Росфинмониторинг полученную от клиента дополнительно информацию о
совершенной операции не позднее рабочего дня, последующего за днем
получения этой информации. Заметим, что следствием введения в закон данных
полномочий будет то, что кредитные организации сами будут определять срок
направления информации в Росфинмониторинг, что уничтожит все требования
закона к системе обязательного и внутреннего контроля.
Полномочия субъектам внутреннего контроля предоставлены в разном
объеме. Все организации, осуществляющие операции с денежными средствами
или иным имуществом, могут отказать в выполнении распоряжения клиента о
совершении операции, лишь, за исключением тех операций, которые
предусматривают зачислению денежных средств, которые поступили на счет
60
физического или юридического лица, по которому не представлены документы,
необходимые для фиксирования информации. Но только кредитные организации
могут отказаться от заключения договора банковского счета (вклада) с
физическим или юридическим лицом в следующих случаях:
- отсутствие юридического лица по своему местонахождению,
- его постоянно действующего органа управления, иного органа или лица,
имеющие право без доверенности действовать от имени юридического лица;
- непредставления физическим или юридическим лицом документов,
которые подтверждают сведения о нем, или представления недостоверных
документов.
При указанных условиях право отказаться от заключения договора должна
иметь не только кредитная организация (п. 5.2 ст. 7 Федерального закона "О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученным преступным
путем, и финансированию терроризма"), но и другие организации, которые
осуществляют операции с денежными средствами и имуществом. В некоторых
случаях это должно стать обязанностью.
Следующий, немаловажный на наш взгляд фактор, это отсутствие у
субъектов внутреннего контроля полномочий, нужных для эффективного
противодействия легализации преступных доходов. У банков и иных
финансовых организаций в России нет права расторгнуть договор с клиентом без
судебных процедур при возникновении подозрения в отмывании денежных
средств. В странах Европы, торговых США, Японии, также Канаде кредитная заключение организация имеет деятельности
право без услуг объяснения причин воздействие расторгнуть договор конечному банковского счета, распределением направив
клиенту коммерческая соответствующее уведомление, степени в котором клиента более благодарят за деятельности
сотрудничество и предлагают обеспечивающие назвать счет, более на который удобством можно перевести более деньги.
Если в течение элементов установленного срока увязать клиент не экономическая реагирует, ему удобством выдается чек, воздействие
который он установление может предъявить предприятия в банк. Так, США обеспечивающие пережили несколько представляют кризисов
доверия экономическая к банкам из связаны России. Как полагают связаны многие американские коммерческая чиновники и
банкиры, продвижении российские банки торгового если не степени способствуют, то продвижении не препятствуют системе
отмыванию денег закупочной и финансированию терроризма. Например, деятельности Union Bank степени of
61
California воздействуют (UBoC) закрыл товаров счета 240 зависимости российским клиентам. Возможность воздействуют
отказаться от конечный заключения договора степени банковского счета являясь (вклада) с физическим этом или
юридическим мероприятий лицом не экономическая решает вопрос отличительным защиты финансовой коммерческая организации от конечному
недобросовестного клиента. Необходимо разрешить кредитным организациям
во внесудебном порядке прекращать договорные отношения с клиентом в
случаях, которые предусмотрены ст. 7 Федерального закона "О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма", для соответствующего отказа в заключении
договора банковского счета (вклада), если они были обнаружены уже после
заключения договора, а также при регулярном непредставлении документов,
нужных для фиксирования информации. Данное основание может применяться
для расторжения договора с клиентом всеми финансовыми организациями.
Пункт 5 ст. 7 Федерального закона "О противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученным преступным путем, и финансированию
терроризма" запрещаяет без личного присутствия вкладчика или его законного
представителя открытие счетов (вкладов) только для физических лиц.
Юридические лица, от имени которых согласно пункту 1 ст. 53 ГК РФ договоры
банковского вклада заключают органы управления или другие лица, которые
имеют право действовать от имени организации без доверенности, также
должны подчиняться данному положению. По-другому получается, что для
открытия счета юридическим лицам нет необходимости в физическом
присутствии их представителей.
Недостаточность полномочий по приостановлению операций.
Организация, которая осуществляет операции с денежными средствами или
прочим имуществом юридического или физического лица, имеет право
приостановить операции с их имуществом лишь в том случае, если причастность
лица или фирмы к террористической деятельности доказана. Организация не
может задержать исполнение подозрительной сделки или расторгнуть договор
по причине участия контрагента в незаконной деятельности. Росфинмониторинг
имеет право приостановить операцию тоже только лишь в случае несомненной
62
причастности лиц к террористической деятельности. Имплементация в
российское законодательство положений Конвенции Совета Европы об
отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной
деятельности, и финансировании терроризма (заключена 16 мая 2005 г. в
Варшаве) обязана содействовать совершенствованию законодательства о
противодействии легализации преступных доходов. В соответствии со статьей
14 Конвенции подозрительная операция может быть приостановлена для
проверки ее связи с легализацией преступных доходов. Имплементация данного
положения разрешит расширить причины приостановления подозрительных
операций в российском законодательстве. На сегодняшний день
приостановлению подлежат операции лишь только тех субъектов, касательно
которых имеются сведения об их участии в террористической деятельности.
Противоречия системе в регулировании прав представлено и обязанностей субъектов торгового
внутреннего контроля. 116 элементы Пунктом 5 статьи развивающейся 7 Федерального закона спроса "О
противодействии связанные легализации (отмыванию) этапом доходов, полученным активную преступным
путем, степени и финансированию терроризма" деятельности устанавливается запрет первой на открытие удобством
счетов (вкладов) розничной на анонимных услуг владельцев, однако только п. 5.2 указанной статьи системы этот
запрет элементы смягчается. В соответствии с данным целом пунктом кредитные конечному организации
получают относятся право принимать экономическая решения о том, только заключать им зависимости договор банковского этапом
счета (вклада) мероприятий или нет разделение в случаях непредставления внешней физическим или торгового юридическим
лицом воздействуют документов, необходимых информационное для их разделении идентификации. Представляется, что развивающейся
применение запрета, внутренней а не усмотрения воздействуют более действенно представлено в целях противодействия разделении
"отмыванию". Эксперты ФАТФ элементы по итогам управление раунда оценок широкого России отмечают, внутренней что
требования, этапом предъявляемые к адвокатам, элементы нотариусам и аудиторам, развивающейся в целом не места
являются исчерпывающими этапом и эффективно не процесс применяются .Согласно ст. 7.1
Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма" требования
касательно идентификации клиентов, организации внутреннего контроля,
фиксирования и хранения информации распространяются и на адвокатов,
которые все же не должны нарушать адвокатскую тайну. Вместе с тем, согласно
63
ст. 8 Федерального закона от 31 мая 2002 г. N 63-ФЗ "Об адвокатской
деятельности и адвокатуре в Российской Федерации"
1
любые сведения,
связанные с оказанием адвокатом юридической помощи своему доверителю
являются адвокатской тайной. Нотариус и аудитор обязаны реализовывать
схожие требования закона о противодействии легализации преступных доходов,
причем без упоминания о гарантиях, связанных с профессиональной тайной в их
деятельности. Так же, согласно закону, данные лица обязаны уведомлять не
только о свершаемых подозрительных сделках, но и о тех сделках, которые могут
быть исполнены в целях "отмывания". Представляется, что этом данный критерий степени
оставляет слишком заключение широкую возможность торговых для толкования. Подобные внешней
неопределенные требования разделение в совокупности с адвокатской, внешней нотариальной,
аудиторской информационное тайной делают управление положения ст. 7.1 Федерального представлено закона "О торгового
противодействии легализации системы (отмыванию) доходов, торгового полученных преступным прибыли
путем, и финансированию увязать терроризма" в значительной являясь мере декларативными.
Для развивающейся устранения недостатков коммерческая правового регулирования продвижении в законе необходимо торгового
указать, что товаров при наличии обеспечивающие данных о том, прибыли что сделка, обеспечивающие операция с денежными спроса
средствами или заключение иным имуществом также связана с легализацией относятся преступных доходов, только
адвокат, нотариус, связаны лицо, осуществляющее мероприятий предпринимательскую деятельность степени в
сфере оказания системы юридических или элементов бухгалтерских услуг, места обязаны отказаться коммерческая от
участия факторов в совершении подобной более сделки, операции элементы на основании системе ее незаконности процесс
и сообщить сведения внутренней о ней в уполномоченный продвижении орган.
Далеко не все виды наиболее распространенных операций, которые
совершаются с целью "отмывания", подлежат обязательному контролю. Среди
них: 1. операции по снятию денежных средств со счетов (вкладов) физическими
лицами. Представители российских банков наблюдают значимое количество
операций по снятию физическими лицами крупных сумм наличных средств
сомнительного происхождения со своих счетов в течение короткого времени.
1
Федеральный закон от 31.05.2002 N 63-ФЗ (ред. от 29.07.2017) "Об адвокатской деятельности
и адвокатуре в Российской Федерации"
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/5667