Дипломная работа: Борьба с легализацией преступных доходов
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
64
Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
1
не требует в
обязательном порядке контроля над подобными операциями. Этим энергично
пользуются легализаторы, исполняя переводы на счета физических лиц.
Появляется риск причинения вреда не только интересам государства, но и банку,
который, в свою очередь, может быть привлечен к ответственности вплоть до
отзыва лицензии.
Также, банк может потерять независимость и стать орудием в руках
криминальных дельцов. И поэтому необходимо защитить банковскую систему
от воздействий недобросовестных вкладчиков. Для этого важно включить в
перечень операций, подлежащих обязательному контролю списание денежных
средств со счета (вклада) физического лица на сумму более 600 тыс. руб. в тех
случаях, когда с момента открытия счета прошел незначительный период
времени, к примеру, 3 месяца или же это не определено характером деятельности
физического лица. Такими действиями со стороны государства не будет нанесен
ущерб правам добросовестных физических лиц, так как информация будет
направляться тольков Росфинмониторинг, гарантии банковской тайны
сохраняются. В то же время введение аналогичного положения в закон вынудит
банки ответственнее подходить к выбору клиентов - физических лиц.
В ходе борьбы с легализацией преступных доходов и финансированием
терроризма является важным обеспечение прозрачности расчетов между
участниками рынка, понижение числа наличных расчетов, развитие банковской
системы. Следовательно, постановка под жесткий контроль крупного оборота
наличности в России в соответствии с международными стандартами является
обоснованной.
1
Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 29.07.2017) "О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма"
65
Для этого необходимо обязать организации, осуществляющие операции с
денежными средствами, сообщать в органы Росфинмониторинга обо всех
сделках с наличными денежными средствами на сумму более 600 тыс. руб.
Следующий вид – это операции по перечислению денежных средств за
рубеж. Осуществляя надзорную деятельность за кредитными организациями
Банк России наблюдает рост объемов денежных средств в иностранной валюте
и рублях, которые переводятся резидентами в пользу нерезидентов в форме
авансовых платежей по договорам об импорте товаров на условиях
коммерческого кредитования. За несколько месяцев кризисного периода 2008 г.
утечка капитала из России составила 206,9 млрд. долл. В большинстве случаев
денежные средства передвигались в пользу нерезидентов - контрагентов,
юрисдикция которых не совпадает с юрисдикцией банков-нерезидентов, в
которых открыты счета контрагентов. Так как масштабы данных операций
сильно возрастают, можно предполагать, что большая часть их направлена на
отмывание доходов, полученных преступным путем. Центробанк РФ
рекомендует уделять повышенное внимание на подобные операции. Значимой
свободой финансовых операций пользуются и нерезиденты. Законодательство о
валютном регулировании разрешает им без ограничений выполнять между собой
переводы иностранной валюты со счетов (вкладов) в банках за пределами
территории Российской Федерации на банковские счета в уполномоченных
банках или банковских счетов в уполномоченных банках на счета (вклады) в
банках за границами территории Российской Федерации или в уполномоченных
банках
1
. Согласно ст. 13 закона "О валютном регулировании и валютном
контроле" нерезиденты имеют право без ограничений перечислять иностранную
валюту и валюту Российской Федерации со своих банковских счетов
(банковских вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации
1
Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 18.07.2017) "О валютном регулировании
и валютном контроле"
66
на свои банковские счета (банковские вклады) в уполномоченных банках и
наоборот.
Ввоз на территорию Российской Федерации иностранной валюты и (или)
валюты Российской Федерации, а также дорожных чеков, внешних и (или)
внутренних ценных бумаг в документарной форме осуществляется неограничено
при соблюдении требований таможенного законодательства Российской
Федерации. Эти положения закона содействуют инвестициям в экономику
страны, что важно для законного бизнеса, но могут создавать и благоприятные
условия для легализаторов, которые применяют переводы и перечисления
денежных средств через Россию с целью "отмывания".
Следующий немаловажный момент заключается в следующем.
Федеральный закон "О противодействии легализации (отмыванию) доходов,
полученных преступным путем, и финансированию терроризма" содержит
положения об обязательном контроле операций, связанных с получением или
предоставлением имущества по договору финансовой аренды (лизинга).
Спорные ситуации появляются при оценке переводов денежных средств по
договорам сделок, подлежащих обязательному контролю. Толкование закона
показывает, что платежи не подпадают об обязательный контроль, но нечеткость
формулировки приводит к безосновательному привлечению организаций, не
сообщивших о таких платежах, к административной ответственности по ст. 15.27
КоАП РФ.
3.2. Пути оптимизации государственного контроля и надзора за
исполнением законодательства о противодействии легализации преступных
доходов
Проблемы обеспечения экономической безопасности любого государства
все чаще привлекают внимание и власти, и общественности, и научных кругов.
В Стратегии национальной безопасности Российской Федерации до 2020 г. в
качестве приоритетной определена задача экономических преобразований для
создания безопасных условий реализации конституционных прав и свобод
67
граждан России, осуществления устойчивого развития страны, сохранения
территориальной целостности и суверенитета государства.
Государственная стратегия экономической безопасности РФ – составная
часть ее национальной безопасности, ориентированная на реализацию
осуществляемых в стране экономических преобразований. Она развивает и
конкретизирует соответствующие положения концепции национальной
безопасности с учетом национальных интересов в области экономики.
Экономическая безопасность – категория комплексная, отражающая все
уровни общественной жизни. Как отмечается в работе «Формирование
национальной финансовой стратегии России: путь к подъему и благосостоянию»
под редакцией В.К. Сенчагова, она определяет такое состояние экономики и
институтов власти, при котором обеспечивается гарантированная защита
национальных интересов, социально направленное развитие страны в целом,
достаточный оборонный потенциал.
Признание экономической безопасности важнейшим видом национальной
безопасности позволило отнести ее обеспечение к приоритетному направлению
деятельности государства и общества. Экономическая безопасность может быть
достигнута только при условии эффективного правового и государственного
регулирования. Мониторинг и прогнозирование факторов, подрывающих
устойчивость национальной экономики, выявление возможных угроз
экономической безопасности и выработка мер по их предотвращению –
первостепенные задачи любого государства.
Одной из основных проблем в сфере обеспечения национальной
экономической безопасности, требующей комплексного решения, стала
выработка основ государственной политики противодействия коррупции и
теневой экономике. В 2005 г. Указом Президента Российской Федерации
утверждена Концепция национальной стратегии противодействия легализации
доходов и финансирования терроризма. На координационном совещании с
руководителями правоохранительных органов В.В. Путин особо отметил, что
борьба с преступлениями в экономической сфере – одна из самых актуальных,
68
схемы по легализации преступных доходов наносят серьезный ущерб всей
экономике, подрывают доверие со стороны и отечественных, и иностранных
инвесторов.
История легализации преступных доходов насчитывает почти сто лет.
Методы разнообразны и многоступенчаты, но подавляющее число схем
легализации тем или иным образом связано с банковской деятельностью. Банки
как организации, осуществляющие операции с денежными средствами и иным
имуществом, занимают центральное место в мировой финансовой системе и
законодательно являются участниками системы противодействия легализации
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, играя
решающую роль в предупреждении и выявлении фактов отмывания денежных
средств и передаче сведений в соответствующие органы.
Во второй половине 1980-хгг. основными источниками незаконных
доходов являлись торговля наркотиками и следующие финансовые
преступления:
– банковское мошенничество;
– подлог;
– обман в сфере вложений в ценные бумаги;
– злостное банкротство и др.
Операции организованной преступности остаются одним из существенных
источников «грязных» денег. Криминальные группы по всему миру принимают
участие в различных видах преступной деятельности. Помимо торговли
наркотиками они получают доходы за счет предоставления займов на кабальных
условиях, игорного бизнеса, мошенничества с ценными бумагами, проституции,
торговли оружием и людьми, угона автомобилей и многих других способов.
Значительные капиталы в наличной или другой форме поступают в банки
европейских стран из государств бывшего СССР и Восточной Европы.
Отдельные регионы имеют как общие, так и отличительные особенности в
деятельности преступных группировок и процессах отмывания капиталов.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/5667