Дипломная работа: Конкурентное позиционирование в процессе управления собственным бизнесом (на примере ООО "Вернисаж")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
35
Таблица 4
Среднесписочная численность персонала в 2017 и в 2018 годах
2017 год
2018 год
Дата
Кол-во
Дата
Кол-во
31 января
16
31 января
16
31 февраля
16
31 февраля
16
31 марта
16
31 марта
15
31 апреля
16
31 апреля
16
31 мая
16
31 мая
16
31 июня
16
31 июня
15
31 июля
16
31 июля
16
31 августа
15
31 августа
16
31 сентября
16
31 сентября
16
31 октября
16
31 октября
16
31 ноября
14
31 ноября
16
31 декабря
16
31 декабря
14
Среднесписочная
численность
15,75
Среднесписочная
численность
15.66
За 2017 год количество уволенных сотрудников по собственному
желанию или решению руководства составило 3 человека, за 2018 год - 4
работника. Следовательно, коэффициент текучести в первом случае составил
19%, во втором - 25%.
Согласно современным международным исследованиям, на
предприятии, занятом в гостиничном бизнесе естественный уровень текучесть
кадров должен быть не выше 30 % среди обслуживающего персонала и не
выше 5 % среди администраторов и менеджеров.
В данном случае в 2017 году 1 уволившийся был среди администраторов
и 2 среди горничных, в 2018 году - 2 также среди горничных и 2 помощников
администратора, следовательно, показатели находятся в пределах нормы,
персонал в гостинице «Вернисаж» достаточно стабилен. Руководство ценит
своих работников, предоставляет комфортные рабочие места, стабильную
заработанную плату, а также большим преимуществом на малом предприятии
является семейная и дружественная атмосфера. Можно сделать вывод, что
такая группа, влияющая на конкурентоспособность предприятия, как
36
социально психологическая является одним из их конкурентных
преимуществ.
Для обеспечения бесперебойной качественной работы отель
«Вернисаж» сотрудничает с различными партнерами и поставщиками, краткая
информация о которых представлена ниже (см. таблицу 5).
Таблица 5
Контрагенты мини-отеля «Вернисаж»
Названия контрагента
Тип
контрагента
Направление взаимодействия
"Броневик", Островок.
booking.com." Бизнес
Трэвел", "Азбука
отелей"
Партнеры
Размещение мини-отеля на
сайтах-партнерах, привлечение
гостей на основании договора о
взаимном сотрудничестве
ООО "СофтПлюс" -
такси «Везет»
Партнеры
Предоставление услуг трансферта
и такси со скидкой 15%
ООО «ТД «Северо -
Запад»
Поставщики
Обеспечение продуктами: соки,
молоко, чай печенье сушки, каши,
овощи, майонез, сахар, джем.
чай. хлопья, мука, рис
ООО "КосмУпак Сервис"
Поставщики
Снабжение тапочками,
шампунями, гелями, зубными
щетками, бритвенными наборами
Химчистка-прачечная
Crystal
Поставщики
Предоставление прачечных услуг
на основе договора
Банк «Финансовая
Корпорация Открытие»
Партнеры
Предоставление отелю
банковский услуг
ООО «Экодар»
Поставщики
Снабжение питьевой водой
Данная таблица наглядно показывает, что отель активно сотрудничает с
различными контрагентами для комфортного проживания и непрерывного
функционирования. Особую роль играют организации, занимающиеся
привлечением потенциальных гостей, так как они обеспечивают отель
прибылью. Более подробная информация об агентах и их комиссиях
представлена в таблице (см. Приложение А).
По данной таблице видно, что отель «Вернисаж» платит от 10 до 20% от
стоимости номера компаниям. Если в графе оплаты написано, что «счет за
вычетом комиссии», то это означает, например, что номер в гостинице стоит
3600 руб./сутки, 3600 рублей - (15% комиссия) = 3060. Отелю «Вернисаж»
37
поступает сумма 3060. комиссия уже учтена, и в конце месяца после сверки
отчёта дополнительные деньги контрагенту не пересылают.
Для осуществления автоматизации процесса учета и обслуживания
гостей, управления номерным фондом и тарифами компания использует
систему Bnovo PMS, в которой также автоматически составляются различные
отчеты. Анализируя эффективность деятельность компании с помощью
диаграмм и графиков, можно сделать вывод, что в основном гости бронируют
номера по прямому каналу (сайт, звонок, личный визит), далее идет онлайн-
платформа «Букинг», «101 отель» и «Островок».
Специфика отрасли гостеприимства состоит в том, что продажи отеля,
узнаваемость и реклама сильно зависят от сайта Booking.com. Люди по всему
миру используют данный сервис для выбора средств размещения. Стоит
отметить, что для отелей, конечно же, выгодно, чтобы гости бронировали по
прямому каналу, т.к. «Букингу» платится 18% со стоимости каждого номера.
Далее необходимо провести краткий финансовый анализ компании,
определить эффективность использования собственного капитала,
проанализировать показатели ликвидности, оборачиваемости и
рентабельности. Для данного анализа мы воспользуемся упрощенной формой
бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах, (см. Приложение
Б).
Далее в таблице представлены показатели эффективности
использования внеоборотных активов, к которым относится: здание с 15
комнатами, пожарное оборудование, мебель, пылесосы, картины,
холодильники и т.д. Основные фонды гостиницы в зависимости от степени
участия в процессе оказания услуг подразделяются на активные и пассивные.
У «Вернисажа» в основном имеется активная часть основных средств: жилые
комнаты с мебелью и другими предметами хозяйственного и культурного
назначения (см. таблицу 6).
38
Таблица 6
Показатели эффективности использования основных фондов в
Гостевом доме «Вернисаж»
Показатели
2016
2017
2018
Темп роста/
сниженная. %
Среднегодовая
стоимость, тыс. руб.
7825
7827
7828
100.04%
Выручка, тыс. руб.
18685
19535
17964
96.14%
ЧП. тыс. руб.
11792
12469
11082
93.98%
Фондоотдача
2,39
2.50
2,29
96.10%
Фондоемкость
0,42
0,40
0.44
104.05%
Рентабельность ОФ
1,51
1,59
1,42
93,94%
По данной таблице можно сделать вывод, что изменение показателей в
2018 по сравнению с 2016 годом имеет негативную тенденцию: снижение
фондоотдачи и рентабельности основных средств, а также увеличение
фондоемкости, что связано со снижением выручки и чистой прибыли, так как
среднегодовая стоимость внеоборотных активов остается примерно на уровне
базового года (2016). Наилучшие показатели выручки и чистой прибыли были
в 2017 году, что в основном связано с заключением договора с компанией
«2ГИС», благодаря которому был повышенный интерес со стороны
потенциальных гостей к отелю. Проведем анализ выручки, пользуясь моделью
(2):
(2)
где В - выручка от реализации (результат), ОФ - среднегодовая
стоимость основных фондов (экстенсивный фактор), Ф
о
- фондоотдача
(интенсивный фактор).
Далее представлены результаты анализа (см. таблицу 7).
39
Таблица 7
Факторный анализ выручки гостевого дома «Вернисаж»
Показатели
Единица
измерения
2016
2017
2018
Выручка
тыс. руб.
18 685
19 535
17 964
Среднегодовая стоимость
тыс. руб.
7825
7827
7828
Фондоотдача
Руб.
2,39
2,50
2,29
Выручка
тыс. руб.
850
-1571
ДОФ
тыс. руб.
2
1
ДФо
руб.
0.11
-0,20
Влияние ДОФ на В
тыс. руб.
4,78
2,50
Влияние ДФо на В
тыс. руб.
845,22
-1573,5
Проверка: ДОФ - ДФо = ДВ
тыс. руб.
850
-1571
По данной таблице можно сделать вывод, что наибольшее влияние на
выручку компании оказывает интенсивный фактор, а именно фондоотдача, т.
е. сколько каждый рубль, вложенный в основные фонды, приносит
предприятию выручки. Аналогично проведем факторный анализ чистой
прибыли, используя формул}
(3).
ЧП = ОФ * Р
оф
, (3)
где ЧП - чистая прибыль (результат), ОФ - среднегодовая стоимость
основных фондов (экстенсивный фактор), Р
о
ф - рентабельность основных
фондов (интенсивный фактор).
В результате получается, что на изменение показателя чистой прибыли
мини-отеля «Вернисаж» в наибольшей степени также оказывает влияние
интенсивный фактор.
Далее будет произведен анализ оборотных активов отеля.
Структура оборотных средств компании на конец 2018 года
представлена на диаграмме ниже (см. рисунок 6).
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/8973