Дипломная работа: Кредитная политика коммерческого банка и направления ее совершенствования (на примере ПАО "Сбербанка")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
24
В группу факторов, на которые банк не способен оказывать воздействие,
но должен учитывать, входят: глобализация, мировой финансовый кризис,
возросшая склонность потребителей к риску, предпринимательская активность
и кредитоспособность заемщиков, рост конкуренции в банковском секторе за
платежеспособного клиента, заемщика с положительной кредитной историей,
уровень инфляции, фазы цикла жизни развития социально-экономической
региональной системы. В таблице 2 приводится расшифровка факторов и
указывается их принадлежность к одной определенной группе либо к
нескольким группам одновременно, из чего вытекает, что такой фактор - более
значимый, ему необходимо повышенное внимание со стороны банковского
специалиста, который принимает кредитное решение.
Таблица 2
Классификация факторов, влияющих на формирование
кредитного портфеля
Наименование фактора
Группы факторов
Общеэконо
мические
Банковские
Социальные
Глобализация, финансовый кризис
+
+
+
Открытость банковского сектора для
международных финансовых потоков
+
+
Изменения в экономической и
банковской сфере (экономический
кризис, регулирование ЦБ РФ)
+
+
Разногласия в законодательных
документах
+
+
+
Кредитование зарубежных заемщиков
+
Изменения в социальной сфере: рост
благосостояния, запросов,
безработица
+
Изменение экономического мышления
потребителя: возросшая склонность к
риску
+
+
Заключение сделок с высокой
степенью риска дохода
+
+
+
Рост конкуренции на рынке
кредитования
+
Агрессивная кредитная политика
банков
+
Банковская политика
ценообразования на кредитные
продукты
+
+
Рост объема и доли потребительского
кредитования
+
+
25
Требуется учет факторов, скорректированных исходя из классификации
заемщиков по нижеследующим признакам:
цели получения кредита - развивать бизнес либо цели
потребительские;
категории заемщиков: VIP-клиенты (private banking), инсайдеры,
акционеры, прочие корпоративные и индивидуальные заемщики;
кредитные взаимоотношения - новая клиентура: с опытом
взаимоотношений с банковскими учреждениями (наличие кредитной истории)
и без него; постоянные (действующие) клиенты, которым могут
предоставляться нестандартные кредиты по индивидуальным условиям.
Дифференцирующие факторы оказывает непосредственное влияние на
результаты деятельности банковского учреждения, связанной с
удовлетворением потребностей его клиентов в кредите через сбор, накопление,
обработку требуемых данных к принятию кредитного решения и заключению
кредитного договора с наличием свободных денег
10
.
Интегрирующие факторы (таблица 3) приоритетно влияют на кредитную
деятельность учреждения, учитываются им в процессе обновления кредитной
стратегии и ежегодного уточнения кредитной политики и процедур, в целях
адаптации их к макроэкономической ситуации в регионе.
Таблица 3
Интегрирующие факторы, влияющие на управление качеством
кредитного портфеля банка
Наименование
фактора
Описание
Институциональный
Различные отдельные и обобщенные комбинации
экономических нормативов, правил, договоров, которые
расширяют кредитную деятельность банка
Организационный
Возможность принятия кредитных решений при любых
изменениях внешней среды, требующей пересмотра
краткосрочной или долгосрочной кредитной стратегии банка
Информационный
Знания, сведения, данные о внешней (конкурентные позиции
банка, вкладчики, заемщики) и внутренней (объем
кредитного портфеля, доход, прибыль, собственный капитал)
среде функционирования банка
10
Синки, Дж. Финансовый менеджмент в коммерческом банке и в индустрии финансовых услуг: пер. с англ.
/ Дж. Синки. - М.: Альпина Бизнес Букс, 2017. – С. 15.
26
В таблице 4 представлены дифференцирующие факторы, влияющие на
управление кредитным портфелем.
Таблица 4
Дифференцирующие факторы, влияющие на управление
Наименование
фактора
Описание
Человеческий
квалификация, знания, умения, навыки, опыт банковских
специалистов
Ресурсный
привлечение денежных ресурсов акционеров, инвесторов,
граждан, предприятий и размещение их в кредитные
требования с соблюдением утвержденных ЦБ РФ нормативов
Технологический
техника, технология, программы, процедуры, оснащенность
банка компьютерами и средствами коммуникации
Дифференцирующие факторы вовлечены в процесс кредитной политики
банка с целью удовлетворения потребностей заемщиков в кредитах.
Дифференцирующие факторы в различной степени способны усилить или
ослабить кредитный риск, доходность и ликвидность кредитных операций.
Данные факторы - производные банковской политики в сфере кредитования и
входят в число управляемых. Они обуславливают необходимость постоянно
адаптировать процедуры кредитования разных категорий заемщиков к
изменяющейся внешней среде работы банковского учреждения в целях
обеспечения ему наибольшего уровня процентных доходов с достаточным
уровнем ликвидности и приемлемым уровнем кредитного риска
11
.
Анализ кредитных операций банковского учреждения, в основном,
нацелен на то, чтобы оценить его кредитный портфель. Нужно выделить
ключевые задачи, которые стоят в процессе проведения анализа кредитного
портфеля:
определение и адекватная оценка факторов, оказывающих влияние на
процессы образования кредитного портфеля;
выявление приемлемого состояния, а также структуры кредитного
портфеля, с учетом состава заемщиков, структуры ссудной задолженности с
позиций риска, уровня обеспеченности и пр.;
11
Райзберг, Б. А. Современный экономический словарь. / Б.А. Райзберг. - М.: ИНФРА- М, 2017. – С. 104.
27
оценка текущего уровня риска кредитного портфеля банковского
учреждения;
оценка диверсификации кредитных вложений банковского
учреждения, выявление степени их доходности.
Органы управления банковского учреждения должны проводить
регулярный анализ кредитного портфеля банка. Имеет это связь с тем, что
результат анализа позволяют руководству банка открыть такие возможности:
выбрать вариант наиболее правильного размещения имеющегося
ресурса;
установить ключевые направления кредитной политики банковского
учреждения;
сокращать риски банка ввиду дальнейшей диверсификации кредитных
вложений;
принимать решение по поводу целесообразности кредитовать
клиентов в зависимости от тех или иных факторов, к примеру, от формы
собственности, отраслевой их принадлежности, а также степени финансового
положения.
В мировой практике с целью оценки качества КП используют рейтинг.
Этот рейтинг основан на агрегатных показателях и характеристиках. За счет
рейтинга возникает возможность ранжирования банков по качеству их КП и
месту в числе иных кредитных институтов.
Этот рейтинг формируется после:
1) осуществления банковским учреждением собственного анализа
качества КП;
2) реализации независимой экспертизы специализированными
отечественными и иностранными рейтинговыми агентствами, к примеру,
«RAEX», «Fitch IBCA», «РИА Рейтинг», «Moodys»;
3) осуществления органами надзора оценки, более объективной, в
отличие от вышеуказанных.
28
В отечественной банковской практике зачастую применяют
собственный анализ качества КП.
В настоящее время в российской банковской практике при оценке
уровня качества кредитного портфеля зачастую пользуются рискованностью
кредитной политики, а также проблемами функционирования КП.
Оборачиваемость и обеспеченность кредитных вложений банковского
учреждения встречаются намного реже.
Но каждый показатель обладает своим экономическим смыслом.
Показатели должны исследоваться в динамике, комплексно. Данный подход
дает возможность суждения об эффективности в целом всей банковской
политики, а также отдельных её составляющих.
Как полагает Щербаков М.А. в российской практике при оценке уровня
качества кредитного портфеля зачастую пользуются методом коэффициентов
12
.
Так, при анализе кредитного портфеля с использованием данным методом
возможно выделение двух ключевых направлений: количественного и
качественного анализа.
При проведении количественного анализа проводится изучение состава
и структуры кредитного портфеля банковского учреждения в динамике (за
несколько лет, к квартальным датам отчетного года) по определенным
количественным экономическим критериям и характеристикам, в число
которых возможно отнесение:
объема и структуры кредитных вложений по видам;
структуры кредитных вложений по группам получателей кредитов;
сроков кредитов;
своевременности погашения предоставляемого кредитования
(наличия просроченных кредитов);
отраслевой принадлежности;
видов валют;
12
Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. М.: Финансы и
статистика, 2016. - С. 64.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/9201