Согласно консолидированной аудитированной финансовой отчетности, активы kaspi bank в 2008 году составляли 267 млрд. тенге.
Чистая прибыль за 2008 год составила 4 млрд. тенге, кредитный портфель - 192 млрд. тенге, депозиты клиентов - 129,4 млрд. тенге, собственный капитал - 44,1 млрд. тенге. В течение прошлого года акционеры kaspi bank увеличили собственный капитал на 7% за счет прибыли. В результате адекватность капитала kaspi bank, и прежде одна из самых высоких среди казахстанских банков, стала еще выше - 25,57%.
По коэффициенту соотношения кредитов к депозитам, на данный момент банк занимает одну из лучших позиций в стране. Этот коэффициент указывает на низкий уровень внешних долгов. В 2009 году kaspi bank не делает никаких внешних выплат, у него есть только долгосрочные заимствования, выплаты которых предстоят до 2013 года.
В 2008 году банк выдал порядка 250 тысяч кредитов населению и МСБ. В этом году kaspi bank планирует увеличить объемы потребительского кредитования в два раза. Если раньше банк выдавал казахстанцам ежемесячно по 15-20 тысяч кредитов, то в этом году эта цифра увеличится до 40 тысяч.
Активы казахстанского коммерческого Kaspi Bank по состоянию на конец марта 2009 года составили 291 млрд. 975 млн. тенге против 267 млрд. 71 млн. тенге на начало 2009 года, говорится в опубликованной на сайте Казахстанской фондовой биржи финансовой отчетности компании. На 1 апреля 2009 года обязательства банка составили 246 млрд. 267,2 млн. тенге против 222 млрд. 893,4 млн. тенге на начало отчетного периода. Собственный капитал АО «Kaspi Bank» увеличился с 44 млрд. 178 млн. тенге до 45 млрд.708 млн. тенге. В январе-марте 2009 года чистая прибыль составила 3 млрд. 456 млн. тенге против 1 млрд. 656 млн. тенге за аналогичный период прошлого года.
Активы Kaspi Bank по состоянию на конец июня 2009 года составили 323 млрд. 226 млн. тенге (текущий 150,75/$1) против 267 млрд. 71 млн. тенге на начало текущего года, отмечается в опубликованной на сайте Казахстанской фондовой биржи консолидированной неаудированной финансовой отчетности банка. Согласно отчету, обязательства банка составили на 1 июля 2009 года 278 млрд. 439 млн. тенге против 222 млрд. 893 млн. тенге на начало отчетного периода. При этом собственный капитал увеличился с 44 млрд. 178 млн. тенге до 44 млрд. 787 млн. тенге. Чистая прибыль в январе-июне этого года составила 888 млн. 137 тыс. тенге против 2 млрд. 252 млн. тенге за аналогичный период прошлого года, указывается в отчетности.
AO «Кaspi bank» занимает седьмое место по размерам активов в банковской системе Казахстана согласно данным агентства РК по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций (АФН). За январь-август 2009 года активы банка составили 325,3 млрд тенге, собственный капитал - 32,3 млрд тенге. Чистый нераспределенный доход банка за указанный период составил 1,75 млрд тенге.
Только за последние 12 месяцев вклады населения в Каспийском банке выросли почти на 40%, что является одним из самых высоких показателей отечественного банковского сектора. С начала 2009 года банк также выдал более 250 тыс. кредитов населению Казахстана.
АО «Kaspi Bank» имеет большой спектр предоставления потребительского кредита.
АО «Kaspi bank» в январе-сентябре 2009 года увеличил объемы потребительского кредитования в два раза. Как отмечается, в сентябре АО «Kaspi bank» предоставил казахстанцам около 43 тысяч кредитов на общую сумму более 5 млрд. тенге. Это отличный результат, ведь состояние экономики напрямую зависит от потребительского спроса, а кредиты АО «Kaspi bank» позволяют поддерживать и увеличивать потребительский спрос.
Лидер розничного кредитования населения kaspi bank подписал договор о сотрудничестве с одной из крупнейших торговых сетей в Казахстане - компанией Sulpak. Таким образом, kaspi bank становится единственным банком, представленным не только во всех регионах, но и во всех крупных казахстанских торговых сетях.
Ежемесячно kaspi bank выдает казахстанцам порядка 25 тысяч кредитов на приобретение техники, получение образования, улучшение качества жизни. Исторически банк давно работает с такими крупными розничными сетями в Казахстане как «Планета Электроники», «Технодом», «Алсер», а также региональными сетями такими, как «Белый ветер», «Мечта» и мн.др. Всего у банка порядка 2 тысяч таких партнеров. Сотрудничество с компанией «Sulpak» - это важный шаг навстречу нашим клиентам, поскольку делает kaspi bank единственным банком, который представлен не только во всех регионах Казахстана, но и во всех крупных торговых сетях. kaspi bank постоянно стремится к тому, чтобы быть самым близким, удобным и доступным банком для обычных казахстанцев.
Компания Sulpak - одна из крупнейших сетей магазинов и лидер по продаже бытовой техники и электроники в Казахстане. Сеть имеет наибольшее количество магазинов, что позволит kaspi bank значительно расширить свое присутствие на рынке и соответственно увеличить объемы кредитования.
С начала 2009 года было выдано примерно 20 тысячах кредитов в месяц, и данный уровень, по оценкам, позволит банку быть крупнейшим игроком в секторе потребительского кредитования. В общем в 2009 году kaspi bank предоставил около 240 тысяч потребительских кредитов. В связи с этим, в 2010 году Банк намерен продолжить активную работу в этом направление.
2.2 Механизм кредитования и организация кредитной работы банка
Современная кредитная система есть совокупность различных кредитно- финансовых институтов, функционирующих на рынке ссудных капиталов. Через кредитную систему реализуются сущность и функции кредита.
Кредитная система функционирует через кредитный механизм, представляющий собой:
· во-первых, систему связей по аккумуляции и мобилизации денежных капиталов между кредитными институтами и различными секторами экономики;
· во-вторых, отношения, связанные с перераспределением денежного капитала между самими кредитными институтами в рамках действующего рынка капитала;
· в-третьих, отношения между кредитными институтами и иностранными клиентами.
Кредитный механизм включает в себя также все аспекты ссудной, инвестиционной, учредительной, посреднической, перераспределительной деятельности кредитной системы в лице ее институтов. От эффективности и бесперебойности функционирования кредитно- финансового механизма зависят темпы экономического развития страны.
В настоящие время на кредитном рынке Казахстана функционируют различные финансово- кредитные организации, осуществляющие выдачу кредита: инвестиционные банки, банки второго уровня, кредитные товарищества, ломбарды, ипотечные компании, микрокредитные организации и прочие финансовые организации. Кредиты выдаются также Правительством страны из государственного бюджета - республиканского и местного. Однако, наибольший объем всех кредитных ресурсов приходится на банки - от 89,2 до 96,8%, в том числе банки второго уровня - от 33,4% в 2002г. до 67,1% в 2007г.
Как видно доля выданных кредитов коммерческими банками за анализируемый период выросла вдвое или на 33,7%, а в стоимостном выражении - в 10,8 раза, составив в 2007г. 7258360 млн. тенге. Общий объем кредитов, выданных в 2007г.. всеми участниками кредитного рынка, составил 10812028 млн. тенге, превысив в 5,4 раза показатель 2002г.
За 2008г. сумма кредитов, предоставленных юридическим и физическим лицам банкам второго уровня, составила 7454053 млн. тенге, увеличившись на 195693 млн. тенге, в том числе 5116,3 млрд. тенге - физическим лицам. Однако, если ежегодный прирост объема выданных кредитов за период 2004 - 2006гг. варьировался от 46 до 85%, наибольший прирост наблюдался в 2006г.,(в среднем за год - 63%), то за последний 2008г. он составил лишь 2,7% что, конечно, связано с мировым финансовым кризисом. Рост объемов кредитов физическим лицам (196%) превышает объем кредитов, выданных небанковским юридическим лицам (146%) в среднем за исследуемый период на 40%,а 2004 - 2006гг. составил 220 - 250%. Удельный вес кредитов, выданных в национальной валюте до 2006г., был выше кредитов, номинированных в иностранной валюте, в 2006 - 2008г. он составил 52 - 57%.
Начиная с 2001г. доля долгосрочных кредитов неуклонно росла и превышала долю краткосрочных кредитов, в 2008г. достигла пика в 80%.
Чтобы представить масштабы деятельности банков, дать им макроэкономическую оценку, сравним показатели активов БВУ с валовым внутренним продуктом (ВВП) страны.
Объем ВВП в 2008г. составил 15907 млрд. тенге, темп его роста резко замедлился и снизился с 10 до 3,2% по сравнению с предыдущими годами. Если ВВП РК в 2005 - 2007гг. увеличился в среднем 9 - 10% в год, то активы банков второго уровня за этот же период выросли в 2,6 раза, хотя в 2007г. темп их роста снизился втрое, составив к концу 2007г. сумму в 11684,6 тыс. тенге.
На 1 тенге ВВП в 2005г. приходилось 59,5 тиын активов БВУ, в 2007г. они составляли уже 90,9 тиын, т.е. на 9,1% были меньше ВВП страны. Однако в 2008г. капитализация банковских активов выросла лишь на 1,8% (214,7 млр. тенге), составив 11899,3 млрд. тенге.
По отношению к объему промышленного производства кредитные ресурсы коммерческих банков составляли 50,6%, а в 2007г. достигли 94%, практически уравнявшись с ним. Сравнивая кредиты 2БВУ с инвестициями в основной капитал, видно, что стоимость кредитов превышает капитальные инвестиции на 17,6% в 2005г., 70,9% в 2006г., 124% в 2007г. и 94,3% в 2008г.
Если сопоставить объем кредитования, в том числе БВУ и ВВП, то видно из данных таблицы 4, что на каждый тенге ВВП приходится в 2005г. 58 тиын кредитных ресурсов и 51 тенге - кредитов БВУ, с каждым годом данные показатели имели тенденцию к росту, достигнув в 2007г. максимального значения - 84 и 56%.
На основание проведенного исследования можно сделать вывод о зависимости и способствовании существенному росту экономики и инвестирования ее путем увеличения кредитования, о чем свидетельствует рост ВВП в 2003 - 2007гг. со среднегодовым уровнем в 10%.
При определении категории кредита наибольший вес имеют следующие критерии классификации: наличие просрочки по кредиту - 22%, финансовое состояние - 15%, качество обеспечения - 13%, прочие критерии - 50%. При определение удельного веса учитывается среднее значение от общего количества принимаемых значений каждого критерия классификации.
По кредитам, которые не превышают 0,02% от собственного капитала банка, допускается осуществлять классификацию не по каждому кредиту, а по портфелю однородных кредитов, который формируется банками самостоятельно в соответствии с их внутренней кредитной политикой. При учете неработающих займов в ссудном портфеле включаются займы, классифицированные как сомнительные 5 категории и безнадежные, а также провизии, созданные по однородным кредитам.
С начала 2008 года просроченная задолженность по балансу увеличилась с 100,5 млрд. тенге на 159,5 млрд. тенге, или в 2,6 раза и составила на отчетную дату 260,0 млрд. тенге счет.
Остатки на счетах по отражению просроченного вознаграждения увеличилась с начала 2008 года на 31,7 млрд. тенге или в 2,8 раза и составила на 1 января 2009 года 49,1 млрд. тенге.
За 2005 год размер активов и условных обязательств, подлежащих классификации, увеличился на 2100,1 млрд. тенге (на 63,2%) до 4421,1 млрд. тенге.
Необходимо отметить, что значительных изменений классификации активов и условных обязательств по качеству за период 2004-2006гг. не произошло. Удельный вес стандартных активов и условных обязательств увеличился в 2005г. с 72,3% до 73,3%,а в 2006г. снизился на 1,1%, сомнительных - снизился в 2005г. с 26,0% до 25,4%, а в 2006г. - увеличился до 26,9%, доля безнадежных активов и условных обязательств сократилась с 1,7% до 0,9%. На конец 2007 и 2008гг. размер активов и условных обязательств, подлежащих классификации, увеличился на 2133 и 333,8 млрд. тенге (на 19 и 2,5%) до 13378 и 13711,5 млрд. тенге, соответственно.
Удельный вес стандартных активов и условных обязательств составил 60,6%, сомнительных - уменьшился с 41,1% до 36,4%, доля безнадежных активов и условных обязательств составила 3,0%.
В структуре кредитного портфеля банков за рассматриваемый период доля стандартных кредитов увеличилась с 39,7% до 43,3%, доля сомнительных кредитов уменьшилась с 58,8% до 52,2%, при этом доля безнадежных кредитов увеличилась с 1,5% до 4,4%.
Удельный вес кредитов 10 коммерческих банков, занимающих 94% всего кредитного портфеля банковской системы на 1.01.2008г., представлен на рис.3. Кредитный портфель трех системообразующих банков Казахстане на начало 2009г. составил 5716,45 млрд. тенге (61,84%), в том числе на долю АО «КазкоммерцБанк» приходилось 23,4%, АО «БТА Банк» - 25,1%, АО «Народный Банк Казахстана» - 13,3%.
Структура кредитов с просрочкой платежей, неработающих кредитов и сформированных провизий по БВУ в процентах к общей сумме кредитного портфеля исследуемых банков, к сумме классифицированных кредитов, провизий и просроченной задолженности и вознаграждения по банковской системе РК.
Если на 1.05.2008г. удельный вес неработающих кредитов по банковской системе составлял 404,2 млрд. долл. (4,6% кредитного портфеля), то на 1.06.2008г. - 447 млрд. тенге (5,1%), на 1.09.2008г. - 519,67 млрд.тенге (5,75%), на 1.12.2008г. - 687,22 (7,57%), на 1.01.2009г. - 750,71 (8,12%) при рекомендуемом значение показателя - не выше 5%, что свидетельствует о нарастание кризиса в банковской системе. Как сообщило Fitch, на конец сентября 2008г. общая внешняя задолженность банков составляла $41,6 млрд. (около 30% прогнозируемого ВВП), при этом сроки погашения по $8,7 млрд., по оценкам, приходятся на 2009г.