Дипломная работа: Особенности кредитования малого и среднего бизнеса (на примере ПАО «Сбербанк»)
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
52
дадут возможность получать необходимую дополнительную информацию
относится уровня благонадежности заемщика.
2) Предлагается ввести ряд дополнительных показателей в методику
оценки кредитоспособности заемщиков, которая по результатам сравнительной
оценки является наиболее оптимальной для банков России, а именно в
методику Сбербанка.
Применение ограниченного числа показателей, которые нормативно
закреплены в методике Сбербанка снижают качество проводимого анализа.
Вместо шести коэффициентов предлагается рассчитывать семь:
- коэффициент абсолютной ликвидности (К1);
- промежуточный коэффициент покрытия (К2);
- коэффициент текущей ликвидности (К3);
- коэффициент соотношения собственных и заемных средств (К4);
- коэффициент рентабельности продаж (К5);
- коэффициент чистой прибыли (К6);
- коэффициент рентабельности собственного капитала (К7).
Расчет шести коэффициентов приведен в таблице 7. Коэффициент
рентабельности собственного капитала осуществляется по формуле:
Кск = чистая прибыль /собственный капитал (2)
Вес коэффициента рентабельности собственного капитала по методике
ЦБ РФ составляет 0,156, в а методике Дюрана – 0,5.
Проведение оценки кредитоспособности предприятия малого и среднего
бизнеса предполагает присвоение класса заемщику на основе рассчитанных
коэффициентов финансового положения малого и среднего бизнеса. Так как
предложено ввести новые расчетные коэффициенты, то необходимо уточнить
критерии распределения класса заемщиков (таблица 13).
Таблица 13
Распределение категорий показателей на основе рассчитанных
коэффициентов
Коэффициенты
1 категория
2 категория
3 категория
К1
от 0,1
0,05-0,1
до 0,05
К2
от 0,8
0,5-0,8
до 0,5
53
К3
от 1,5
1,0-1,5
до 1,0
К4
кроме торговли
от 0,4
0,25-0,4
до 0,25
для торговли
от 0,25
0,15-0,25
до 0,15
К5
от 0,10
до 0,10
нерентаб.
К6
0,12
0:05-0,12
Менее 0,05
К7
0,10 и выше
0,05-0,10
Менее 0,05
На основании определенных категорий показателей, в соответствии с их
весами рассчитывается сумма баллов заемщика по формуле (S – рейтинговое
число):
S = 0,07*К1+0,04*К2+0,29*К3+0,14*К4+0,14*К5+0,17*К6+0,15*К7 (3)
Значение веса коэффициента чистой прибыли и коэффициента
рентабельности собственного капитала приближены к весу данных показателей
в методике ЦБ РФ. Вес чистой прибыли в методике ЦБ РФ составляет 0,178
(40/225), коэффициента рентабельности собственного капитала составляет
0,156 (35/255).
Применение указанной методики позволит получить более точную
информацию относительно финансового положения малого и среднего бизнеса.
Также в целях совершенствования использования скоринговых моделей,
предлагается подключение к ним модулей по пост-скорингу.
В зависимости от направления кредитования или кредитного продукта,
суммы кредита, суммы просрочки, поведения заемщиков, прогнозируемого
уровня прибыли и других характеристик заемщика или параметров кредита
необходимо разграничить превентивные меры, направленные на избежание
финансовых потерь вследствие нарушения клиентом своих договорных
обязанностей по кредиту.
В результате внедрения системы пост-скоринговой оценки состояния
заемщика банк сможет использовать инструменты поведенческого скоринга с
целью:
- своевременного выявления и предупреждения потенциальных рисков,
связанных с допущением просрочки или неплатежеспособностью клиента;
54
- возможность прогнозирования перспективности клиента для банка на
основании поведенческого анализа по кредитному счету заемщика;
- использование уже имеющейся информации о транзакциях по счетам
заемщика для выявления негативных тенденций;
- возможность повлиять на стабильность кредитного портфеля за счет
постоянного контроля и анализа текущего состояния клиентов;
- выделение наиболее значимых сегментов заемщиков в кредитном
портфеле;
- повышение качества принятия решений относительно развития или
прекращения отношений с клиентами.
Использование системы пост-скоринга дает возможность оценить все
преимущества системности процесса работы с каждым кредитозаемщиком-
предпринимателем. Данное нововведение позволит оптимизировать временные
и трудовые затраты, стабилизировать кредитный портфель, минимизировать
«человеческий» фактор в процессе принятия того или иного решения, а также в
целом значительно повысить эффективность работы риск-менеджмента
организации.
Структура модулей по определенной скоринговоой системе может
включать в себя различные вариации, в том числе, включая так называемые
«стоп-факторы», «черные списки» и другие блокирующие характеристики,
которые ограничивают возможность получения кредита для отдельных
заемщиков.
Применение модулей пост-скоринговой оценки позволят
прогнозировать будущее финансовое положения предприятия малого и
среднего бизнеса.
3) Повышение эффективности залога при кредитовании малого и
среднего бизнеса.
Для рационализации структуры залога, предлагаются пропорции
диверсификации портфеля обеспечения, ссуд. Предлагаемая структура
55
обеспечения должна быть откорректирована при изменении в
законодательстве.
Для предотвращения повторных проблем рекомендуется создать
кредитными инспекторами так называемый «банк проблем в работе с залогом».
Создав оптимальные пропорции залога можно снизить возможность
возникновения рисков в портфеле обеспечения.
Для этого предлагается следующий уровень залоговых дисконтов
(таблица 14).
Таблица 14
Предлагаемый базовый уровень залоговых дисконтов
Вид закладываемого
имущества
Категория качества закладываемого
имущества
Высокая, %
Средняя, %
Низкая, %
Недвижимость, в т.ч. жилая
20
21-25
26-30
Офисная, торговая
18
19-23
24-25
Машины и оборудование
10
11-16
17-30
Ценные бумаги
5-7
8-15
16-30
Товары в обороте
15-29
30-49
50-70
Система залогового дисконта должна, учитывать следующие факты:
− вид закладываемого имущества;
− качество закладываемого имущества.
На основании полученной величины залогового дисконта необходимо
провести корректировку двух коэффициентов К1 и К2. На коэффициент К1
влияет финансовое положение заемщика, на коэффициент К2 влияет тот факт,
является ли заемщик с залогодателем одним лицом.
Определение окончательной величины залогового дисконта
предлагается рассчитывать на основании следующей формулы:
D = D0 * К1 * К2, (4)
где D0 – базовый уровень залогового дисконта,
К1 и К2 – корректирующие коэффициенты.
Таблица 15
Рекомендуемые значения корректирующих коэффициентов
Корректирующи
й коэффициент
Факторы, влияющие на
величину коэффициента
Значение
коэффициента
К1
финансовое
хорошее
1
56
состояние
заемщика
не ниже, чем
среднее
1,2
плохое
1,5
К2
заемщик и
залогодатель
одно лицо
1
разные лица
1,1
На основании дисконтирующего коэффициента определяется залоговая
стоимость закладываемого имущества. Таким образом, на основании
предложенной системы дифференцированного подхода в определении
залоговой стоимости имущества можно повысить качество и эффективность
залогового обеспечения при кредитовании малого и среднего бизнеса, что в
свою очередь снизит уровень кредитного риска коммерческого банка.
Помимо предлагаемых направления снижения кредитного риска
коммерческие банки осуществляют минимизация кредитных рисков исходя из
оценки кредитоспособности заемщиков для того, чтобы подтвердить
способность выполнять заемщиком взятые на себя обязательства перед
банком.
Выводы:
Результаты проведенного исследования кредитования малого и среднего
бизнеса банками России позволяют сделать следующие выводы.
По результатам исследования видов кредитования малого и среднего
бизнеса определено, что Сбербанк активно развивает кредитование малого и
среднего бизнеса, разрабатывая новые льготные программы на развитие
бизнеса, которые более доступны, нежели обычные программы кредитования.
Проведенная оценка предлагаемых на сегодняшний день кредитных
программ для малого и среднего бизнеса показала, что деятельность ПАО ВТБ
направлена на поддержание малого и среднего бизнеса в период кризиса.
ПАО Банк «ФК Открытие» является банком, основным направлением
которого является обслуживание бизнеса. Создание на его базе «Точка» - банка
для предпринимателей помогло привлечь еще больше клиентов малого и
среднего бизнеса.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/222