СОДЕРЖАНИЕ
1. Общая характеристика организации
4. Логистические издержки на уровне предприятия (подразделения, участка)
5. Предложения по оптимизации логистических издержек на уровне предприятия (подразделения, участка)
6. Программа по оптимизации логистических издержек на уровне предприятия (подразделения, участка)
7. Масштабы капиталовложений в проект для реализации мероприятий по оптимизации логических затрат
10. Эффективность капиталовложений для реализации мероприятий по оптимизации логических затрат
| Элемент активов | Год | Абсолютный прирост (отклонение),+,– | Относительный прирост (отклонение), % | |||||||
| 2019 | 2020 | 2021 | 2020/ 2019 | 2021/ 2020 | 2020/ 2019 | 2021/ 2020 | 2021/ 2019 | |||
| Запасы | 926783 | 850425 | 965150 | -76358 | 114725 | -8,24 | 13,49 | 4,14 | ||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 47 | 336 | 9315 | 289 | 8979 | 614,89 | 2672,32 | 19719,15 | ||
| Дебиторская задолженность | 731262 | 809019 | 775948 | 77757 | -33071 | 10,63 | -4,09 | 6,11 | ||
| Денежные средства и денежные эквиваленты | 181220 | 41397 | 99674 | -139823 | 58277 | -77,16 | 140,78 | -45 | ||
| Прочие оборотные активы | 1447 | 1447 | 1447 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ ВСЕГО | 1840760 | 1702620 | 1851530 | -138140 | 148910 | -7,5 | 8,75 | 0,59 | ||
| Баланс | 3108670 | 2966280 | 3133120 | -142390 | 166840 | -4,58 | 5,62 | 0,79 | ||
| Элемент активов | Год | Абсолютный прирост (отклонение),+,– | |||||
| 2019 | 2020 | 2021 | 2020/ 2019 | 2021/ 2020 | 2021/ 2019 | ||
| Запасы | 29,81 | 28,67 | 30,8 | -1,14 | 2,14 | 0,99 | |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 0 | 0,01 | 0,3 | 0,01 | 0,29 | 0,3 | |
| Дебиторская задолженность | 23,52 | 27,27 | 24,77 | 3,75 | -2,51 | 1,24 | |
| Денежные средства и денежные эквиваленты | 5,83 | 1,4 | 3,18 | -4,43 | 1,79 | -2,65 | |
| Прочие оборотные активы | 0,05 | 0,05 | 0,05 | 0 | -0 | -0 | |
| ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ ВСЕГО | 59,21 | 57,4 | 59,1 | -1,81 | 1,7 | -0,12 | |
| Баланс | 100 | 100 | 100 | 0 | 0 | 0 | |
| Коэффициент | Год | Абсолютный прирост (отклонение),+,– | ||||
| 2019 | 2020 | 2021 | 2020/ 2019 | 2021/ 2020 | 2021/ 2019 | |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,51 | 3,87 | 2,45 | 1,36 | -1,42 | -0,06 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,25 | 1,94 | 1,17 | 0,69 | -0,76 | -0,07 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,25 | 0,09 | 0,13 | -0,15 | 0,04 | -0,12 |
| Соотношение краткосрочной дебиторской и краткосрочной кредиторской задолженности | 1,44 | 1,88 | 1,52 | 0,44 | -0,36 | 0,08 |
| Коэффициент | Год | Абсолютный прирост (отклонение),+,– | ||||
| 2019 | 2020 | 2021 | 2020/ 2019 | 2021/ 2020 | 2021/ 2019 | |
| Коэффициент обеспечения оборотных активов собственными средствами | 0,06 | 0,09 | 0,18 | 0,04 | 0,08 | 0,12 |
| Маневренность собственных оборотных средств | 1,69 | 0,26 | 0,31 | -1,43 | 0,05 | -1,39 |
| Коэффициент обеспечения собственными оборотными средствами запасов | 0,12 | 0,19 | 0,34 | 0,07 | 0,15 | 0,22 |
| Коэффициент финансовой автономии | 0,44 | 0,48 | 0,51 | 0,04 | 0,03 | 0,07 |
| Коэффициент финансовой зависимости | 2,26 | 2,08 | 1,95 | -0,18 | -0,13 | -0,31 |
| Коэффициент финансового левериджа | 1,26 | 1,08 | 0,95 | -0,18 | -0,13 | -0,31 |
| Коэффициент маневренности собственного капитала | 0,08 | 0,11 | 0,2 | 0,03 | 0,09 | 0,12 |
| Коэффициент краткосрочной задолженности | 0,42 | 0,29 | 0,49 | -0,14 | 0,21 | 0,07 |
| Коэффициент финансовой устойчивости (покрытия инвестиций) | 0,76 | 0,85 | 0,76 | 0,09 | -0,09 | -0,01 |
| Коэффициент мобильности активов | 1,45 | 1,35 | 1,44 | -0,1 | 0,1 | -0,01 |
| Показатели | 2019 | 2020 | 2021 |
| Собственный капитал и резервы предприятия | 1 374 980 | 1 422 860 | 1 605 930 |
| Внеоборотные активы (первый раздел баланса) | 1 267 910 | 1 263 660 | 1 281 590 |
| Наличие собственных оборотных средств (стр. 1 – стр. 2) | 107 070 | 159 200 | 324 340 |
| Долгосрочные кредиты и прочие долгосрочные обязательства | 1 001 440 | 1 103 500 | 771 682 |
| Наличие собственных и долгосрочных средств для формирования запасов и затрат (стр. 3 + стр. 4) | 1 108 510 | 1 262 700 | 1 096 022 |
| Краткосрочные кредиты и прочие текущие обязательства | 732 245 | 439 918 | 755 516 |
| Общая величина основных источников средств для формирования запасов (стр. 5 + стр. 6) | 1 840 755 | 1 702 618 | 1 851 538 |
| Общая величина запасов | 926 783 | 850 425 | 965 150 |
| Излишек (+), недостаток (-) собственных оборотных средств (стр. 3 – стр. 8) | -819 713 | -691 225 | -640 810 |
| Излишек (+), недостаток (-) собственных оборотных средств и долгосрочных заемных средств для формирования запасов (стр. 5 – стр. 8) | 181 727 | 412 275 | 130 872 |
| Излишек (+), недостаток (-) общей величины основных источников средств для формирования запасов (стр. 7 – стр. 8) | 913 972 | 852 193 | 886 388 |
| Тип финансовой устойчивости | Удовлетворительная устойчивость | Удовлетворительная устойчивость | Удовлетворительная устойчивость |
| Коэффициент | Год | Абсолютный прирост (отклонение),+,– | |
| 2020 | 2021 | 2021/ 2020 | |
| Оборачиваемость собственного капитала | 1,56 | 1,4 | -0,16 |
| Оборачиваемость активов, коэффициент трансформации | 0,72 | 0,69 | -0,02 |
| Фондоотдача | 2,42 | 2,24 | -0,18 |
| Коэффициент оборачиваемости оборотных средств (обороты) | 1,23 | 1,19 | -0,04 |
| Период одного оборота оборотных средств (дней) | 292,17 | 302,39 | 10,22 |
| Коэффициент оборачиваемости запасов (обороты) | 2,16 | 1,9 | -0,26 |
| Период одного оборота запасов (дней) | 166,93 | 189,9 | 22,97 |
| Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности (обороты) | 2,83 | 2,67 | -0,16 |
| Период погашения дебиторской задолженности (дней) | 127 | 134,85 | 7,85 |
| Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности (обороты) | 4,09 | 3,67 | -0,43 |
| Период погашения кредиторской задолженности (дней) | 87,97 | 98,2 | 10,22 |
| Период производственного цикла (дней) | 166,93 | 189,9 | 22,97 |
| Период операционного цикла (дней) | 293,94 | 324,75 | 30,82 |
| Период финансового цикла (дней) | 205,96 | 226,56 | 20,6 |
| Коэффициент | Год | Абсолютный прирост (отклонение),+,– | |
| 2020 | 2021 | 2021/ 2020 | |
| Рентабельность (пассивов) активов, % | 1,58 | 6 | 4,43 |
| Рентабельность собственного капитала, % | 3,42 | 12,09 | 8,67 |
| Рентабельность производственных фондов, % | 2,67 | 9,88 | 7,21 |
| Рентабельность реализованной продукции по прибыли от продаж, % | 11,58 | 14,72 | 3,14 |
| Рентабельность реализованной продукции по чистой прибыли, % | 2,19 | 8,65 | 6,46 |
| Коэффициент реинвестирования, % | 114,42 | 100 | -14,42 |
| Коэффициент устойчивости экономического роста, % | 3,85 | 11,4 | 7,55 |
| Период окупаемости активов, год | 63,44 | 16,66 | -46,78 |
| Период окупаемости собственного капитала, год | 29,22 | 8,27 | -20,94 |
| Наименование показателя | 2019 г | 2020 г | 2021 г | Темп роста, % | ||||
| тыс. руб. | уд. вес, % | тыс. руб. | уд. вес, % | тыс. руб. | уд. вес, % | 2020/ 2019 | 2021/ 2020 | |
| Сырье | 12100 | 77,8 | 9448 | 78,9 | 16369 | 82,4 | 78,08 | 173,25 |
| Шпат и каолин | 2240 | 14,4 | 1820 | 15,2 | 2404 | 12,1 | 81,27 | 132,05 |
| Добавки | 1213 | 7,8 | 707 | 5,9 | 1093 | 5,5 | 58,24 | 154,64 |
| Итого | 15553 | 100 | 11975 | 100 | 19865 | 100 | - | - |
| Наименование | Цель подразделения |
| Служба снабжения и служба логистики | управление закупками и поставками, обеспечение подразделений компании материально-техническими ресурсами и пр. увеличение объема продаж, увеличение выручки на одного покупателя, повышение лояльности клиентов и пр. |
| Склад | сохранение технико-эксплуатационных характеристик продукции при хранении, сокращение постоянных расходов по складу и пр. |
| Бухгалтерия | организация расчетов с поставщиками и покупателями, сокращение сроков времени проведения расчетов и пр. |