Материал: Семейный бюджет, источники его формирования и направления использования

Как правило, бюджет в государстве, организации и даже в семье составляется на год. Затем годовой бюджет разделяется на ежеквартальный или ежемесячный. В некоторых случаях, особенно на начальном этапе планирования семейных расходов, проще и понятнее составлять бюджет каждый месяц, но тогда будет трудно планировать совершение каких-либо крупных покупок, на которые необходимо откладывать деньги несколько месяцев. Значит, вам нужно определить долю средств, которую необходимо откладывать из общего бюджета, чтобы накопить на покупку.

Вести учет денежных средств можно несколькими способами, каждая семья выбирает максимально удобный для себя. Это могут быть и электронные таблицы, и обычная толстая учетная тетрадь, и ежедневник или электронный дневник. Суть любого из выбранных способов одна: составить бездефицитный бюджет, который позволит не остаться семье без денег за неделю до очередного денежного поступления. Поэтому при составлении бюджета самое главное - правильно рассчитать приход денежных сумм. От этой величины будут зависеть ваши планы расходования денег на семейные нужды.

В семейном доходе учитываются все денежные поступления в течение года: заработная плата, стипендии, премии, помощь родителей, продажа продукции с собственной дачи, денежные подарки от родственников, возвращение одолженных сумм, дивиденды по вкладам, получение дохода от сдачи жилплощади, т. е. все реальные источники получения денег. При составлении ежемесячного бюджета нестабильный доход, такой как 13-я зарплата или ежегодная премия, делится на 12 и полученная сумма прибавляется каждый месяц к остальным денежным поступлениям.

Выигрыш в лотерею, рулетку, карты, игра на тотализаторе, сомнительное получение наследства и другие ненадежные источники поступления финансовых средств в бюджете не учитываются, поскольку их нельзя спланировать заранее.

После того как все доходы подсчитаны, необходимо так же подсчитать и все расходы. Они, в свою очередь, разделяются на 3 основные группы: первостепенные или обязательные, второстепенные - желательные и долговременные - необязательные.

К первостепенным статьям расхода относятся те траты, без которых нельзя обойтись: это, в первую очередь, продукты питания, плата за коммунальные услуги, деньги на проезд или бензин, бытовую химию, гигиенические средства, денежные средства на обучение, детский сад, телефонные переговоры и Интернет, кабельное телевидение. К первоочередным статьям расхода необходимо отнести все виды кредитов, в том числе и денежные средства, одолженные у родственников и друзей. Так в бюджете появится вторая цифра, которую необходимо вычесть из первой, доходной.

Оставшуюся после вычитания обязательных трат сумму многие супружеские пары предпочитают целиком тратить на удовлетворение желательных расходов, к которым относятся покупка сезонной одежды, приятных сердцу мелочей, посещение кафе, ресторанов, дискотек, встречи с друзьями.

Очень немногие молодые семьи сознательно ограничивают расходы по этой группе статей и откладывают часть денег в семейную копилку для приобретения дорогостоящей вещи, путешествия, накопления семейного капитала, открытия собственного дела. Однако для финансового благополучия семьи экономисты советуют никогда не тратить все деньги полностью. Не менее 10-15 % от общего бюджета нужно оставлять в семейной копилке как страховой капитал на непредвиденные траты. По мере накопления, часть этих денег можно потратить на крупные покупки: бытовую технику, ремонт, улучшение жилищных условий, покупку или обмен квартиры, взнос за кредит или ипотеку. Оставшаяся сумма будет страховочной на случай болезни одного из членов семьи, непредвиденной задержки зарплаты или других форс-мажорных обстоятельств.

1.4 Основы планирования семейного бюджета

Планирование семейного бюджета - это прогнозирование изменений доходов и расходов семьи на предстоящий период, определение организационно-экономических и финансовых мер по сбалансированности доходов и расходов, получению и эффективному использованию семейных накоплений .

Планирование семейного бюджета осуществляется в следующем порядке:

) прогнозирование доходов семьи;

) прогнозирование расходов семьи;

) сопоставление предстоящих доходов и расходов, их балансировка и регулирование посредством поиска дополнительных источников доходов и определения мер по сокращению расходов семьи;

) определение и распределение ожидаемых семейных накоплений.

Все семейные накопления по своему назначению можно разделить на резервы непредвиденных расходов и целевые плановые накопления.

Целевые краткосрочные накопления предназначаются для финансового обеспечения решения тактических задач семьи по приобретению новых, дополнительных вещей и другим затратам, не включенным в текущие расходы семьи, и для которых требуются значительные накопления денежных средств в течение срока, превышающего период текущего плана.

Целевые долгосрочные накопления предназначаются для финансового обеспечения достижения стратегических целей семьи, требующих больших долговременных накоплений в течение нескольких лет (на покупку автомобиля, дорогостоящей сельскохозяйственной и другой техники, на приобретение или строительство жилья, дачи и т.п.). Размеры и сроки всех целевых плановых накоплений зависят от величины необходимых расходов, обеспечивающих достижение поставленной цели, и от материальных возможностей семьи.

Планирование семейного бюджета по длительности планового периода можно подразделить на два вида: текущее и перспективное. Текущее планирование - это составление семейного бюджета на предстоящие месяц, квартал, полугодие, год, а перспективное планирование - его составление на несколько лет.

Для текущего планирования, как правило, рекомендуется применение метода калькулирования - прямого подсчета предстоящих доходов и расходов семьи. Для перспективного планирования рекомендуется применение факторного метода, предполагающего расчет предстоящих доходов и расходов по отдельным факторам их увеличения и уменьшения.

Факторный метод - менее трудоемкий, но и менее точный, чем метод калькулирования, при котором все предстоящие доходы и расходы определяются прямым счетом по их конкретным видам.

Планирование семейного бюджета - это сложный творческий процесс. Сложность состоит не столько в выполнении необходимых расчетов, сколько в поиске источников увеличения доходов и путей сокращения расходов семьи, в выработке конкретных мер по выполнению составленного плана и реализации домохозяйственных и финансовых возможностей семьи. При составлении и реализации планового бюджета, как и при других важнейших хозяйственных семейных делах, большое значение имеет активное экономическое мышление исполнителей этих дел.

Планирование семейного бюджета - одна из насущных проблем нашей жизни. Кто-то ее игнорирует, предпочитая думать о текущем моменте, а не о перспективе. Другие пытаются как-то упорядочить эту сферу, но потом забрасывают работу, которая должна быть ежедневной. Некоторые ставят эту область на математическую основу.

В связи со сказанным, планирование семейного бюджета - основа управления личными финансами и достижения финансового благополучия. Аргашоков Роман Асланович (бизнес-тренер, консультант Тренингового Агентства «Мастер-класс») разработал 5 советов, которые помогут правильно планировать семейный бюджет

Генри Висс говорит: «Государство тратит миллиарды долларов на борьбу с банкротствами, депрессией, самоубийствами и разводами, но никто не выделяет даже единого цента на обучение американцев правильному расходованию денежных средств. Каждая семья выбрасывает не менее 20% денег в мусорный бак и при этом жалуется на их нехватку. Сложившаяся ситуация не поддаётся никакой логике» . Он прав, ведь повышение финансовой грамотности населения невозможно без помощи специалистов. Многие семьи несерьезно относятся к планированию семейного бюджета. Они даже не задумываются, что их сбережения могут приносить доход, например, если положить их на депозит. Это поможет избавить от желания потратить свои сбережения, к тому же через некоторое время принесет дополнительный доход, в виде процентов.

Теперь рассмотрим как планируется бюджет в семье чтобы было все как говориться рационально, многие удивляются зачем планировать купили вещь или продукцию и все, как оказывается эта нужна вещь.. С чего начинается все очень просто в век информационных технологий существуют целые программы по составлению семейного бюджета , это раньше писали на бумажке потом она куда то пропадала и все, сейчас все в компьютере и все очень просто. Включаем компьютер создаем в ворде таблицу где указываем две строки доход и расход, для расчета например берем месяц. Пишем там все на что потратили и что приобрели, ставим сумму. В конце указываем итоги..

В созданную таблицу мы пишем все на что потратили деньги и что приобрели сюда может войти ваша заработная плата, оплата например за обучение, пенсии либо премии.

В столбце «План» напротив каждой статьи проставьте сумму предполагаемых поступлений в семейный бюджет. Теперь добавьте еще одну строку, озаглавив ее «Итого доходов», и подсчитайте сумму финансовых средств, на которую ваша семья может рассчитывать в следующий месяц.

Переходим к расходной части семейного бюджета. С расходами, как правило, возникают определенные трудности: конечно, размер квартплаты и других коммунальных платежей более-менее фиксирован, но кто и когда досконально подсчитывал, сколько денег в месяц уходит на хлеб или молоко? Естественно, что суммы планируемых расходов семейного бюджета будут приблизительными, важно лишь ограничить определенные рамки.

В итоговой строке подсчитываем, какую сумму ваша семья может позволить себе потратить следующем месяце.

Если ваша семья относится к тем, кто для совершения крупных покупок предпочитает копить, а не пользоваться кредитами, то внесите в бюджет еще одну строку «Накопления». Суммы из этой строки переносите из периода в период нарастающим итогом до тех пор, пока не накопите нужное количество средств. Еще одна необходимая статья - «Резерв».

Семейный бюджет обязательно должен предусматривать средства на непредвиденные расходы, будь то незапланированные покупки, деньги на срочное лечение или другие экстренные нужды. Теперь подсчитаем, хватит ли предполагаемых доходов на предполагаемые расходы. Для этого из суммы в строке «Итого доходов» вычтете «Итого расходов», «Накопления» и «Резерв».

Если остаток получился отрицательным, думайте, что делать: отказываться от некоторых трат, брать кредит или искать шабашку.

Как отразить факт исполнения семейного бюджета? Возможно, первое время придется подсчитывать суммы по чекам и корешкам от квитанций.

Впрочем, семейный бюджет хорош тем, что не требует математической точности в подсчетах - чаще всего бывает достаточно более-менее точно указать значение потраченных сумм.

Как при ведении домашней бухгалтерии (учета и анализа доходов и расходов семьи), так и при ведении домашнего бюджета очень важную роль играет правильный выбор статей расходов. Для тех, кто только начинает управление своими финансами, часто первоначальный выбор статей семейного бюджета становится сложной задачей: как выбирать, как не забыть нужное, как рассортировать расходы, на какие важно обратить внимание, где взять готовый список статей расходов, чтобы подстроить «под себя»?

В данном параграфе мы хотим дать несколько советов на все эти вопросы

А начнем мы все-таки с доходов. Во-первых, это проще. Во-вторых, несомненно, приятнее:). С доходами все достаточно просто, мы приведем список основных статей доходов семьи, а Вам достаточно выписать те из них, которые относятся к Вам и Вашей семье. При составлении бюджета нужно будет также выписать, сколько поступлений ожидается по каждой статье дохода, чтобы оценить совокупный доход семьи.