Дипломная работа: Вексельное обращение в России: состояние и перспективы развития на примере АО "Альфа-Банк"
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
40
Свои средства (капитал), млн.
руб.
2339,4
2352,6
2390,7
100,6
102,2
Общая ссудная задолженность,
млн. руб.
12238,7
13236,5
15720,0
108,2
128,4
в т. ч. просроченная, млн. руб.
3038,4
2068,6
2392,1
68,1
78,7
Привлеченные ресурсы, млн.
руб.
17385,9
18327,4
22195,5
105,4
121,1
в т.ч. вклады, млн. руб.
10205,4
9937,2
10897,8
97,4
106,8
Прибыль до налогообложения,
млн.
руб.
241,3
83,2
116,4
34,5
48,2
Коэффициент рентабельности
активов, %
1,3
0,4
0,5
Х
Х
Коэффициент рентабельности
своего капитала. %
10,1
3,5
4,9
Х
Х
Темпы роста активов опережают темпы роста своего капитала.
Собственный капитал банка возрос лишь на 2,2% в сравнении с
данными на 01.01.14г. В свою очередь темпы роста ссудной задолженности
превышают темпы роста активов АО «Альфа-Банк». Размер общей ссудной
задолженности возрос на 28,4%, составив на 01.01.16г. 15720,0 млн. руб. При
одновременном поступательном росте активов и своего капитала, прибыль до
налогообложения была снижена до 48,2% от уровня 2013г.
Рост активов на 24,6% был во многом обуславливается повышением
чистой ссудной задолженности, как видно из таблицы 2.2, занимающей
наибольший удельный вес в структуре активов. На ее долю приходится около
57% общей суммы активов банка.
Таблица 2.2
Состав и структура активов АО «Альфа-Банк» за 2013 -2015гг.,
млн. руб., на конец года
Активы банка
2013г.
2014г.
2015г.
Удельный вес, %
2013
2014
2015
Денежные средства
716,2
857,0
802,8
3,6
4,1
3,3
Средства кредитных
организаций в ЦБ РФ
700,4
614,0
559,8
3,6
3,0
2,3
Средства в кредитных
1186,0
394,4
1724,8
6,0
1,9
7,0
Финансовые активы, которые
оцениваются по справедливой
стоимости через прибыль либо
3156,3
4030,3
4329,7
16,0
19,5
17,6
Чистая ссудная задолженность
11225,9
12083,4
13915,1
56,9
58,4
56,6
41
Чистые вложения в ценные
бумаги и иные финансовые
активы
4,4
4,4
604,6
0,0
0,0
2,5
Чистые вложения в ценные
бумаги удерживаемые до
погашения
308,5
217,6
219,0
1,6
1,1
0,9
Основные средства,
нематериальные активы и
материальные запасы
1433,2
1374,7
2236,0
7,3
6,6
9,1
Прочие активы
994,5
1104,2
194,4
5,0
5,3
0,8
ИТОГО
19725,2
20680,0
24586,2
100,0
100,0
100,0
На долю финансовых активов, которые оцениваются по справедливой
стоимости через прибыль либо убыток, приходится около 18% совокупных
банковских активов. Остальные 25% делят: денежные средства - 4%,
средства кредитных организаций в ЦБ РФ - 3%, средства в кредитных
организациях - 5%, чистые вложения в ценные бумаги и иные финансовые
активы, которые имеются в наличии для продажи - 1%, чистые вложения в
ценные бумаги, которые удерживаются до погашения - 1%, главные средства,
нематериальные активы и материальные запасы - 7%, прочие активы - 4%.
На долю обязательств в среднем приходится около 89% всех ресурсов
банка, соответственно доля своих источников формирования активов
составляет 11% (см. таблицу 2.3).
Таблица 2.3
Состав и структура пассивов АО «Альфа-Банк» за 2013-2015гг.,
Пассивы банка
2013г.
2014г.
2015г.
Удельный вес, %
2013
2014
2015
Кредиты, депозиты и прочие
средства ЦБ РФ
0,0
0,0
2344,0
0,0
0,0
9,5
Средства кредитных
организаций
2,7
0,0
0,0
0,0
0,0
0,0
Средства физ. и юр. лиц
16272,2
17579,4
19047,2
82,5
85,0
77,5
Выпущенные долговые
обязательства
797,1
495,4
451,2
4,0
2,4
1,8
Прочие обязательства
211,5
173,6
248,2
1,1
0,8
1,0
Резервы на потенциальные
потери
102,3
78,9
104,9
0,5
0,4
0,4
Всего обязательств
17385,9
18327,4
22195,5
88,1
88,6
90,2
42
Средства акционеров
(участников)
1890,0
1890,0
1890,0
9,6
9,1
7,7
Резервный фонд
268,8
268,8
268,8
1,4
1,3
1,1
Переоценка по справедливой
стоимости ценных бумаг,
которые имеются в наличии
для продажи
0,0
0,0
-0,2
0,0
0,0
0,0
Нераспределенная прибыль
предыдущих лет
7,2
180,5
193,8
0,0
0,9
0,8
Нераспределенная прибыль
за отчетный период
173,3
13,3
38,2
0,9
0,1
0,2
Всего источников своих
средств
2339,3
2352,6
2390,6
11,9
11,4
9,8
ИТОГО
19725,2
20680,0
24586,2
100,0
100,0
100,0
Подобная тенденция связана с особенностью деятельности самого
банка, когда заемные и привлеченные средства занимают наибольший объем
в структуре ресурсов. В структуре самих обязательств лидирующая позиция
принадлежит средствам юридических и физических лиц (в среднем 82% от
совокупного объема обязательств). 3% приходится на выпущенные долговые
обязательства. Остальные 4% составляют средства кредитных организаций,
прочие обязательства и резервы на потенциальные потери.
Свои источники ресурсов банка главным образом формируются из
уставного капитала (около 9% в среднем за 3 года). Его размер сохранился на
уровне прошлого года и составил 1,890 млрд. рублей. На долю резервного
фонда приходится 1% совокупных ресурсов АО «Альфа-Банк».
Нераспределенная прибыль также занимает 1% всех ресурсов банка.
Необходимо также заметить, что с 2013 года нераспределенная прибыль не
распределяется, а накапливается. В итоге на 01.01.16г. она составила 2,3
млрд. руб.
Проведем более укрупненный анализ состава и структуры пассивов,
для этой цели объединим отдельные статьи пассивов в 3 группы: свои
средства, которые привлечены и заемные, и результаты представим в таблице
2.4.
43
Таблица 2.4
Состав и структура пассивов АО «Альфа-Банк», млн. руб.
Пассивы банка
2013г.
2014г.
2015г.
Удельный вес, %
2013
2014
2015
Свои средства (капитал)
2339,3
2352,6
2390,7
11,9
11,4
9,7
Привлеченные средства
17385,9
18327,4
22195,5
88,1
88,6
90,3
в т. ч. депозитные
16274,9
17579,4
19047,2
82,5
85,0
77,5
Недепозитные
797,1
495,4
451,2
4,0
2,4
1,8
Заемные средства
313,9
252,6
2697,1
1,6
1,2
11,0
ИТОГО
19725,2
20680,0
24586,2
100,0
100,0
100,0
Структура укрупненных пассивов выглядит так: свои средства - 11%,
привлеченные средства - 89%. Привлеченные средства составляют на 2015
год 90,3 % в структуре пассивов банка. Заемные средства составляли 1.2 % в
2013 году, увеличились к концу 2015 г. до 11 %. Этот анализ, как и
приведенные выше расчеты, в очередной раз иллюстрирует, что ресурсы
банка АО «Альфа - Банк» главным образом сформированные с помощью
депозитных источников формирования банковских ресурсов.
По результатам 2015 года банком получена прибыль до
налогообложения, которая, в свою очередь, на 01.01.16г.составила 116,42
млн. руб. Невзирая на то, что данный показатель ниже чем значение на
01.01.14г, он гораздо выше, чем прибыль до налогообложения на 01.01.15.
Активный рост позитивных финансовых результатов объясняется хорошей
сбалансированностью и диверсификацией источников доходов банка,
которые, в свою очередь, охватывают все направления его деятельности и
обеспечивают устойчивость финансового результата к преобразованиям
финансово -экономической ситуации. Наибольшее воздействие на
рентабельность деятельности банка в 2015 году оказывали доходы, которые
связаны с кредитованием физических и юридических лиц, совершением
валютных операций, а кроме того комиссионные доходы, которые получены
за обслуживание клиентов.
Во время анализа нами было установлено, что наибольший удельный
вес в структуре ресурсов АО «Альфа-Банк» занимают депозитные источники
44
формирования.
2.2. Вексельные операции, проводимые в АО «Альфа – Банк»
Филиал «Альфа – Банк» (АО) в г. Нижнем Новгороде работает на
рынке ценных бумаг как профессиональный участник рынка ценных бумаг
на основании лицензии на осуществление депозитарной, брокерской,
дилерской деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами.
Филиал АО «Альфа – Банк» в г. Нижнем Новгороде осуществляет
свою банковскую деятельность на основании Генеральной лицензия Банка
России: № 354, кроме этого исследуемое банковское учреждение имеет
лицензию Федеральной комиссии по ценным бумагам России на
осуществление деятельности специализированного депозитария
инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и
негосударственных пенсионных фондов № 22-000-0-00021 от 13 декабря
2000 года без ограничения срока действия.
В соответствии с условиями лицензирования филиал АО «Альфа-
банк» (ПАО) в г. Нижнем Новгороде предлагает своим клиентам следующие
виды банковского обслуживания:
1. комплексное расчетно-кассовое обслуживание в России и за
рубежом на основе собственного Расчетного центра, региональной и
корреспондентской сети головного Банка;
2. услуги Расчетного центра;
3. обеспечение международных операций и расчетов по
зарубежным проектам и импортно-экспортным контрактам клиентов;
4. кредитные операции;
5. операции на рынке ценных бумаг;
6. набор финансовых инструментов для размещения денежных
средств корпоративных клиентов;
7. операции с драгоценными металлами;
8. полный спектр услуг физическим лицам на основе современных
банковских и информационных технологий;
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/6983