Дипломная работа: Влияние системы страхования вкладов населения на рынок банковских депозитов (на примере ПАО "Сбербанк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
36
Общее собрание акционеров – высший орган управления Банка, который
принимает решения по главным аспектам деятельности. Оргструктура ПАО
«Сбербанк России» приведена на рисунке 7. В таблице 4 представлены
преимущества и недостатки организационной структуры управления ПАО
«Сбербанк России».
Таблица 4
Преимущества и недостатки организационной структуры
управления ПАО «Сбербанк России»
Преимущества
Недостатки
- единство распоряжения в
системе управления;
- ориентация руководителей на
решение оперативных задач;
- простота управления (один канал
связи);
- чётко выраженная и личная
ответственность руководителя за
конечные итог деятельности
банка.
- отсутствие звеньев по
планированию и подготовке
решений;
- перезагрузка информацией;
- затруднительные связи между
подразделениями;
- концентрация власти в
управляющей верхушке.
Подготовка и проведение общего собрания акционеров координируется
«Положением об общем собрании акционеров ПАО «Сбербанк России».
Банком руководит исполнительный орган – Президент, Председатель
Правления и Правление банка.
37
Рисунок 7 – Система корпоративного управления Банка
33
Контролирует финансово-хозяйственную деятельность Ревизионная
комиссия банка, которую выбирают годовым общим собранием акционеров.
Банк выполняет ряд финансовых операций:
- привлекает денежные средства физических и юридических лиц во
вклады (до востребования и на определённый срок);
- размещает их от своего имени и за свой счёт;
- открывает и ведет банковские счета физических и юридических лиц;
- переводит денежные средства по поручению физических и юридических
лиц, в т.ч. банков-корреспондентов по их банковским счетам;
- инкассирует денежные средства, платёжные и расчётные документы и
ведет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
- осуществляет сделки по купле-продаже иностранной валюты в наличной
и безналичной формах;
- привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;
- выдает банковские гарантии;
- переводит денежные средства без открытия банковских счетов, в т.ч.
электронных денежных средств кроме почтовых переводов.
Также банк впервые осуществляет и другие сделки:
- предоставляет поручительство за третьих лиц, которое предусматривает
исполнение обязательств в денежной форме;
- приобретает права требования от третьих лиц исполнения обязательств
в денежной форме;
- предоставляет доверительное управление денежными средствами и
иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
- проводит операции с драгоценными металлами и камнями согласно
законодательству РФ;
33
Официальный сайт Сбербанка [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.sberbank.ru/ru/person
(дата обращения: 01.06.2019)
38
- представляет в аренду физическим и юридическим лицам помещения
или сейфы в них для хранения документов и ценностей;
- проводит лизинговые операции;
- предоставляет консультационные и информационные услуги.
Уставной капитал Сбербанка сформирован в сумме 67 760 844 000 руб., и
что равно номинальной стоимости акций банка, которые приобрели акционеры.
Банк разместил 2 158 694 800 обыкновенных акций, номинальная стоимость
которых составляет 3 руб., а также 1 млрд. привилегированных акций,
номинальная стоимость которых также 3 руб. Акции именные. Банк размещал
обыкновенные и привилегированные акции одного типа – с обязательной
выплатой определённого дивиденда в размере не ниже 15% от номинальной
стоимости привилегированной акции.
Основные показатели ПАО Сбербанк по РПБУ представлены в
Приложении 1. Согласно данным финансовой отчётности ПАО «Сбербанк
России», Сбербанк занимает лидирующие позиции на российском рынке
вкладов физических лиц (табл. 5)
Таблица 5
Показатели, характеризующие ПАО «Сбербанк России» на
рынке вкладов физических лиц
34
Наименование показателя
01.01.2016
01.01.2017
01.01.2018
Доля ПАО «Сбербанк
России» на российском
рынке вкладов физических
лиц, %
45
46
46,6
Количество действующих
карт ПОА «Сбербанк
России», млн. шт.
87,4
102,4
107
Доля безналичного оборота
по розничным операциям
ПАО «Сбербанк России», %
32,5
40,6
50,8
Согласно данным таблицы 5 доля Сбербанка на рынке вкладов
физических лиц на протяжении трёх последних лет растёт и занимает почти
34
Официальный сайт Сбербанка [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.sberbank.ru/ru/person
(дата обращения: 01.06.2019)
39
половину от всего российского рынка вкладов физических лиц. Сбербанк
является крупнейшим эмитентом дебетовых карт на российском рынке. С
каждым годом их количество неуклонно растёт с 87 млн. шт. до 107 млн.
дебетовых карт. Как правило, практически все операции по таким картам
приходиться на безналичный оборот, который не уклонно растёт.
На январь 2016 г. для безналичного оборота составляла 32,5%, а на январь
2018 г. – 50,8%. Можно сказать, что Сбербанк является лидером по проведению
безналичных операций, так как занимает половину всего российского рынка.
Теперь перейдём к изучению бухгалтерско-финансовой отчётности, где
отражён состав активов и пассивов ПАО «Сбербанк России» в период с
01.01.2016 – 01.01.2018 (Приложение 2-6).
Из Приложения 2 видно, что в целом за анализируемый период активы
выросли почти на 168 млрд. руб. Наибольшие темпы роста показателей
пришлось на 2016 г. На 1 января 2017 г. активы выросли на 8% или на 2,1 трлн.
руб. за счёт следующих показателей:
- инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения – 405%
(360 млрд. руб.);
- средства в банках – 312% (500 млрд. руб.);
- активы групп выбытия и внеоборотные активы, удерживаемые для
продажи – 295% (140 млрд. руб.);
- Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи –
226% (1 трлн. руб.).
В 2017 г., напротив, наблюдается отрицательная динамика активов, а
именно – 93%, то есть сокращение на 7%, в абсолютном выражении почти 1,9
трлн. руб. Такое снижение было вызвано сокращением нижеуказанных
позиций:
- Активы групп выбытия и внеоборотные активы, удерживаемые для
продажи (на 97% или на 205 млрд. руб.);
- Прочие финансовые активы – (на 53% или на 350 млрд. руб.);
40
- Ценные бумаги, заложенные по договорам репо – (на 49% или на 110
млрд. руб.)
- Финансовые активы – (на 30% или на 260 млрд. руб.).
Проанализируем структуру активов, которая представлена в Приложении
3. Наибольшую долю в структуре активов Сбербанка занимают кредиты и
авансы клиентам порядка 70%, в абсолютном выражении почти 18 трлн. руб.;
10% или 2,3 18 трлн. руб. в структуре активов банка принадлежит денежным
средствам и их эквивалентам. Оставшиеся показатели занимают
незначительные доли:
- Инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи –
5,6% (1,5 18 трлн. руб.);
- Финансовые активы – 3,1% (800 млрд. руб.);
- Средства в банках 2,5% (650 млрд. руб.).
На рисунке 8 представлена структура активов Сбербанка на 1 января 2018
г., где видно, что доля кредитов наибольшая и занимает 68% (17,4 трлн. руб.);
далее следует денежные средства и их эквиваленты – 10% (2,5 трлн. руб.);
инвестиционные ценные бумаги, имеющие в наличии для продажи 6,5% (1,7
трлн. руб.).
Рисунок 8 – Структура активов ПАО «Сбербанк России» на
01.01.2018 г., %
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/7384