Материал: 1426

Этот показатель характеризует рентабельность проекта. Рентабельность составляет 104 %, что говорит о выгодности проекта.

4. Срок окупаемости

где РР – срок окупаемости в интервалах планирования; I0 – суммы первоначальных инвестиций; А – размер аннуитета.

РР = 24 000 000 / 25 000 000 = 0,96 года = 11,5 месяцев.

Видно, что уже в конце первого года эксплуатации АСУ проект полностью окупится.

Таким образом, все рассчитанные показатели свидетельствуют об эффективности рассматриваемого проекта. Проект принимается.

Пример 2. Расчет экономической эффективности участка пути Петропавловск–Челябинск с учетом различных сценариев за-

полнения состава

Проект предполагает продление маршрута электропоезда повышенной комфортности Омск–Петропавловск до станции Челябинск. Для наиболее полной характеристики планируемого проекта рассчитаем отдельно экономическую эффективность участка пути Петро- павловск–Челябинск, а затем экономическую эффективность маршрута Омск–Челябинск в целом.

Для расчета экономической эффективности участка пути Петро- павловск–Челябинск необходимо определить все эксплуатационные расходы и возможные доходы от продажи билетов в электропоезд повышенной комфортности серии ЭД4М на данном участке за год.

Расчет эксплуатационных расходов за год можно произвести по следующей формуле:

где РП-Ч – эксплуатационные расходы участка пути Петропавловск– Челябинск; Ре – единовременные расходы участка пути Петропав- ловск–Челябинск; Ен – нормативный коэффициент приведения единовременных расходов к сопоставимому с эксплуатационными расходами виду; Рт – текущие расходы участка пути Петропавловск– Челябинск.

151

В связи с тем, что проект предусматривает продление движения существующего электропоезда повышенной комфортности Омск– Петропавловск до станции Челябинск, а не запуск нового состава, единовременные расходы можно принять равными нулю, т.е. Ре=0. Тогда

где РП-Ч – эксплуатационные расходы участка пути Петропавловск– Челябинск; Рт – текущие расходы участка пути Петропавловск– Челябинск; РИ – расходы за пользование инфраструктурой; РЭ – расходы за пользование электроэнергией; Рз/п – расходы на заработную плату; Рсн – расходы, связанные с отчислением на социальные нужды; РНТЧ – накладные расходы ТЧ-31; РНоп – накладные расходы компании.

Накладные расходы ТЧ-31 – это дополнительные к основным затратам расходы компании, перечисляемые мотор-вагонному депо для обеспечения оптимальной работы машинистов и помощников машинистов.

Накладные расходы компании – это дополнительные к основным затратам расходы, связанные с обеспечением оптимальной работы проводников, бригадиров, охранников электропоезда серии ЭД4М.

Расходы за пользование инфраструктурой рассчитываются по формуле

где РИ – расходы за пользование инфраструктурой; РИР – расходы за пользование инфраструктурой по России; РИК – расходы за пользование инфраструктурой на территории Казахстана.

Разделение расходов за пользование инфраструктурой на расходы по территории России и Казахстана обусловлено специфическими особенностями их расчета каждой из указанных стран. Так, в России данные расходы рассчитываются на основе специальных тарифов на услуги по использованию инфраструктуры железнодорожного транспорта общего пользования при перевозках пассажиров в моторвагонном подвижном составе в дальних поездах, которые зависят от пройденных электропоездом рейсов. В Казахстане до сих пор применяется форма расчета, основанная на пройденном электропоездом расстоянии.

152

1. По России (участок Горбуного–Челябинск, 457 км):

где РИР – расходы за пользование инфраструктурой по России; Ст – ставка за 1 вагоно-рейс с 01.01.2009 г.; С – составность э/поезда; К – количество рейсов в месяц; 12 – количество месяцев в году.

Данные для расчета представлены в табл. П.4.2.

Следовательно,

РИР = 8123 · 10 · 16 · 12 = 15596160 руб.

2. В Казахстане (Петропавловск–Горбуного, 68 км) расходы за год рассчитываются по формуле

где РИК – расходы за пользование инфраструктурой на территории Казахстана; Вкм – планируемое выполнение вагоно-км от Петропавловска до Горбуного; 4,2 руб. – расходная ставка за 1 вагоно-км.

где Вкм – планируемое выполнение вагоно-км от Петропавловска до Горбуного; Р – расстояние от Петропавловска до Горбуного, км; ДнГ – количество дней в году; ДнН – количество дней в неделе; Гр – график движения электропоезда (в неделю); НД – направления движения; С – составность э/поезда.

Так, учитывая расстояние от Петропавловска до Горбуного, равное 68 км, количество дней в году (365), количество дней в неделе (7), график движения электропоезда в неделю (2 раза), 2 направления движения, а также составность поезда, равную 10-ти вагонам, получаем:

153

Вкм = 68 · 365 / 7 · 2 · 2 · 10 = 141828,5714 вагоно-км

Следовательно,

РИК = 141828,5714 · 4,2 = 595680 руб.

РИ = 15596160 + 595680 = 16191840 руб.

Итого расходы за пользование инфраструктурой от станции Петропавловск до станции Челябинск за год составят 16191840 руб.

Расходы за пользование электроэнергией (только на участке Пе- тропавловск–Горбуного) рассчитываются по формуле

где РЭ – расходы за пользование электроэнергией; ЗЭ – затраты электроэнергии на тягу поезда на участке Петропавловск–Горбуного; ПР – процент расстояния участка Петропавловск–Горбуного в общем маршруте Омск–Челябинск; СтТ – стоимость 1 кВт/ч на тягу; 12 – количество месяцев в году.

Учитывая продолжительность всего маршрута, равную 798 км, участок Петропавловск–Горбуного (68 км) составляет 8,52 % от общего пути, т.е. ПР = 8,52 %, также затраты электроэнергии на тягу поезда на участке Петропавловск–Горбуного в размере 29648 руб. и стоимости 1 кВт·ч на тягу, равную 1,6478 руб., следует, что

РЭ = 29648 · 8,52/100 · 1,6478 · 12 = 49948 руб.

Таким образом, расходы за пользование электроэнергией на участке Петропавловск–Горбуного за год составят 49948 руб.

Расходы на заработную плату на участке Петропавловск– Челябинск складываются из следующих частей:

–заработной платы одного машиниста (4644 руб.);

–заработной платы одного помощника машиниста (3622 руб.);

–заработной платы десяти проводников (3096 руб.);

–заработной платы одного бригадира (3514 руб.);

–заработной платы двух охранников (2831 руб.).

где Рз/п – расходы на заработную плату; Зм – заработная плата машиниста; Зп/м – заработная плата помощника машиниста; Зп · 10 – заработная плата десяти проводников; Збр – заработная плата одного бри-

154

гадира; Зох · 2 – заработная плата двух охранников; Кб – количество бригад; 12 – количество месяцев в году.

Следовательно,

Рз/п = (4644 + 3622 + 10 · 3096 + 3514+ 2 · 2831) · 2 · 12 = = 1161648 руб.

Расходы, связанные с отчислением на социальные нужды, рассчитываются по формуле

где Рсн – расходы, связанные с отчислением на социальные нужды; Рз/п – расходы на заработную плату; 26 % – ставка ЕСН в 2009 г., которая включает в себя налоговые отчисления в федеральный бюджет (20 %), в фонд социального страхования (2,9 %), в федеральный фонд обязательного медицинского страхования (1,1 %) и в территориальные фонды обязательного медицинского страхования (2 %).

Следовательно,

Рсн = 1 161 648 · 26 % = 302 028 руб.

Накладные расходы ТЧ-31 рассчитываются по формуле

где РНТЧ – накладные расходы ТЧ-31; Зм – заработная плата машиниста; Зп/м – заработная плата помощника машиниста; Кб – количество бригад; 12 – количество месяцев в году.

Тогда

РНТЧ = (4644 + 3622) · 2 · 12 · 150 % = 297576 руб.

Накладные расходы компании рассчитываются по формуле:

где РНоп – накладные расходы компании; Зп · 10 – заработная плата десяти проводников; Збр – заработная плата одного бригадира; Зох · 2 – заработная плата двух охранников; Кб – количество бригад; 12 – количество месяцев в году.

РНоп = (3096 · 10+ 3514 + 2831 · 2) · 2 · 12 · 68 % = 655020 руб.

155