Дипломная работа: Анализ и оценка качества депозитного портфеля банка
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
36
представляет собой рассчитанное в соответствии с Инструкцией Банка России
N 180-И фактическое значение обязательного норматива Н1.2 "Норматив
достаточности основного капитала банка" формы 0409135).
28
Норматив мгновенной ликвидности Н2 ограничивает риск потери
банком платежеспособности в течение одного дня. Это отношение активов,
которые коммерческий банк может реализовать в течение одного календарного
дня, к обязательствам самого банка, которые он должен исполнить или у него
могут потребовать исполнить в течение одного календарного дня (например,
текущие и расчетные счета клиентов, депозиты до востребования, однодневные
межбанковские займы). Эти обязательства берутся в расчет
скорректированными на величину минимального совокупного остатка средств
по счетам физических и юридических лиц (кроме банков-клиентов) до
востребования. Порядок расчета минимального остатка также определяется
регулятором. Минимальное значение Н2, установленное ЦБ – 15%.
29
Норматив текущей ликвидности Н3 ограничивает риск потери банком
платежеспособности в течение ближайших (к дате расчета норматива) 30 дней.
Это отношение активов, которые банк может реализовать в течение ближайших
30 дней, к обязательствам самого банка, которые он должен исполнить или у
него могут потребовать исполнить в течение ближайших 30 дней. Эти
обязательства берутся в расчет скорректированными на величину
минимального совокупного остатка средств по счетам физических и
юридических лиц (кроме банков-клиентов) до востребования и сроком
исполнения в ближайшие 30 дней. Порядок расчета минимального остатка
также определяется регулятором. Минимальное значение, установленное ЦБ –
50%.
Норматив долгосрочной ликвидности Н4 ограничивает риск
неплатежеспособности кредитной организации в результате размещения
средств в долгосрочные активы (например, ипотечные кредиты). Это
28
Указание Банка России от 3 апреля 2017 г. №4336-У. Режим доступа:
http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_217168/43d2f465b9ba7d38dc75724fb2a8029c092a8dba/
29
Информационный портал: www.banki.ru
37
отношение активов банка, которые будут реализованы не раньше, чем через
год, за вычетом сформированных по ним резервов на возможные потери, к
сумме его капитала и обязательств, которые он должен исполнить не раньше
чем через год. Обязательства эти корректируются на величину минимального
совокупного остатка средств по счетам физических и юридических лиц (кроме
банков-клиентов) до востребования и сроком исполнения до 1 года. Порядок
расчета минимального остатка также определяется регулятором. Максимальное
значение, установленное ЦБ – 120%.
Важным условием поддержания ликвидности является соблюдение
оптимального баланса между пассивами и активами по срокам и структуре. В
мировой банковской практике применяются следующие оценки банковской
ликвидности. Ликвидными считаются активы, которые могут быть легко
превращены в наличные средства с небольшим риском потерь или вообще без
них. Активы банка складываются из наиболее ликвидных и наименее
ликвидных
30
Таким образом, как уже упоминалось ранее, качество депозитного
портфеля влияет на деятельность коммерческого банка. В данном разделе были
рассмотрены ряд основных коэффициентов и показателей, которые позволяют
достоверно оценить качество депозитного портфеля, на примере «ВТБ» ПАО.
В целом, в данном параграфе рассмотрены основные способы оценки
качества депозитного портфеля банка.
30
Жуков Е.Ф. Банковский менеджмент: учебник. - 2-е изд., перераб. и доп. - М.: Юнити-Дана, 2015. - 255 с. -
Раздел 1. Глава 2., стр. 39 - режим доступа: http://biblioclub.ru
38
Глава 2. Анализ и оценка качества депозитного портфеля банка
«ВТБ» ПАО
2.1. Общая характеристика банка
Банку «ВТБ» 2 января 1991 года была выдана генеральная лицензия №
1000 на право совершения всех видов банковских операций в российских
рублях и иностранной валюте.
31
В 1994 году «ВТБ» вышел на 425-е место в списке 1000 наиболее
капитализированных банков мира журнала TheBanker.
В 1997 году банк «ВТБ» стал отрытым акционерным обществом после
принятого решения государством о преобразовании из закрытого акционерного
общества в открытое. Крупнейшим акционером «ВТБ» с долей 96,8% стал Банк
России.
Доля Центрального банка РФ в капитале банка увеличилась с 96,8% до
99,9%. ВТБ стал самым капитализированным кредитным институтом не только
в России и СНГ, но и в Центральной и Восточной Европе. По размеру капитала
ВТБ поднялся на 222-е место в списке 1000 крупнейших банков мира журнала
TheBanker.
В 2002 году Правительство Российской Федерации выкупил долю его
участия у Банка России в уставном капитале и стало главным акционером
«ВТБ» году главным акционером «ВТБ».
В 2002 году в банк пришла новая команда менеджеров во главе с
действующим президентом — председателем правления Андреем Костиным,
который по сей день стоит во главе ВТБ. Они поставили перед собой
стратегическую задачу — превратить ВТБ в ведущий банковский институт
страны. Их цель — работа банка во всех ключевых сегментах банковского
рынка, включая розничный бизнес и инвестиционно - банковские услуги.
31
Официальный сайт банка «ВТБ» ПАО - режим доступа: www.vtb.ru
39
В 2004 году «ВТБ» стал владельцем Гута-банка. В 2005 году «ВТБ»
запустил на его основе самый успешный в России проект специализированного
розничного банка ВТБ 24.
В 2005 году «ВТБ» купил Промышленно-строительный банк (Санкт-
Петербург), что позволило «ВТБ» укрепить свои позиции в Северо-Западном
регионе и закрепить лидерские позиции на российском рынке банковских
услуг.
В 2007 году среди российских банков «ВТБ» ПАО первым провел
первичное публичное размещение своих акций. Это стало крупнейшим на тот
момент международным банковским IPO. Объем привлеченных средств в
капитал банка составил 8 млрд долларов. На Лондонской фондовой бирже
спрос на GDR банка превысил предложение в 9 раз. К ним проявили
повышенный интерес практически все ведущие инвестиционные фонды США и
Европы. В России акционерами банка стали свыше 120 тыс. граждан. С
превращением в публичную компанию существенно повысился уровень
открытости ВТБ. К управлению банком были привлечены независимые
директоры. При Наблюдательном совете «ВТБ» был образован комитет по
аудиту, а внутри банка было создано управление по работе с инвесторами. В
2007 году международное рейтинговое агентство Standard&Poor’s признало
ВТБ одним из наиболее информационно прозрачных российских банков.
В 2008 году «ВТБ» ПАО стал первым российским банком, получившим
лицензию на осуществление банковской деятельности в Китае и Индии и
открывшим в этих странах свои филиалы.
В 2008 году инвестиционный бизнес группы был консолидирован на
базе «ВТБ Капитал» в России и «ВТБ Капитал плс» (ранее «ВТБ Европа») за
рубежом.
В условиях кардинального ухудшения ситуации на рынке группа ВТБ
поставила в качестве приоритетной задачи сохранение устойчивости основных
показателей и обеспечение стабильной работы. Меры, оперативно принятые
ВТБ в новых рыночных условиях, включали корректировку кредитной
40
политики, совершенствование системы управления рисками и интенсификацию
работы с проблемной задолженностью. Наряду с этим решались задачи по
расширению источников фондирования и укреплению капитальной базы, а
также по сокращению издержек.
Группа ВТБ профессиональными подходами не только преодолела
кризис, но и совершила качественный рывок в развитии. Большинство целевых
показателей, установленных стратегией на конец 2009 года, были
перевыполнены: по активам на 4%, кредитному портфелю — на 3%,
клиентским пассивам — на 21%, по комиссионным и процентным доходам на
10%.
После окончания кризиса «ВТБ» ПАО продолжила свое развитие. 2010–
2013 годы характеризовались рекордными показателями. Так, в 2010 году
чистая прибыль составила 54,8 млрд. руб., в 2011 году — 90,5 млрд., в 2012-м
— 90,6 млрд, в 2013-м— 100,5 млрд. За 2010–2013 годы Группа увеличила
активы в 2,4 раза до 8,8 трлн рублей, кредитный портфель — в 2,5 раза до 6,6
трлн рублей, средства клиентов — в 2,7 раза до 4,3 трлн рублей. Росту
показателей способствовало приобретение и успешная интеграция
«ТрансКредитБанка» (2010) и «Банка Москвы» (2011). Кроме того, банк
укрепил розничный бизнес благодаря созданию «Лето Банка»,
специализирующегося на потребительском кредитовании в массовом
клиентском сегменте. «Лето Банк» был признан одним из наиболее успешных
новых российских брендов 2013 года.
В феврале 2011 года правительство России продало 10% акций банка.
Таким образом, «ВТБ» выступил первопроходцем в программе приватизации
госсобственности. При размещении акций предпочтение отдавалось
долгосрочным, фундаментальным инвесторам. В мае 2013 года была проведена
еще одна дополнительная эмиссия, в результате которой акционерами банка
также стали крупные международные игроки. По итогам обоих размещений
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/215