Материал: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО «Совкомбанк»)
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
56
Данные, представленные в таблице, наглядно иллюстрируют, что в 2018
году, как и ранее в анализируемом периоде в основном все кредиты
юридическим лицам выдавались без обеспечения. Полностью без обеспечения
были выданы кредиты субъектам РФ и МО, однако их размер ежегодно
снижается по причинам, о которых говорилось выше. По кредитам
корпоративным клиентам удельный вес кредитов, выданных без обеспечения, в
общей структуре выданных кредитов составляет 88%, по сравнению с 2017
годом данный показатель вырос на 6%. В основном под обеспечение выдаются
в 2018 году кредиты малым предприятиям и прочие кредиты клиентам, данная
тенденция сохраняется на протяжении всего анализируемого периода времени.
Так, удельный вес необеспеченных кредитов составляет 58%, что ниже
показателя 2017 года на 9%. Следовательно, в кредитной политике, на
протяжении всего анализируемого периода времени развивается направление
кредитования малого бизнеса.
Основным видом обеспечения для корпоративных клиентов лиц в 2018
году являются ценные бумаги и долевые инвестиции, а также недвижимость.
Для малого бизнеса основным видом обеспечения является недвижимость и
товары и материалы.
За 2016–2018 годы группа кредитов, выданных под «Прочее
обеспечение», преимущественно представляет собой кредиты, обеспеченные
гарантиями третьих сторон.
Суммы, отраженные в таблицах, представляют собой балансовую
стоимость кредитов за вычетом обесценения и не обязательно представляют
собой справедливую стоимость обеспечения.
Проведем анализ обеспечения кредитного портфеля в отношении
физических лиц в 2016 году (таблица 20).
Данные, представленные в таблице, наглядно иллюстрируют, что
полностью без обеспечения выдаются кредитные карты. Ипотечные кредиты в
2016 году в основном обеспечены недвижимостью. Основным видом
обеспечения при выдаче автокредитов являются транспортные средства
57
(удельный вес обеспечения составляет 99%). Для потребительских кредитов в
основном характерно их предоставление без обеспечения (удельный вес
необеспеченных кредитов составляет 90%). Основным видом обеспечения
потребительских кредитов в 2016 году являются транспортные средства
(удельный вес данного вида обеспечения составляет 9% в общей структуре
обеспечения потребительских кредитов).
Таблица 20.
Обеспечение кредитного портфеля ПАО «Совкомбанк» по
физическим лицам в 2016 году, млн. руб.
Вид обеспечения
Потребите-
льские
кредиты
Кредит-
ные
карты
Ипотеч-
ные
кредиты
Автокре-
диты
Недвижимость
406
–
3168
12
Транспортные
средства
4265
–
–
21158
Товары и материалы
526
–
–
–
Ценные бумаги и
долевые инвестиции
–
–
–
–
Прочее обеспечение
3
–
–
31
Без обеспечения
44565
5890
3
274
Итого кредиты
клиентам
49765
5890
3171
21475
Проведем анализ обеспечения кредитного портфеля в отношении
физических лиц в 2017 году (таблица 21).
Таблица 21.
Обеспечение кредитного портфеля ПАО «Совкомбанк» по
физическим лицам в 2017 году, млн. руб.
Вид обеспечения
Потребите-
льские
кредиты
Кредит-
ные
карты
Ипотеч-
ные
кредиты
Автокре-
диты
Недвижимость
–
–
29528
–
Транспортные
средства
–
–
–
55694
Товары и материалы
–
–
–
–
Ценные бумаги и
долевые инвестиции
–
–
–
–
Прочее обеспечение
–
–
–
–
Без обеспечения
43289
8141
–
–
Итого кредиты
клиентам
43289
8141
29528
55694
58
Данные, представленные в таблице, наглядно иллюстрируют, что
полностью без обеспечения выдаются кредитные карты, как и годом ранее, а
также потребительские кредиты. Ипотечные кредиты в 2017 году полностью
обеспечены недвижимостью. Основным видом обеспечения при выдаче
автокредитов являются транспортные средства. Что аналогично тенденции 2016
года.
Проведем анализ обеспечения кредитного портфеля в отношении
физических лиц в 2018 году (таблица 22).
Таблица 22.
Обеспечение кредитного портфеля ПАО «Совкомбанк» по
физическим лицам в 2018 году, млн. руб.
Вид обеспечения
Потребите-
льские
кредиты
Кредит-
ные
карты
Ипотеч-
ные
кредиты
Автокре-
диты
Недвижимость
5
–
55494
9
Транспортные
средства
50
–
15
69379
Товары и материалы
–
–
–
–
Ценные бумаги и
долевые инвестиции
–
–
–
–
Прочее обеспечение
–
–
–
–
Без обеспечения
43070
19045
346
2636
Итого кредиты
клиентам
43125
19045
55855
72024
Данные, представленные в таблице, наглядно иллюстрируют, что
полностью без обеспечения выдаются кредитные карты, это происходит на
протяжении всего анализируемого периода. Ипотечные кредиты в 2018 году в
основном обеспечены недвижимостью. Основным видом обеспечения при
выдаче автокредитов являются транспортные средства (удельный вес
обеспечения составляет 96%). Для потребительских кредитов в основном
характерно их предоставление без обеспечения, что аналогично тенденции 2017
года.
Таким образом, анализ качества кредитного портфеля по обеспечению, в
целом характеризует кредитную политику ПАО «Совкомбанк», как достаточно
59
эффективную и сочетающую в себе как доступность кредитных средств для
заемщиков, так и низкий уровень невозвратности для коммерческого банка.
В таблице 23 представлено распределение кредитов в ПАО
«Совкомбанк» для корпоративных клиентов по долгосрочному рейтингу,
присвоенному рейтинговыми агентствами S&P, Fitch или Moody’s за 2016–2018
годы. В случае, если у клиента отсутствует собственный рейтинг, то в расчете
используется рейтинг материнской компании.
Таблица 23.
Кредиты корпоративным клиентам по рейтингу, млн. руб.
Показатель
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Клиенты с рейтингом от BBB+ до
BBB-
11250
8417
38263
Клиенты с рейтингом от BB+ до
BB-
11403
43991
8656
Клиенты с рейтингом от B+ до B-
6829
4602
1300
Клиенты без рейтинга
16676
26252
100844
Итого кредиты корпоративным
клиентам
46158
83262
149063
Рост портфеля кредитов компаниям в 2016–2018 годах с кредитным
рейтингом от BB+ до BB- связан в основном с ростом портфеля кредитов
заемщикам, мажоритарный пакет акций которых находится в собственности
Российской Федерации.
Рост кредитов клиентам без рейтинга международных агентств в 2016–
2017 годах в основном связан с ростом портфеля кредитов компаниям секторов
«Нефтехимия» и «Коммерческая недвижимость», а так же в 2016–2018 годах с
постепенным переходом крупнейших российских компаний, регионов и
муниципалитетов на национальные рейтинги, выданные двумя российскими
кредитными рейтинговыми агентствами (Аналитическим Кредитным
Рейтинговым Агентством «АКРА» и Рейтинговым Агентством «Эксперт РА») и
истечением договоров на получение кредитного рейтинга с иностранными
рейтинговыми агентствами.
60
Таким образом, проведенный анализ показал, что кредитный портфель
ПАО «Совкомбанк» имеет высокое качество, как в отношении кредитов
физических, так и юридических лиц.
Подводя итог материалу, изложенному во второй главе выпускной
квалификационной работы можно сделать следующие выводы.
ПАО «Совкомбанк» является кредитной организацией, которая для
извлечения прибыли, как основной цели своей деятельности, на основании
лицензии Центрального банка Российской Федерации, имеет право осуществлять
банковские операции.
Основными продуктами банка для физических лиц являются широкая
линейка потребительских кредитов (автокредиты, товарные кредиты,
ипотечные и пр.), вклады, банковские карты MasterCard и Visa (кредитные,
расчетные карты, карта рассрочки «Халва»), платежная система Золотая
корона.
Корпоративным клиентам банк предлагает расчетно-кассовое
обслуживание, кредиты, овердрафты и банковские гарантии, корпоративные
карты, зарплатные сервисы, размещение средств на депозиты, валютный
контроль, инкассация, услуги на рынке капитала. Также одним из
приоритетных направлений деятельности ПАО «Совкомбанк» является
организация долгового финансирования субъектов РФ и муниципальных
образований, в рамках которого банк осуществляет кредитование клиентов, а
также предоставляет комплекс услуг по организации и размещению
облигационных займов.
В целом, реализуемая кредитная политика ПАО «Совкомбанк» в
отношении физических лиц достаточно эффективна, о чем свидетельствует
ежегодная положительная динамика роста доходов от ее реализации. В 2018
году она превысила показатели 2016 года в 2,3 раза. Основной удельный вес в
кредитах, предоставленных физическим лицам, в 2016 году принадлежит
потребительским кредитам, они составляют 63,25%. В 2017–2018 годах на
первое место в структуре выданных кредитов физическим лицам выходят
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3571