Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка ПАО «Сбербанк России»
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
55
Продолжение Таблицы 13
1
2
3
4
5
6
Комиссионные
расходы
23939331
3175958
43700379
19761048
182,55
Операционные
расходы
598666217
650830535
764715933
166049716
127,74
Увеличение масштабов деятельности банка потребовало увеличения
расходов. В частности, за исследуемый период процентные расходы
увеличились на 125,07%. Комиссионные расходы увеличились на 182,55%, а
операционные расходы - на 127,74%. Резюмируя вышесказанное, сделаем
выводы на основе результатов анализа:
В структуре активов доминирующими позициями в течение
анализируемого периода являются: денежные средства, кредиты и авансы
клиентам. Остальные показатели имеют небольшую долю, но все же
составляют общие активы. За анализируемый период совокупные активы
увеличились на 261,62% и достигли 21721078483 тыс. руб.
В структуре обязательств доминирующие позиции в течение
анализируемого периода составляют: средства клиентов и собственные
средства Банка в незначительной части средств Центрального банка России.
Остальные показатели имеют низкий удельный вес, но все же составляют
общие обязательства. Общая сумма обязательств за анализируемый период
снизилась на -2934657639 тыс. руб. или на 16,53%.
Структура доходов банка в 2016-2018 гг. практически не изменилась.
Преобладающими в структуре являются две группы доходов: чистый
процентный доход и комиссионный доход.
ПАО «Сбербанк» осуществляет стабильную деятельность. Общая
стоимость доходов банка растет с каждым годом.
56
2.2. Анализ динамики и структуры кредитного портфеля банка
На данный момент самой популярной из банковских услуг является
потребительское кредитование. Это связано с тем, что данный вид
кредитования имеет широкий целевой диапазон: приобретение электронного
оборудования, автомобилей, недвижимого имущества, на обучение и
приобретение туристических путевок и т. д. Потребительский кредит
позволяет приобрести любую услугу, товар, позволяет полностью
удовлетворить материальные и нематериальные потребности.
В условиях рыночной конкуренции потребительское кредитование
способствует росту реализации материальных благ на рынке, обеспечивая
население необходимым количеством наличных денег. Чем больше
развивается потребительское кредитование, тем больше вероятность роста
банковского сектора, что в свою очередь приведет к росту экономики страны
в целом
24
.
Рынок потребительского кредитования представляет собой сегмент
финансового рынка и включает в себя такие элементы, как выдача банками
потребительских кредитов клиентам, экспресс-кредитование,
POSкредитование, которое направленно, непосредственно, на
предоставление займов в торговых точках.
Динамика ключевых индикаторов потребительского кредитования в
2016 - 2018 гг. определялась, в основном, замедлением роста отечественной
экономики, изменением курса национальной валюты – рубля, а также
ситуацией на внешних рынках. Был проведен анализ изменения объемов
кредитования населения в динамике за 2014 - 2018 г., результаты которого
представлены в таблице 14.
Данные таблицы 14 свидетельствуют о росте объемов
потребительского кредитования до 2017 г. Как видно, наибольший прирост
был в 2015 году (увеличение - на 2 220,02 млрд. руб. по сравнению с 2014
24
Исламов, Ф.Ф. Потребительское кредитование в России: проблемы и пути решения / Ф.Ф. Исламов, Е.Т.
Сахаутдинова // Современные проблемы гуманитарных наук. – 2016. - №11-1. – С.152
57
годом). В 2016 году прирост составил 1 372,46 млрд. руб., за исследуемый
период наибольший объем выданных ссуд и составил 11 329,55, но темп
прироста снизился. В 2017 году снизился объем выданных ссуд на 645,2
млрд. руб., в 2018г. наблюдается рост объемов кредитования физических лиц
на 119,61 млрд. руб.
Таблица 14
Динамика объемов, выданных населению
кредитов в РФ
Год
Абсолютное
значение,
млрд.руб.
Абсолютное
отклонение от
значения
предыдущего года,
млрд.руб.
Отклонение
относительное от
значения предыдущего
года, %
1
2
3
4
2014
7 737,07
-
-
2015
9 957,09
+2220,02
+28,69
2016
11 329,55
+1372,46
+13,78
2017
10 684,33
-645,22
-5,69
2018
10 803 ,94
+119,61
+1,12
Оценка результатов анализа свидетельствует о том, что тенденция
роста совокупных кредитов населения снижается. Явление на рынке
ссудного капитала усугубляется неопределенной геополитической ситуацией
в мире, что, безусловно, сказывается на структуре внутреннего
потребительского кредитования по видам валют. В связи с
вышеизложенным, крайне сложно предсказать будущее российского рынка
потребительского кредитования.
По мнению ряда экспертов, изменения в законодательстве должны
стать направлениями совершенствования потребительского кредитования.
Следует признать, что отсутствие специально выстроенной системы
правового регулирования кредитных отношений в целях удовлетворения
потребностей потребителя создает существенные правовые риски как для
заемщиков, так и кредиторов.
58
В настоящее время существуют определенные проблемы - высокий
уровень рисков, значительная доля просроченной задолженности, плохое
качество кредитных портфелей и недостаточность капитала
25
.
Доля банков на рынке потребительского кредитования выданных
физическим лица на 01.01.2018 года данные представлены в таблице 15.
Абсолютным лидером на рынке потребительского кредитования
является ПАО «Сбербанк России»
Таблица 15
Доля банков на рынке потребительского кредитования на
01.01.2018 год
Банк
Доля рынка, %
Прирост
относительного 2017 г.
1
2
3
ПАО Сбербанк
40,56
+1,53
ВТБ 24
14,82
+1,69
Россельхозбанк
3,04
+0,28
Газпромбанк
2,88
+0,15
ВТБ
2,15
+2,15
ПАО «Сбербанк России» - крупнейший универсальный банк России,
предоставляющий банковские услуги юридическим и физическим лицам.
Банк является участником системы страхования вкладов. Сбербанк России
занимает доминирующее положение на рынке банковских услуг Российской
Федерации и продолжает успешно поддерживать или увеличивать свою долю
на российском рынке банковских услуг.
Собственные средства банка выросли на 17,44 % в 2017 году и на
21,51 % в 2018 году. Нераспределенная прибыль банка за 2018 году выросла
в 2,3 раза.
Изменение прибыли повлияло на рентабельность активов и капитала,
которые снижаются из года в год. В 2018 году Банк продолжил свое
развитие, достигнув роста по всем основным показателям.
25
Актуальные направления развития банковского дела: монография / коллектив авторов; под ред. Н.Э.
Соколинской и И.Е. Шакер. — Москва: КНОРУС, 2018 — С. 164
59
Обязательства банка в 2018 году сократились на 7,29%. Наиболее
снизились обязательства групп выбытия по сделкам. Также сократились
отложенные налоговые обязательства.
Структура кредитного портфеля ПАО Сбербанк по видам заемщиков
представлена в таблице 16.
Таблица 16
Состав и структура чистой ссудной задолженности по видам
заемщиков ПАО «Сбербанк России»
за период 2016-2018 гг.
Наименование
показателя
01.01.2016
01.01.2017
01.01.2018
млрд.руб.
%
млн.руб.
%
млн.руб.
%
1
2
3
4
5
6
7
1.Физические
лица
3424,7
21,54
4325,4
25,64
4488,5
27,67
2.Юридические
лица
12464,7
78,46
12544,4
74,36
11733,1
76,6
Итого
кредитный
портфель
15889,4
100
16869,8
100
16221,6
100
Данные таблицы 16 показывают, что объем кредитного портфеля
ПАО Сбербанк на протяжении анализируемого периода имеет
положительную динамику. Наибольший удельный вес в структуре портфеля
занимают кредиты юридическим лицам – более 70%, размер которых
продолжает расти. По данным кредитования физических лиц наблюдается
стабильный рост по объему выданных сумм и в структуре кредитного
портфеля.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3468