Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка ПАО «Сбербанк России»
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
50
Продолжение Таблицы 8
1
2
3
4
5
6
7
Средства
кредитных
организаций
794856364
4,02
618363818
3,03
364499528
1,68
Средства
клиентов
14026723547
70,97
17722423458
80,5
16881988991
77,72
Выпущенные
долговые
обязательства
513402485
2,60
647694355
2,1
610931898
2,81
Прочие
обязательства
216252982
1,09
256566985
1,3
280194323
1,29
Резервы на
прочие
потери
36530500
0,18
37805399
0,1
42145668
0,19
Всего
пассивов
19764421648
100
20378763487
100
18892157598
100
В структуре пассивов доминирующими статьями на протяжении всего
анализируемого периода являются: средства клиентов и собственные
средства Банка, в незначительной доле средства Центрального Банка РФ.
Остальные показатели имеют незначительный удельный вес, но все же
формируют суммарные пассивы.
Проведем анализ динамики пассивов баланса ПАО «Сбербанк» за
2016-2018 гг. в таблице 9.
Таблица 9
Анализ динамики пассивов баланса ПАО «Сбербанк»
за 2016-2018 гг., тыс. руб.
Показатель
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Абсолют.
изменение
(+/-)
Тем
п
рост
а, %
1
2
3
4
5
7
Средства
Центрального
Банка РФ
3515817946
768989234
581160307
-
2934657639
16,5
3
51
Продолжение Таблицы 9
1
2
3
4
5
6
Средства
кредитных
организаций
794856364
618363818
364499528
-430356836
45,8
6
Средства
клиентов
14026723547
1772242345
8
16881988991
2855265444
120,
36
Выпущенные
долговые
обязательств
а
513402485
647694355
610931898
97529413
119,
00
Прочие
обязательств
а
216252982
256566985
280194323
63941341
129,
57
Резервы на
прочие
потери
36530500
37805399
42145668
5615168
115,
37
Всего
пассивов
19764421648
2037876348
7
18892157598
-
2934657639
16,5
3
Таблица показывает, что средства кредитных организаций
уменьшились на 2934657639 тыс. или 16,53%. Средства кредитных
организаций уменьшились на 430356836 тысяч рублей. Увеличение
составило 45,86%. Средства клиентов увеличились на 2855265444 тыс. руб.
или на 120,36%. Долговые обязательства, выпущенные в 2016 году,
составили 610931898 тыс. руб. За этот период увеличилось на 97529413
тысяч рублей или 119,0%. Остальные обязательства увеличились на 63941341
тыс. руб. или на 129,57%. Резервы прочих убытков увеличились на 5615168
тыс. руб. или на 115,37%. Общая сумма обязательств за анализируемый
период снизилась на -2934657639 тыс. руб. или на 16,53%.
52
Таблица 10
Анализ структуры доходов ПАО «Сбербанк» за 2016-2018 гг.
Показател
ь
2014 г.
2015 г.
2016 г.
тыс. руб.
удельн
ый вес,
%
тыс. руб.
удельн
ый вес,
%
тыс. руб.
удельн
ый вес,
%
1
2
3
4
5
6
7
Процентны
е доходы
16618853
56
52,36
19907957
63
59,16
20797660
69
50,23
Чистые
процентные
доходы
95972387
7
30,24
85843263
0
25,51
12015589
92
29,02
Комиссионн
ые доходы
24111433
4
7,60
29770067
6
8,85
36061871
0
8,71
Прибыль за
отчетный
период
31121296
1
9,81
21838730
7
6,49
49828943
3
12,04
В таблице 10 осуществлен анализ структуры доходов банка за период
2016-2018 гг. Структура доходов банка на протяжении исследуемого периода
практически не изменилась. Превалирующими в структуре являются две
группы доходов: чистые процентные доходы и комиссионные доходы.
Прибыль в 2018 году составила 498289433 тыс. руб. или 12,04 %.
Далее проведем анализ динамики доходов ПАО «Сбербанк» за 2016-
2018 гг. в таблице 11.
Таблица 11
Анализ динамики доходов ПАО «Сбербанк»
за 2016-2018 гг., тыс. руб.
Показатель
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Абсолют.
изменение
(+/-)
Темп
роста,
%
1
2
3
4
5
6
Процентные
доходы
1661885356
1990795763
2079766069
417880713
125,14
53
Продолжение Таблицы 11
1
2
3
4
5
6
Чистые
процентные
доходы
959723877
858432630
1201558992
241835115
125,20
Комиссионные
доходы
241114334
297700676
360618710
119504376
149,56
Прибыль за
отчетный
период
311212961
218387307
498289433
187076472
160,11
Анализ данных, представленных в таблице 11, привел к выводу о том,
что ПАО «Сбербанк» осуществляет стабильную деятельность. Общая
стоимость доходов банка растет с каждым годом. В частности, на 2018 год
прирост общей прибыли за год составил 160,11%. Это увеличение
обеспечивается ростом чистого дохода от операций с иностранной валютой,
доходов от участия в капитале других юридических лиц, т.е. Поступления от
небанковской деятельности. Не было снижения дохода за анализируемый
период.
Чистый комиссионный доход увеличился на 149,56% до 119 504 376
тыс. руб. Рост был обеспечен операциями с банковскими карточками и
приобретением, управлением наличностью и банковским страхованием,
которые год назад принес небольшой комиссионный доход из-за снижения
спроса на кредиты. Таким образом, доход в целом демонстрирует тенденцию
к увеличению. Анализ расходов банка осуществляется таким же образом, как
и доход, и начинается с изучения структуры затрат и динамики.
Анализ структуры расходов банка, представленный в таблице 12,
показывает, что существенных изменений в структуре расходов банка нет.
54
Таблица 12
Анализ структуры расходов ПАО «Сбербанк»
за 2016-2018 гг., тыс. руб.
Показател
ь
2016 г.
2017 г.
2018 г.
тыс.
руб.
удельн
ый вес,
%
тыс. руб.
удельн
ый вес,
%
тыс.
руб.
удельн
ый вес,
%
1
2
3
4
5
6
7
Процентные
расходы
7021614
79
53,00
11323631
33
63,39
8782070
77
52,07
Комиссионн
ые расходы
2393933
1
1,81
3175958
0,18
4370037
9
2,59
Операционн
ые расходы
5986662
17
45,19
65083053
5
36,43
7647159
33
45,34
В 2018 г. наибольший удельный вес в структуре расходов занимали
процентные расходы (52,07%), что было больше удельного веса
операционных расходов (45,34%). Аналогичная ситуация была и в 2017 г.,
удельный вес процентных расходов (63,39%) был больше удельного веса
операционных расходов (36,43%). Операционные расходы увеличились на
45,34%. Банк продолжает строго контролировать операционные расходы.
Такое сокращение удельного веса операционных расходов связано, прежде
всего, с оптимизацией структуры организации.
Далее проведем анализ динамики расходов ПАО «Сбербанк» за 2016-
2018 гг. в таблице 13.
Таблица 13
Динамика расходов ПАО «Сбербанк» в 2016-2018 гг., тыс. руб.
Показатель
2014 г.
2015 г.
2016 г.
Абсолют.
изменение
(+/-)
Темп
роста,
%
1
2
3
4
5
6
Процентные
расходы
702161479
1132363133
878207077
176045598
125,07
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3468