Дипломная работа: Анализ ликвидности и платежеспособности банка на примере ПАО "Московский кредитный банк"
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
56
потенциальным заемщикам, в том числе и в отношении обеспечения. Если
ранее беззалоговые кредиты были практически недоступны для МСБ, то сейчас
банк предлагает такие виды кредитных продуктов. Как правило, это небольшие
кредиты до 3 млн. рублей и на срок до 3-х лет, предполагающие быстрое
принятие решения о выдаче кредита. Так же в качестве залога принимаются
товары в обороте, которые еще год назад были под строгим запретом. Кредит
можно получить как на юридическое лицо, так и индивидуальный
предприниматель.
Основные причины, сдерживающие кредитование МСБ: это, во-первых,
непрозрачность заемщика. Во-вторых, отсутствие или плохое качество залога.
В-третьих, неразвитость системы государственной поддержки таких кредитов.
Тем не менее кредитование данного сектора успешно развивается.
Анализ движения выданных кредитов ПАО «МОСКОВСКИЙ
КРЕДИТНЫЙ БАНК» малому и среднему бизнесу представлен в табл.13.
Таблица 13
Динамика выданных кредитов МСБ за 2015-2016 гг.
(тыс. руб., %)
№
Наименование
показателей
2015 год
2016 год
Изменение, %
п/п
1
Кредитный
портфель
815 458 229
1 084 566 797
33
2
Просроченная
задолженность в
кредитном
портфеле
31 012 416
29 866 784
-3,69
По результатам 2016 года можно с уверенностью говорить, что рынок
кредитования МСБ имел положительную динамику, увеличивается спрос на
кредитные продукты.
Структура кредитования МСБ за 2016 год по срокам претерпела
значительные изменения по сравнению с итогами 2015 года (табл. 2).
Подавляющий объем кредитов в 2016 году предоставлен кредитами на срок
свыше 3 лет. На краткосрочные кредиты (от 1 года до 3 лет) приходится 71 %
57
общего объема кредитования, сокращение объема краткосрочных кредитов
составило 17,83%. Анализ кредитного портфеля МСБ по срокам кредитования
представлен в табл. 14.
Таблица 14
Анализ кредитного портфеля по срокам кредитования (тыс.
руб., %)
Срок
2015
2016
Изменение
%
Сроком до 180
дней
972479712
283362904
+185883192
+190,69%
Сроком от 181
дня до 1 года
160212949
165870013
+5657064
+3,53%
Сроком от 1
года до 3 лет
239425211
232131730
-7293481
-3,05%
Сроком более
3 лет
172595906
278477573
+105881667
+61,35%
Овердрафты
898750
630769
-267981
-29,82%
Просроченная
задолженность
26526618
21769404
-4757214
-17,93%
Изменения произошли в структуре кредитов по размеру предоставления.
Средний размер предоставляемого кредита постоянно увеличивается, что
может свидетельствовать о преобладании в кредитном портфеле
преимущественно кредитов средним предприятиям. Доля крупных кредитов в
2016 году увеличилась на 19% по отношению к 2015 году. Доля кредитов до 1
млн. руб. достаточно мала - на них приходится менее 3% кредитного портфеля.
В отраслевой структуре произошли значительные изменения в сфере
торговли (оптовой и розничной) вследствие наибольшего сосредоточения
субъектов МСБ именно в данной отрасли. Кредитный портфель Банка хорошо
диверсифицирован по отраслям: ни одна из отраслей экономики не составляет
более 20% от корпоративного кредитного портфеля. По состоянию на 31
декабря 2016 года совокупный корпоративный портфель на 18,7% сформирован
кредитами компаниям нефтяного сектора, в том числе нефтепереработки и
нефтехимии, 12,5% составили кредиты предприятиям пищевой
промышленности и сельского хозяйства, 12,0% — кредиты компаниям сектора
услуг, 9,2% — финансового сектора. Кредитная деятельность Банка также
58
охватывает такие ключевые отрасли, как строительство, продажа и
обслуживание авто- и мототехники, металлургия и т.д.
Рисунок 7 - Корпоративный кредитный портфель по отраслевой
принадлежности
При анализе структуры кредитного портфеля в сегменте МСБ,
необходимо отметить, что в последнее время банк стал выдавать большее
количество кредитов под меньшие процентные ставки. Это связано с тем, что
улучшились условия экономики, тяжелое посткризисное время, когда кредиты
выдавались под большие процентные ставки, прошло. Тем не менее выдача
кредитов в сегменте МСБ по-прежнему связана с большим риском.
Анализ кредитного портфеля банка по формам обеспечения кредитов
наблюдаются существенные изменения. В кризисных условиях, банк старался
не принимать товарно-материальные ценности в качестве залога, но в 2015 году
наблюдаются изменения в кредитной политике банка по отношению к такой
форме залога как товары в обороте. Доля кредитов с такой формой залога
увеличилась в 2016 г. в кредитном портфеле с 11% в 2015 г. до 30% в 2015 г.
Что касается доли кредитов с залогом в форме недвижимого имущества, то их
доля почти не изменилась.
В настоящее время основными причинами, которые сдерживают
наращивание кредитного портфеля ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ
БАНК» за счет кредитов МСБ можно выделить следующие:
59
ужесточились требования банка к финансовому состоянию
заемщика;
усложнилась оценка кредитоспособности заемщика;
увеличилась процентная ставка по кредитам МСБ.
Традиционно применяемые в России массовые, «поточные» подходы не
могут быть применены к клиентам МСБ, т.к. этот сегмент является очень
многообразным. Для банка это означает невозможность стандартизировать
подходы со всем сегментом МСБ. Необходимо внедрять специальные подходы,
которые обеспечивали бы сочетание технологий, которые применяются в
работе, как с корпоративными, так и с розничными клиентами.
Подразделению кредитования МСБ следует выделять ниши (отрасли,
подотрасли МСБ) и разрабатывать для них специальные кредитные продукты,
которые включают:
минимально необходимые критерии для предоставления кредита
заемщику;
стандартные условия кредитования - срок, сумма, метод
кредитования обеспечение с учетом типового имущества,
процентная ставка;
стандартные способы предоставления - разовый кредит, кредитная
линия, овердрафт;
обязательный учет отраслевых особенностей заемщиков.
МСП не имеют ликвидных основных средств и не могут удовлетворить
требования банка к предмету залога. Поэтому по мере накопления опыта
работы с этими заемщиками можно принимать в залог имущество, которое
стандартно считается мало ликвидным. Банк может выдавать целевые кредиты
на приобретение имущества и включать такие кредиты в отраслевой продукт.
Необходимо расширять продуктовую линейку кредитных продуктов
банка ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» для МСП, которая
позволит отсекать нецелевых клиентов с высоким уровнем риска и предлагать
клиентам наиболее адаптированные к их потребностям условия кредитования,
60
которые снижают риски банка. По мере накопления статистических данных
стандартизация кредитных продуктов позволит оценивать риски не по каждому
проекту индивидуально, а по группе кредитов с однородными признаками.
Следует разработать и утвердить такие внутрибанковские документы как
отдельную методику «Оценки кредитоспособности заемщика сегмента МСП»,
«Методику оценки кредитного риска по кредитам МСП» и «Условия
предоставления по каждому виду кредитов для МСП», учитывая специфику
бизнеса и отрасль заемщика.
Увеличить в федеральном и региональном бюджете объем финансовых
средств на развитие системы гарантийных фондов, которые являлись бы
косвенной мерой государственной поддержки МСП.
Учет этих рекомендаций позволит сформировать высококачественную
клиентскую базу в ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» и увеличить
доходность кредитных операций.
Для обеспечения необходимого уровня ликвидных активов банку
следует наращивать портфель краткосрочных ссуд, основанного на кредитах на
пополнение оборотных средств сроком до 1 года и на кредитах в форме
овердрафт. Для поддержания среднесрочной ликвидности банку необходимо
развивать торговое финансирование на краткосрочной основе с применением
инструментов документарного бизнеса.
Банку также рекомендуется наращивать потребительское и ипотечное
кредитование физических лиц. Возможно осуществление развития
потребительского кредитования населения при помощи наращивания объемов
автокредитования. С этой целью необходимо тесно работать с сетевыми
федеральными автодилерами во всех регионах совместного присутствия.
ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» также может расширить
объем межбанковского кредитования, поскольку данный вид операций является
дорогостоящим и способствует росту доходов банка, а также обеспечивает
необходимый уровень краткосрочной ликвидности.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3677