Материал: Анализ линейки банковских продуктов ПАО «МИнБанк»
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
28
Рисунок 4. Система корпоративного управления
ПАО "МИнБанк"
Как представлено на рисунке 4, в соответствии с законодательством,
Уставом и Положениями об органах управления Банка установлено
распределение компетенций и полномочий между органами управления:
Общим собранием акционеров Банка, Советом директоров, единоличным
исполнительным органом (Президентом Банка) и Правлением Банка.
В рейтинге банков по объему капитала ПАО «МИнБанк» занимает 31
место по состоянию на 01.10.2016 г
13
. Рейтинг кредитоспособности ПАО
«МИнБанк» по состоянию на 15.12.2016 2016 г. представлено в таблице 3:
13
Третий квартал стал рекордным по числу банков, увеличивших капитал. [Электронный ресурс]. – Режим
доступа: http://riarating.ru/banks_rankings/20161111/630046687.html
29
Таблица 3.
Рейтинг кредитоспособности ПАО «МИнБанк» на 15.12.2016 г
14
Агентство
Долгосрочный
международный
Национальный
Прогноз
Рус-Рейтинг
BB+ (Средний уровень
кредитоспособности)
A+ (Сравнительно высокая
кредитоспособность среди
эмитентов РФ)
стабильный
рейтинг
Местом прохождения преддипломной практики стал Операционный
офис «Ярославское региональное управление» ПАО «МИнБанк»
расположенный по адресу 150014, г. Ярославль, просп. Толбухина, д. 17/65,
организационная структура которого представлена на рисунке 5.
Рисунок 5. Организационная структура ОО «Ярославское
региональное управление» ПАО «МИнБанк»
Общее руководство возложено на Управляющего ОО «Ярославское
региональное управление» ПАО «ПАО «МИнБанк», который подчиняется
руководству из головной организации банка в г. Москва.
2.2 Финансовый анализ деятельности ПАО «МИнБанк»
14
Центральный банк РФ. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: http://cbr.ru/
Управляющий ОО «Ярославское региональное управление» ПАО «МИнБанк»
Заместитель Управляющего по развитию бизнеса
Отдел кассовых операций
Отдел кредитования юридических лиц
Отдел кредитования физических лиц
Административно-хозяйственный отдел
Валютный отдел
Отдел информатики и автоматизации
Отдел привлечения клиентов
Операционный отдел по работе с
физическими и юридическими лицами
Юридическая служба
Служба экономической безопасности
30
В ходе прохождения преддипломной практики нами был проведен
анализ показателей деятельности ПАО «МИнБанк»: ликвидности и
надежности банка, изменение структуры баланса в динамике за прошедший
год, собственные средства кредитной организации, показатели кредитного
портфеля и дана оценка факторов надежности банка.
Активы банка считаются ликвидными, если их возможно быстро
перевести в денежные средства с целью взятых на себя обязательств перед
клиентами и партнерами. Для оценки высоколиквидных активов в банковской
практике принимают период в течение 30 дней. Именно за этот срок
кредитная организация должна быть способна (или не способна) выполнить
часть обязательств финансового характера, равную предполагаемому оттоку
денежных средств в случае наступления неблагоприятных факторов (таблица
4).
Таблица 4.
Структура высоколиквидных активов ПАО «МИнБанк» (тыс. руб.)
Наименование показателя
01.12. 2015 г.,
01.12. 2016 г.,
средств в кассе
6179 071
(38.37%)
5 890 868
(36.91%)
средств на счетах в Банке
России
4 188 655
(26.01%)
4 567 905
(28.62%)
корсчетов НОСТРО в банках
(чистых)
3 199 268
(19.87%)
3 367 890
(21.10%)
межбанковских кредитов,
размещенных на срок до 30
дней
825 673
(5.13%)
802 223
(5.03%)
высоколиквидных ценных
бумаг РФ
1 709 712
(10.62%)
1 330 944
(8.34%)
высоколиквидных ценных
бумаг банков и государств
0
(0.00%)
0
(0.00%)
высоколиквидных активов с
учетом дисконтов и
корректировок
16 102 379
(100.00%)
15 959 830
(100.00%)
Из таблицы 4 можно сделать вывод, что за анализируемый период с
01.12.2015 по 01.12.2016 г незначительно снизились средства банка в кассе (-
1,46%), пропорционально снижению остатков в кассе увеличился объем
средств на счетах в Центрального Банка РФ (+2,61%), отмечается
31
незначительное снижение высоколиквидных ценных бумаг (-2,28%), при этом
объем краткосрочных межбанковских кредитов практически не изменился и
сохраняется на уровне 5,13% и 5,03% соответственно.
С учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от
31.05.2014) высоколиквидные активы ПАО «МИнБанк» за период с 01.12.2015
по 01.12.2016 г уменьшились с 16,10 до 15,96 млрд. рублей.
Рассмотрим структуру текущих обязательств кредитной организации и
дадим оценку запасу ликвидности ПАО «МИнБанк» (таблица 5).
Таблица 5.
Структура текущих обязательств ПАО «МИнБанк» (тыс. руб.)
Наименование показателя
01.12. 2015 г.
01.12. 2016 г.
вкладов физ. лиц со сроком
свыше года
67 562 674
(35.91%)
87 934 500
(38.92%)
остальных вкладов физ. лиц
(в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)
73 102 543
(38.85%)
84 365 495
(37.34%)
депозитов и прочих средств
юр. лиц (сроком до 1 года)
32 213 711
(17.12%)
33 606 842
(14.87%)
- в т.ч. текущих
средств юр. лиц (без ИП)
23 607 002
(12.55%)
25 004 540
(11.07%)
корсчетов ЛОРО банков
372 609
(0.20%)
562 583
(0.25%)
межбанковских кредитов,
полученных на срок до 30
дней
12 648 822
(6.72%)
14 698 255
(6.51%)
собственных ценных бумаг
372 287
(0.20%)
1 677 073
(0.74%)
обязательств по уплате
процентов, просрочка,
кредиторская и прочая
задолженность
1 890 561
(1.00%)
3 083 754
(1.36%)
ожидаемый отток средств
38 858 151
(20.65%)
46 297 676
(20.49%)
текущих обязательств
188 163 207
(100.00%)
225 928 502
(100.00%)
На основании данных таблицы 3, можно отметить следующие
изменения в структуре текущих обязательств ПАО «МИнБанк»: увеличение
вкладов физических лиц со сроком более 12 мес (+3,01%), при этом вклады
сроком до года сократились незначительно (-1.51%).
Также отмечается снижение средств юридических лиц (-2,25%), как за
счет депозитов юридических лиц, так и за счет средств на текущих счетах (-
1,48%). Значительно возрос объем собственных ценных бумаг банка (+0,54%),
32
объем обязательств по уплате процентов и просрочка (+0,36%). На фоне
указанных структурных изменений текущих обязательств ПАО «МИнБанк»
ожидаемый отток средств увеличился с 38 858 151 рублей до
46 297 676 рублей.
Соответственно, на дату 01.12.2016 г соотношение высоколиквидных
активов ПАО «МИнБанк» и возможного оттока денежных средств по текущим
обязательствам банка соответствует 34%, что свидетельствует о низком
уровне запаса прочности (недостаточном) для преодоления возможного оттока
средств клиентов. На основании Указания Банка России № 4212-У
критическим считается значение менее 50% на основании подхода расчета
краткосрочной ликвидности в соответствии с Базель III
15
.
Ниже приведем динамику нормативов ликвидности банка в динамике за
2016 год (таблица 6).
Таблица 6.
Динамика нормативов ликвидности ПАО «МИнБанк»
2016 год
Наименован
ие
показателя
янв.
фев.
мар.
апр.
май
июнь
июль
авг.
сент.
окт.
нояб.
дек.
Норматив
мгновенной
ликвидности
Н2
(мин.15%)
108,5
126,4
120,5
134,8
127,4
111,5
104,6
120,2
112,9
96,7
88,0
84,0
Норматив
текущей
ликвидности
Н3
(мин.50%)
169,8
179,7
127,1
119,3
124,4
95,5
89,6
97,5
83,1
77,6
85,6
90,3
Норматив
долгосрочной
ликвидности
Н4
(mах 120%)
43,78
42,72
43,81
43,65
43,55
46,63
46,75
47,05
48,49
49,25
49,19
48,40
15
Указание Банка России от 24.11.2016 N 4212-У "О перечне, формах и порядке составления и представления
форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (Зарегистрировано в
Минюсте России 14.12.2016 N 44718)
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3785