Дипломная работа: Анализ платежеспособности и финансовой устойчивости конкретного предприятия (на примере АО «ОТП БАНК»)»
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
37
Таким образом, полный анализ платежеспособности включает не только
анализ показателей ликвидности, но и показателей финансовой устойчивости,
деловой активности и рентабельности с целью оценки кредитоспособности
предприятия.
38
Глава 2. Анализ платежеспособности и финансовой устойчивости
АО «ОТП БАНК»
2.1. Организационно – экономическая характеристика предприятия
Акционерное общество «ОТП Банк», сокращенное фирменное
наименование — АО «ОТП Банк» (далее — ОТП Банк, Банк) создан в
соответствии с решением общего собрания учредителей от 01 ноября 1993 г.,
протокол N 1 (первоначальное наименование — Акционерный коммерческий
банк «Сберегательный банк «Гермес» (Акционерное общество закрытого типа),
сокращенное наименование — «ГермесСбербанк»). Дата регистрации в Банке
России — 28.03.1994 г., регистрационный номер в соответствии с Книгой
государственной регистрации кредитных организаций — 2766.
ОТП Банк по итогам 2012 года занял 17-ое место по величине прибыли,
13- ое место по кредитам, выданным физическим лицам, 36-ое место - по
величине чистых активов, 32-ое место - по величине кредитного портфеля, 31-
ое место – по объему депозитов физических лиц. ОТП Банк по итогам 2012 года
занял 13-ое место по объемам выданных розничных кредитов (все сегменты), 2-
ое место на рынке POS-кредитования и 7- ое место на рынке кредитных карт.
Запущены активные операции в Интернет-банке ОТП директ.
В 2013 г. ОТП Банк запустил мобильную версию Интернет-банка. ОТП
Банк зарегистрировал 5 выпусков биржевых облигаций серий БО-04-БО-08 на
общую сумму 20 млрд. руб. В июле ОТП Банк стал лауреатом IV Ежегодной
Премии «Права потребителей и качество обслуживания» в номинации
«Финансовая грамотность и открытость ОТП Банк вошел в ТОП-10 мобильных
банков «Рейтинга мобильных банков для iPhone» и «Рейтинга мобильных
банков для Android» Mobile Banking Rank 2013. В ноябре 2013 года
Президентом, Председателем Правления ОАО «ОТП Банк» назначен Георгий
Чесаков.
В 2014 г. ОТП Банк запускает проект по централизации работы с
обращениями клиентов. Максим Пустовой назначен Заместителем
39
Председателя Правления ОТП Банка. В июне 2014 года Национальное
агентство финансовых исследований (НАФИ) совместно с Всероссийским
центром изучения общественного мнения (ВЦИОМ) провели опрос населения с
целью выявить наиболее надежные банки. По итогам опроса ОТП Банк вошел в
ТОП-10 банков с наибольшим показателем надежности, заняв 7-ю позицию.
ОТП Банк вошел в рейтинг надежности 100 крупнейших банков РФ,
опубликованного Forbes, заняв 22 позицию.
В 2015 г. Александр Васильев назначен Заместителем Председателя
Правления ОТП Банка. В России стартовал международный розничный онлайн
проект европейской финансовой группы ОТП - Touch Bank, который
предлагает клиентам дистанционное банковское обслуживание 24 часа в сутки
и мультифункциональную премиальную карту MasterCard World, оснащенную
чипом и технологией PayPass. Илья Чижевский назначен Президентом ОТП
Банка.
Таблица 1
Акционеры АО «ОТП Банк»
Наименование
акционера
в % от уставного
капитала
в % от голосующих
акций
Открытое акционерное
общество Банк ОТП (OTP
Bank Plc.) Место
нахождения: Венгрия
66,17
66,17
Общество с
ограниченной
ответственностью
«АльянсРезерв». Место
нахождения: РФ, г.
Москва
31,71
31,71
Основным акционером АО «ОТП Банк» является Открытое акционерное
общество Банк ОТП (OTP Bank Plc., Венгрия), которое контролирует более 97%
акционерного капитала Банка.
На 01.01.2017г. региональная сеть Банка состояла из 6 филиалов, 6
представительств, 81 дополнительного офиса, 50 операционных офисов, 95
кредитно-кассовых офисов.
40
Приоритетными задачами Банка в области розничного бизнеса являются
разработка и внедрение новых продуктов, продвижение перекрестных продаж,
повышение операционной эффективности и прибыльности сети продаж,
разработка и внедрение новых комиссионных продуктов, поддержание линейки
депозитных продуктов, оптимальной c точки зрения объёма и стоимости
привлекаемых Банком ресурсов.
Одним из основных направлений развития в корпоративном бизнесе
является «транзакционный банкинг», объединяющий в себе развитие продуктов
классического факторинга, разработку новых, в том числе небанковских,
сервисов для корпоративных клиентов в системе Интернет-банкинга, развитие
продуктов по управлению ликвидностью компаний в зависимости от
актуальных потребностей существующих и новых клиентов, развитие
торгового финансирования и документарных операций.
В части операций на финансовых рынках приоритетными направлениями
Банка являются работа на межбанковском рынке, поддержка клиентских
операций и перекрестных продаж казначейских продуктов, а также реализация
собственных торговых стратегий.
За 2015 год активы АО «ОТП Банк» уменьшились на 24% с 168,5 млрд.
руб. до 128,0 млрд. руб. Кредитный портфель Банка сократился на 22% до 100,2
млрд. руб. с 127,8 млрд. руб. на начало года. Сокращение кредитного портфеля
было вызвано уменьшением объемов кредитования вследствие ужесточения
политики в области принятия и управления кредитными рисками на фоне
ухудшения макроэкономической ситуации в стране, снижения реальных
доходов населения и падения потребительского спроса. Одновременно в
течение 2015 года Банком был осуществлен ряд сделок по продаже проблемной
ссудной задолженности.
В 2015 году портфель ценных бумаг Банка уменьшился на 36% с 7,5
млрд. руб. до 4,8 млрд. руб. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой
стоимости через прибыль или убыток, сократились на 37% с 21,2 млрд. руб. до
13,4 млрд. руб. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой
41
стоимости через прибыль или убыток, сократились на 61% с 18,1 млрд. руб. до
7,1 млрд. руб. Средства, привлеченные от кредитных организаций, сократились
в отчетном году на 62% с 24,1 млрд. руб. до 9,1 млрд. руб. Средства,
размещенные в кредитных организациях, вы- росли в 2,6 раза с 4,5 млрд. руб.
до 11,6 млрд. руб. Объем привлеченных средств клиентов за год снизился на
10,5% с 90,5 млрд. руб. до 81,0 млрд. руб., при этом средства физических лиц
сократились на 7% с 62,1 млрд. руб. до 57,7 млрд. руб., а средства
корпоративных клиентов уменьшились на 26% с 20,1 млрд. руб. до 15 млрд.
руб.
По итогам 2015 года чистый убыток АО «ОТП Банк» составил 4,4 млрд.
руб. Основным фактором, повлиявшим на получение Банком отрицательного
финансового результата в 2015 году, стало досоздание резервов по кредитному
портфелю в размере 17,8 млрд. руб. (на 9,1% меньше по сравнению с 2014
годом — 19,6 млрд. руб.). Собственные средства (капитал) Банка сократились
на 17,3% с 24,9 млрд. руб. до 20,6 млрд. руб. В 2015 году операционные доходы
Банка уменьшились на 18% по сравнению с 2014 годом и составили 24,1 млрд.
руб. Процентные доходы уменьшились на 9% по сравнению с 2014 годом и
составили 29,6 млрд. руб. Снижение процентных доходов было обусловлено
сокращением кредитного портфеля банка. Одновременно вследствие роста
стоимости фондирования на рынке в декабре 2014 года — начале 2015 года
процентные расходы увеличились на 37% с 6,5 млрд. руб. до 8,9 млрд. руб. В
результате чистые процентные доходы Банка за отчетный период сократились
по сравнению с 2014 годом на 20% и составили 20,7 млрд. руб. Чистые
комиссионные доходы снизились на 4% с 3,6 млрд. руб. в 2014 году до 3,4
млрд. руб. Операционные расходы Банка за 2015 год уменьшились на 8% по
сравнению с показателем 2014 года и составили 11,8 млрд. руб., что связано с
реализацией Банком комплекса мероприятий по сокращению расходов.
В результате повышения кредитных рисков в условиях экономической
нестабильности, а также ужесточения стандартов кредитования, кредитный
портфель Банка сократился за 2015 года на 22%. При этом доля просроченных
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3970