Дипломная работа: Банковский кредит: сущность, способы представления на примере ПАО Сбербанк России
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
53
ипотеку из 66 компаний-партнеров.
Сокращение объема кредитного портфеля отмечено за счет сокращения
потребительских кредитов – на 294 млрд.руб., а также за счет сокращения
выдачи автокредитов – на 50 млрд.руб., что связано со снижением
платежеспособности населения. В течение 2018 г. Сбербанк трижды снижал
процентные ставки по потребительским кредитам и запустил три
промоакции, что способствовало достижению высоких показателей на
рынке потребительского кредитования.
Благодаря развитию удаленных каналов обслуживания удалось в три
раза увеличить объем оформленных через эти каналы заявок на
потребительские кредиты, а постпродажное обслуживание в них стало более
комфортным: появилась возможность досрочного погашения кредита и
стала доступна детальная информация по графику платежей. Практически
весь бизнес автокредитования Группы в России был переведен в Сетелем
Банк в 2015 году. Сетелем Банк –дочерний банк Сбербанка, который
специализируется на выдаче автокредитов, кредитов в точках продаж
(POSкредитование), а также на операциях финансирования
автопроизводителя под уступку денежных требований к дилерам
(факторинг). Основными каналами продаж Сетелем Банка являются
дилерские центры-партнеры.
В анализируемый период наблюдается незначительное снижение доли
кредитов, выданных юридическим лицам-резидентам и индивидуальным
предпринимателям. Если по состоянию на 2016 г. доля данных кредитов
составляла 84,6%, то к 2018 г. составила 80,5%. Причинами такой ситуации
мог стать снизившийся спрос на кредиты со стороны индивидуальных
предпринимателей и юридических лиц, а также повышение требований
банка к оценке платежеспособности заемщиков. Среди физических лиц –
заемщиков отмечено повышение доли кредитов с 15,40% до 19,50%, что
связано с появлением новых программ кредитования, более доступных
физлицам.
54
2.2. Анализ рисков предоставления банковского кредита и их
минимизация в ПАО «Сбербанк России»
Цель управления кредитными рисками – определение и обеспечение
уровня риска, необходимого к обеспечению стабильного развития ПАО
«Сбербанк России», который определяет Стратегия развития ПАО «Сбербанк
России» и макроэкономические параметры.
Осуществляемая Группой ПАО «Сбербанк России» политика, связанная
с управлением кредитными рисками, нацелена на то, чтобы повышать
конкурентные преимущества Группы благодаря расширению круга
контрагентов и списка предоставляемых кредитных продуктов, а
также продуктов финансовых рынков, осуществлению системного подхода
в управлении кредитными рисками, в том числе обеспечивающего снижение
или сохранение уровня осуществленных кредитных рисков, оптимизации
региональной, отраслевой и продуктовой структуры кредитных портфелей.
Группа применяет нижеследующие методы управления кредитными
рисками:
– предотвращение кредитного риска через идентификацию, анализ
и оценку потенциальных рисков на этапе, который предшествует проведению
операций, подверженных кредитным рискам;
– планирование уровня кредитных рисков через оценку уровня
ожидаемых потерь;
– введение единых процессов оценки, а также идентификации рисков;
– ограничение кредитных рисков через установление лимитов и (либо)
ограничений риска;
– создание резерва для покрытия вероятных потерь по предоставленным
кредитам;
– структурирование сделок;
– управление обеспечением сделок;
– использование системы правомочий в процессе принятия решений;
55
– мониторинг, а также контроль уровня риска.
В Сбербанке реализована процедура мониторинга крупных кредитных
рисков.
В частности, анализируя кредитный риск, можно отметить, что
основными факторами, способствующими проявлению этого риска, выступает
количество выданных банком кредитов и уровень исполнения клиентами –
физическими и юридическими лицами своих обязательств перед банком по
полученным кредитам.
ПАО «Сбербанк России» наращивает кредитные операции, можно
отметить, что этот фактор является одним из определяющих уровень
кредитного риска. Масштаб кредитных операций напрямую оказывает
влияние на сумму создаваемых банком резервов по кредитным операциям.
Чем больше банк создает таких резервов, тем больший риск ассоциируется
финансовыми менеджерами банка с проводимой кредитной деятельностью.
Сведения, необходимые для расчета каждого из этих рисков в
публикуемой отчетности банка отсутствуют, поэтому воспользуемся
данными, приведенными в Годовых отчетах банка за 2017-2018года.
Проведенная оценка финансово-экономического состояния ПАО
«Сбербанк России» позволила сделать вывод, что превалирующее влияние на
деятельность банка оказывают следующие риски: кредитный риск, риск
утраты ликвидности, фондовый риск и валютный риск. Чтобы правильно
идентифицировать эти риски, необходимо провести их факторный анализ. В
частности, анализируя кредитный риск, можно отметить, что основными
факторами, способствующими проявлению этого риска, выступает количество
выданных банком кредитов и уровень исполнения клиентами – физическими
и юридическими лицами своих обязательств перед банком по полученным
кредитам.
Поскольку, как показал проведенный ранее анализ, ПАО «Сбербанк
России» наращивает кредитные операции, можно отметить, что этот фактор
является одним из определяющих уровень кредитного риска. Масштаб
56
кредитных операций напрямую оказывает влияние на сумму создаваемых
банком резервов по кредитным операциям. Чем больше банк создает таких
резервов, тем больший риск ассоциируется финансовыми менеджерами банка
с проводимой кредитной деятельностью. Сведения, необходимые для расчета
каждого из этих рисков в публикуемой отчетности банка отсутствуют,
поэтому воспользуемся данными, приведенными в Годовых отчетах банка за
2017-2018 года. В частности, о размере кредитного риска банка можно судить
по суммам резервов создаваемых банком в связи с возможными потерями, что
отражено в таблице 2.3
Таблица 2.3
Анализ изменения резервов на возможные потери по выданным
кредитам как фактора рискованности кредитных операций ПАО «Сбербанк
России»
Показатели
На 01.01.2016 г
На 01.01.2017 г.
На 01.01.2018 г.
Млн.
рубл.
%
Млн.
рубл.
%
Млн.
рубл.
%
Активы,
оцениваемые
в целях
создания
резервов на
возможные
потери по
ссудам –
всего
16
915
322
100,00
17 880
623
100,0 0
17 260
343
100,00
в том числе:
57
кредиты
банкам
1 416
267
100,00
1 497 089
100,0 0
1 595 506
100,00
кредиты
юридическим
лицам
11
587
503
100,00
12 248
763
100,0 0
11 327
452
100,00
кредиты
физическим
лицам
3 911
552
1000,0 0
4 134 771
1000, 00
4 337 385
1000,0 0
Резервы на
возможные
потери по
ссудам –
всего
963
574
5,70
1 010 819
5,65
1 038 721
6,02
В том числе
по кредитам
банкам
28
456
2,01
29 863
1,99
30 861
1,93
по кредитам
юридическим
лицам
715
602
6,18
736 741
6,01
675 059
5,96
по кредитам
физическим
лицам
219
516
5,61
244 215
5,91
262 801
6,06
Как видно из таблицы 2.3, банк вынужден создавать резервы на
возможные потери по ссудам. При этом сумма этих резервов планомерно
увеличивается. Это показано на рисунке 2.1
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/5581