Дипломная работа: Организация кредитного процесса в банке ПАО «Сбербанк»
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
45
Исходя из приведенных данных можно сделать вывод, что ПАО
«Сбербанк» активно из года в год развивает предоставление кредитов
различным экономическим субъектам. С 2017 по 2018 гг. кредитный портфель
увеличился на 1,34% (+246 438 190 тыс. руб.) также в период 2018-2019 гг. он
вырос на 4,73%(+878 958 005 тыс. руб.) На текущий момент (за 1 квартал 2020
г.) Сбербанк повысил свой кредитный портфель на 7,06%(+1 374 282 325 тыс.
руб.) относительно суммы на 01.01.2020.
При этом нужно отметить также рост просроченной задолженности
кредитного портфеля данного банка. Динамику роста задолженности за
последние три года можно рассмотреть в рисунке 8.
Рисунок 8- Просроченная задолженность кредитном
портфеле ПАО «Сбербанк» (тыс. руб.)
41
Ежегодный рост просроченной задолженности свидетельствует о том,
что количество ссуд 3-5 категорий значительно возросло, что говорит о
рекомендации совершенствовать кредитную политику этого банка, а точнее
кредитный процесс и оценку кредитоспособности, чтобы избежать убытков.
Уделяя внимание разнице с 01.01.2019 по 01.01.2020 следует отметить, что
такой резкий рост (+14,96%) задолженности может быть связан с мировым
41
Составлено автором на основе данных ПАО «Сбербанк» с Официального сайта информационного портала
Banki.ru. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.banki.ru
400 866 290
412 063 401
473 709 786
360 000 000
380 000 000
400 000 000
420 000 000
440 000 000
460 000 000
480 000 000
01.01.2018 01.01.2019 01.01.2020
Просроченная задолженность в кредитном портфеле
46
кризисом вследствие чего – неустойчивым положением организаций-
заемщиков на рынке.
Рассматривая еще одну причину такого роста-кредиты физических
лиц. Они расходуют на обслуживание кредитов большую часть своих
доходов. Это приводит к тому, что заёмщикам приходится брать новые
кредиты под проценты выше, чтобы оплатить имеющуюся задолженность.
Учитывая застой в росте реальных доходов населения, риск просроченной
задолженности будет возрастать ежедневно.
42
2.3 Оценка кредитных рисков коммерческого банка
Процесс кредитования связан с действием различных факторов риска,
способных повлечь за собой непогашение ссуды заемщиком в обусловленный
договором срок.
43
Под риском понимается неопределенность в возможном результате, и
эта неопределенность называется также коммерческим риском. Составной
частью коммерческих рисков являются финансовые риски, связанные с
вероятностью потерь каких-либо денежных сумм или их недополучения.
Сущность риска состоит в возможности отклонения полученного результата
от запланированного.
44
Поэтому контроль за уровнем кредитных рисков выполняется с
помощью установления ЦБ РФ обязательных экономических нормативов.
Банки рассчитывают и представляют ежемесячную отчетность о выполнении
нормативов, которые регулируют кредитные риски, согласно Инструкции N
199-И. Мы рассчитаем следующие коэффициенты (нормативы),
характеризующие качество кредитного портфеля ПАО «Сбербанк».
42
Иванова Т.И., Дубова С.Е. Проблема просроченной задолженности в кредитном портфеле банковского
сектора и пути ее решения. // Студенческий: электрон. научн. журн. 2018. № 24(44).
43
Пашков, Р.В. Организация кредитного процесса в коммерческом банке. Том 1-6 : монография / Пашков
Р.В., Юденков Ю.Н. — Москва : Русайнс, 2019. — 113 с.
44
Лаврушин О.И. Банковский менеджмент. М.: Кнорус, 2019. — 352 с.
47
Рассмотрим значения обязательных нормативов. Значения
обязательных нормативов представлены в таблице 2.
Таблица 2
Показатели обязательных нормативов ПАО «Сбербанк» на
01.01.2020
45
Норматив достаточности базового и основного капитала (Н1.1, Н1.2)
по состоянию на 01.01.2020 равны 10,528%. Данное значение выполняет
условие нормативного значения.
Норматив достаточности собственных средств (капитала) (Н1.0) равен
14,552%. Это значение не является достаточно близким к минимальному (8%),
что говорит о способности Банка своевременно обеспечивать возможные
финансовые потери за свой счет.
Норматив мгновенной ликвидности (Н2) ограничивает риск потери
банком платежеспособности в течение одного дня. В данном случае он равен
162,591% и означает, что данный норматив соблюдён ПАО «Сбербанк»
45
Составлено автором на основе данных ПАО «Сбербанк» с официального сайта Банка России. [Электронный
ресурс]. – Режим доступа: www.cbr.ru
Краткое
наименование
норматива
Значение, %
Установленное
контрольное
значение, %
Н
1.0
14,552
⩾ 8
Н
1.1
10,528
⩾4,5
Н
1.2
10,528
⩾6
Н
1.4
11,358
⩾3
Н
2
162,591
⩾ 15
Н
3
229,989
⩾ 50
Н
4
57,135
⩽ 120
Н
7
83,983
⩽ 800
Н
10.1
0,453
⩽ 3
Н
12
12,622
⩽ 25
48
Норматив текущей ликвидности (Н3) регулирует риск потери банком
платежеспособности в течение ближайших (к дате расчета норматива) 30
календарных дней. В данном случае текущая ликвидность равна 229,989%.
Данное значение отвечает нормативному значению. То есть ПАО «Сбербанк»
способен исполнять свои обязательства в течение ближайших 30 дней.
Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) регулирует риск потери
банком платежеспособности в результате размещения средств в долгосрочные
активы (например, ипотечные кредиты). Он составил 57,135%, что говорит о
невысоком риске потери банком платежеспособности в результате
размещения средств в долгосрочные активы.
Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7)
регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков
банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных
кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка. Его
нормативное значение - менее 800%. За 2019 год этот показатель равен
83,983%, что говорит о хорошем положении ПАО «Сбербанк» в данном
отношении.
Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (H10.1)
вводит ограничение по совокупному кредитному риску банка в отношении
всех инсайдеров, т.е. физических лиц, способных воздействовать на принятие
решения о выдаче кредита банком. Определяется как отношение совокупной
суммы кредитных требований к инсайдерам к собственным средствам
(капиталу) банка. Максимальное его значение равно 3%. Его фактическое
значение - 0,453%.
Норматив использования собственных средств (капитала) банка для
приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12) показывает
удельный вес вложений банка (по отношению к уставному капиталу) в акции
предприятий, инвестиционные сертификаты фондовых компаний, векселя и
49
другие не всегда ликвидные активы. Его максимальное значение - 25%. На
01.01.2020 данный показатель составляет 10,59%.
Данным образом, за анализируемый период ПАО «Сбербанк»
стабильно выполнял все обязательные нормативы, установленные Банком
России, что является подтверждением устойчивой позиции банка,
своевременном исполнении Банком своих долговых и финансовых
обязательств перед всеми контрагентами и об инвестиционном потенциале
Банка.
Отдельное внимание необходимо выделить оценке
кредитоспособности заемщика. Низкая эффективность процедуры
потенциального заемщика может привести к снижению прибыльности работы
банка, возможно и его банкротству. Проведение кредитных операций
напрямую связано с кредитным риском, который возможно можно снизить
мероприятиями и действиями сотрудников банка. Банки проводят анализ
своей деятельности в целом и по отдельным направлениям, осуществляя
оценку кредитоспособности потенциальных заемщиков. Результативность
методики оценки кредитоспособности оказывает воздействие на
имущественное положение банка, его ликвидность и достаточность активов.
При анализе кредитоспособности заемщика необходимо учитывать,
что кредит может оказывать как положительное влияние на экономику и
отдельные коммерческие банки, так и негативное. В пример можно привести
2008 год, когда просроченные долги по ипотечным кредитам в США стали
одной из причин глобального финансового кризиса. Это подтверждает, что
правильность оценки кредитоспособности заемщика влияет не только на
конкретный банк, но имеет так же макроэкономическое значение.
Оценка кредитоспособности заемщика – один из основных способов
снижения кредитного риска для банка. Финансовую состоятельность
заемщика выражают понятия платежеспособность и кредитоспособность.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/317