11) при неоднократном нарушении в течение одного года требований Федерального закона № 224-ФЗ «О противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации» и принятых в соответствии с ним нормативных правовых актов с учетом особенностей, установленных указанным Федеральным законом.
Одновременно данным законом предусмотрена обязанность главного регулятора отозвать лицензию на осуществление деятельности в случае, если имеются существенные отрицательные изменения в нормативных критериях банка. Например, к таким значениям относятся [32, с. 82]:
- снижение нормативов достаточности собственных средств (капитала) кредитной организации ниже двух процентов.
- снижения размера собственных средств ниже минимального значения уставного капитала, установленного на дату государственной регистрации кредитной организации. При этом такая норма к кредитным организациям в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии не применяется,
- в случае если кредитная организация не исполнила требования регулятора о приведении в соответствие величины уставного капитала и собственных средств,
- если кредитная организация неспособна удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам или исполнить обязанность по исполнению платежей в течение 14 дней с даты наступления их срока. При этом указанные требования в совокупности должны составлять не менее тысячекратного размера минимального размера оплаты труда;
- если банк допустил сокращение размера капитала до уровня ниже минимального размера собственных средств, установленного и рассчитанного по методике Банка России. При этом банк может обратиться в ЦБ с прошением о переводе его в категорию небанковских кредитных организаций.
Центральный банк часто назначает в контролируемые банки при наступлении вышеуказанных обстоятельств временную администрацию не позднее следующего дня после принятия решения об отзыве лицензии [59, c. 47]. После того как ЦБ РФ отзывает лицензию, банковская организация подлежит ликвидации: добровольной либо принудительной. Если выявлен достаточный уровень денежных средств, то проводится добровольная ликвидация кредитной организации, а при их отсутствии применяется процедура банкротства в соответствие с нормами Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» [8]. При этом, признание кредитной организации банкротом - достаточно болезненный процесс, связанный с огромными потерями денег клиентов кредитной организации, признаваемой банкротом, вследствие чего банкротом уже могут признаваться сами клиенты банка - юридические и физические лица, являющиеся вкладчиками и кредиторами таких кредитных организаций.
Таким образом, на основании анализа нормативных документов, регулирующие деятельность кредитных организаций, можно отметить, что процедура выдачи лицензии Центральный банком РФ, как и процедура ее отзыва является довольно сложным и детально структурированным процессом. Главный регулятор четко отслеживает всех игроков банковской системы, четко анализируя их деятельность по многим показателям. Основные предпосылки и факторы, влияющие на массовый отзыв лицензий, показаны далее.
1.2 Анализ особенностей отзыва лицензий у банков и причин консолидации банковской системы
Нынешний российский банковский сектор кардинально отличается от того, каким он был 10-15 лет тому назад. Причем это касается не только его продуктовых линеек, преобразившихся кредитными картами с льготным периодом, рефинансированием, вариантами инвестирования, или каналов предоставления услуг, в частности, внедрения интернет и мобильных банков, а также биометрической идентификации, но и численности игроков. Для наглядности, можно отметить, что количество действующих банков в России в момент наступления нового 21-го века было сопоставимо с представителями текущего микрофинансового рынка. Как тогда насчитывалось более 2000 кредитных организаций, большая часть которых оставалась действующими, так и сейчас статус МФО имеют более 2000 компаний.
Однако, с приходом нового Председателя ЦБ РФ в 2013 году началась массовая чистка отечественного банковского сектора от некачественных игроков посредством отзыва лицензии. До 2013 года в больших масштабах регулятор не проводил политику, которая направлена на существенное уменьшение числа банков. Центральный Банк конечно и ранее практиковал отзыв лицензий, однако индивидуальной характеристикой настоящей сферы является как рост числа отзывов, так и места, которые занимают данные банки в банковской системе. Поэтому, в современных условиях развития банковской сферы продолжается активная политика сокращения числа кредитных организаций путем отзыва у них лицензии и по сегодняшний день в 2019 году. Количество действующих кредитных организаций за этот короткий период сократилось более чем вдвое. На 1 января 2019 г. их осталось 484. Причем регулятор, не собирается на этом останавливаться. Если посмотреть в динамике, то в 2013 г. была отозвана 31 лицензия, в 2014 г. - 84 лицензии, в 2015 г. было отозвано уже более 93 лицензий, в 2016 г. - банковской лицензии были лишены почти 100 (точнее 97) кредитных организаций, в 2017 г. ЦБ РФ лишил 52 кредитные организации лицензии на осуществление банковской деятельности, за прошедший 2018 г. количество банков сократилось еще на 77.
Основными причинами, которыми руководствуется регулятор при отзыве лицензии, являются следующие.
Потеря ликвидности банком - важнейшая причина отзыва лицензии. Ликвидность - это наличие у банка способности без потерь для себя выполнять свои обязательства перед клиентами. Ежемесячно производится расчет специальных коэффициентов, которые показывают уровень ликвидности банка. Так, коммерческие банки в настоящее время рассчитывают нормативы мгновенной (Н2), текущей (НЗ) и долгосрочной (Н4) ликвидности в соответствии с Инструкцией Банка России от 28.07.2017 г. № 180-И «Об обязательных нормативах банков» [12], они определяются как соотношение между активами и пассивами баланса банка с учетом их видов, сроков и сумм. Если банк не соблюдает нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности, то это может говорить о недостаточном запасе ликвидных средств организации. А несоблюдение норматива долгосрочной ликвидности (Н4) говорит о том, что банк злоупотребляет размещением краткосрочных пассивов в долгосрочные активы. Нарушение по данным нормативам может привести к различным штрафным санкциям со стороны Центробанка, например - введение запрета на осуществление определенных банковских операций, а в случае частого несоблюдения нормативов, привести к отзыву лицензии [30, с. 47] Учитывая то, что утрата ликвидности ведет к банкротству, поэтому ЦБ обязан вовремя пресечь возникновение данной проблемы и вовремя принять необходимые меры, а банк должен ответственно подходить к ведению и организации бизнеса, адекватно оценивая риски ликвидности. На данный момент банками для соблюдения нормативов используются следующие методы оценки: прогнозирование нормативов ликвидности; стресс-тестирование ликвидности; система индикаторов раннего предупреждения о снижении ликвидности; создание бизнес-планирования и плана по управлению ликвидностью [24, с. 40]. В целом, можно сделать вывод о том, что поддержание ликвидности коммерческим банком на достаточном уровне должно осуществляться посредством проведения обоснованной политики в области управления активными и пассивными операциями, которая вырабатывается с учетом конкретных условий денежного рынка, развития банковских услуг, специфики клиентской базы. Для правильного регулирования риском ликвидности в кредитной организации должна формироваться оптимальная структура баланса, при которой по мере востребования пассивов, активы могут, не утрачивая своей стоимости, своевременно преобразовываться в денежные средства.
Каждая кредитная организация должна обеспечивать приемлемый уровень ликвидности, основываясь на анализе ее состояния по конкретным периодам времени и прогнозировании результатов деятельности на будущее. А также необходимо научно обосновывать ведение той или иной экономической политики с точки зрения формирования уставного капитала, фондов специального назначения и резервов, привлечения заемных средств сторонних организаций, осуществления активных кредитных операций [23, с. 8].
Помимо этого, одной из распространенных причин отзыва лицензии является участие банка в отмывании доходов, то есть нарушение норм Федерального закона № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», которое грозит реальной угрозой интересам кредиторов и вкладчиков. Во-первых, отмывание доходов включает в себя перевод нелегально полученных безналичных денег в наличную форму. Иногда в такую сделку банк может быть вовлечен не по своей воле. В этом случае при малейшем подозрении со стороны банка в нечестности своего клиента он должен проинформировать соответствующие органы, а также банки вправе уже даже при наличии подозрений «в отмывании» отказать клиентам в открытии счета, проведении операций, а также расторгнуть договор на обслуживание. А иногда банк сам осознанно помогает своему клиенту в совершении незаконного приобретения денежных средств. В данном случае речь идет о классической схеме отмывания денег, которая состоит из трех этапов. Сначала «грязные» наличные вводят в легальную финансовую систему - кладут на банковский счет или покупают ценные бумаги. Далее деньги «расслаивают» - проводят через множество бессмысленных сделок, на- пример, с недвижимостью. Операции наслаиваются одна на одну, чтобы замести следы. На третьем этапе «отмывающий» деньги создает видимость законности источников своего богатства: покупает недвижимость, ценные бумаги, произведения искусства, предметы роскоши. «Отмытые» деньги помещаются в банковскую систему под видом законно заработанных доходов. Обнаружить грязный след уже невозможно [22, с. 50].
Из представленных причин можно сделать вывод о том, что при наличии данных нарушений ЦБ РФ обязан отозвать лицензию, поскольку кредитная организация в дальнейшем будет не в состоянии осуществлять свою деятельность. Поэтому, аргументами Банка России в данном случае является то, что для слаженной и четкой работы банковской системы необходимо снижение количества банковских структур, которые, во-первых, не всегда отвечают требованиям для осуществления своей деятельности, а во-вторых, целенаправленно нарушают законодательство и осуществляют махинации по отмыванию денежных средств. Поэтому, начатый процесс отзывов лицензий, безусловно, будет длиться до тех пор, пока регулятор не придет к своим целям. Есть вариант, что этот момент настанет тогда, когда все банки будут отвечать требованиям законодателя, или тогда, когда число банков придет к оптимальному уровню (по мнению многих экспертов, это 200-300 банков).
Произвести фактический расчет численности действующих кредитных организаций в России на любой день можно, опираясь на информацию, публикуемую официальным сайтом Центрального банка Российской Федерации. В частности, речь идет о количестве активных лицензий на начало каждого месяца, а также пресс-релизах, в которых доступна информация о выведенных с рынка коммерческих структурах. При этом по сведениям Банка России, в перечень кредитных организаций включаются исключительно только банки. Небанковские кредитные организации (НКО) не учитываются. Хотя, они входят в банковский сектор Российской Федерации, но не обладают всеми теми же правами, как и кредитные организации с универсальной или базовой лицензией. Отдельно стоит отметить, что в указанном выше количестве возможна незначительная погрешность. Связано это с вероятным изменением численности игроков рынка не только в связи с отзывом, выдачей или аннулированием лицензии, о чем ЦБ РФ всегда публикует пресс-релизы. Также могут покидать рынок коммерческие структуры в связи с реорганизацией в виде присоединения к другому банку. Об этом отдельно регулятор не уведомляет. Например, только за 2018 год три кредитных организации, в частности, ВТБ, Совкомбанк и Связь-Банк, присоединили к себе ряд крупных коммерческих структур. Так, первой были поглощены ВТБ 24 и ВТБ Банк Москвы. Второй - РосЕвроБанк. Все реорганизованные структуры были достаточно крупными игроками рынка, впрочем, как и в случае с присоединением Бинбанка к Банку Открытие с 1 января 2019 года. Поэтому, учитывая, что численность кредитных организаций огромная, и возможно слияние двух небольших финансовых учреждений, отследить все подобные факты практически невозможно. При этом, такие тенденции за последние 5 лет развития банковской системы характеризуются все усиливающейся тенденцией к концентрации банковской деятельности. В России доля 200 крупнейших по величине активов и капитала кредитных организаций в совокупных активах банковского сектора увеличивается в последние годы и составляет более 96%. Удельный вес пяти крупнейших банков в активах вырос до 52-54% [41, с. 35].
Таким образом, в настоящее время, процесс сокращения количества банков сопровождается одновременным укрупнением финансовых структур в банковской системе, которое идет в двух направлениях [61, c. 18]:
- присоединение одних банков к другим, как правило, более крупным, в результате чего возникают еще более крупные банки;
- концентрация путем участия в уставном капитале других банков, в этом случае образуется банковская группа, если возглавляет ее кредитная организация, и банковский холдинг, если возглавляет его юридическое лицо, не являющееся банком.