Дипломная работа: Влияние системы страхования вкладов населения на рынок банковских депозитов (на примере ПАО "Сбербанк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
51
01.01.2018 г.). Этот рост обусловлен, прежде всего, увеличением процентных
доходов по кредитам и авансам клиентов почти на 500 млн. руб. Таким
образом, основным источником процентных доходов Сбербанка является
кредиты и авансы, предоставленные клиентам. Их доля на протяжении трёх
последних лет практически не менялась и составляла 90% (или порядка 1,9
трлн. руб.) в структуре процентных доходов. Следует перейти к рассмотрению
состава и структуры процентных расходов ПАО «Сбербанк России»,
предоставленных в таблице 11.
Таблица 11
Состав и структура процентных расходов ПАО «Сбербанк
России»
Наименование
показателя
01.01.2016
01.01.2017
01.01.2018
Сумма,
млрд.
руб.
Уд.
вес,
%
Сумма,
млрд.
руб.
Уд.
вес,
%
Сумма,
млрд.
руб.
Уд.
вес, %
Срочные депозиты
физических лиц
313,6
38,3
519
40,2
532,8
51,4
Срочные депозиты
юридических лиц
152,9
18,7
273,7
21,2
195,5
18,9
Срочные депозиты
банков
164,2
20,1
219,2
17
38,8
3,7
Выпущенные
долговые ценные
бумаги
52,7
6,4
91,5
7,1
86,7
8,4
Текущие расчётные
счета юридических
лиц
35,3
4,3
68,4
5,3
53,4
5,2
Субординированные
займы
35,9
4,4
47
3,6
47
4,5
Текущие счета/счета
до востребования
физических лиц
14
1,7
15,9
1,2
18,1
1,7
Прочие заёмные
средства
12,8
1,6
12,8
1
10,7
1
Корреспондентские
счета банков
2,7
0,3
4,5
0,3
2,5
0,2
Прочие процентные
расходы
1
0,1
1,2
0,1
1,4
0,1
Расходы, связанные
со страхованием
вкладов
33,1
4
38,4
3
49,3
4,8
Итого процентных
расходов
818,2
100
1291,6
100
1036,2
100
52
Из таблицы 11 видно, что суммарный объём процентных расходов
увеличился почти на 200 млн. руб. Данный рост расходов можно объяснить
возросшим спросом на срочные депозиты со стороны физических лиц. В целом,
наибольший удельный вес в структуре процентных расходов принадлежит
срочным депозитам физических и юридических лиц, а также средств банков.
Их доля в среднем за анализируемый период составила порядка 73% или 802
млрд. руб. Изучив совокупность процентных расходов и доходов, приходим к
заключению, что Сбербанк проводит грамотную финансовую политику, в том
числе и депозитную, так как процентные доходы полностью покрывают
процентные расходы (рис. 12).
Рисунок 12 – Динамика процентных доходов и расходов ПАО
«Сбербанк России», млрд. руб.
Из рисунка 12 следует, что процентные доходы полностью покрывают
процентные расходы почти в 2 раза. Успешной реализацией депозитной
политики Сбербанка способствуют следующие составляющие:
- устойчивая бизнес – модель, ориентированная на клиентов банка
(клиентоцентричная модель);
- развитие и активное применение информационных технологий
(Мобильный Банк, Сбербанк онлайн);
53
- выгодные условия вложения средств в депозиты как для частных
клиентов, так и для корпоративных клиентов.
Таким образом, главной целью депозитной политики Сбербанка является
привлечение, распределение и удержание денежных средств физических и
юридических лиц, направленное на формирование ресурсной базы банка.
2.3. Анализ влияния системы страхования вкладов на операции с
банковскими депозитами
Рыночная экономика обязывает крупные финансово-кредитные
организации обеспечивать сохранность вкладов и своевременность исполнения
отвечать перед вкладчиками по Федеральному закону «О страховании вкладов
физических лиц в банках РФ»
35
. Как только деньги поступают на счет, вклад
приобретает страховку от банковских рисков. Это общепринятая практика для
стран с развитой рыночной экономикой, помогающая извлекать народные
сбережения и вовлекать их в финансовый круговорот. В России государство
взяло под свою защиту обманутых вкладчиков 12 лет назад, приняв закон о
страховании вкладов физлиц. В 2005 году система заработала. Основным
гарантом в ней выступает Агентство по страхованию вкладов, или АСВ.
Задача АСВ проста – выплата компенсаций вкладчикам, пострадавшим от
банкротства своих банков. На сегодняшний день в России нет ни одного банка,
работающего с населением без страхования вкладов. При этом вкладчику не
приходится специально оформлять договор страхования, поскольку эта услуга
по умолчанию входит в услуги банка и оплачивается из будущего дохода на
вложенные средства. Четыре раза в год банк выплачивает АСВ процент в
размере 0,1 с каждого вклада. Из этих денег и создается фонд для выплаты
компенсаций. Если же денег фонда не хватит для выплат, агентство имеет
35
Тихомирова Е.В. Сущностные характеристики кредита и кредитных отношений //Деньги и кредит. 2015. –
№3. – С. 54-58
54
право привлечь средства из госбюджета для полного погашения всех
требований. Но в законе имеются и ограничения
36
.
Так, с 29 декабря 2014 г. вкладчик может получить назад свой вклад (не
более 1,4 млн. руб.), не дожидаясь процедуры банкротства кредитной
организации. Формируется реестр вкладчиков банков, утративших лицензию,
который передается в АСВ. Предел, установленный законом №174-ФЗ, – не
более 700 тысяч рублей по каждому вкладу. Если на счету не рубли, а валюта,
то компенсация будет рассчитываться в рублях по текущему курсу
Центробанка. Разумеется, вкладчику компенсируют не только вклад, но и
проценты по нему, начисленные к этому моменту.
Не все вклады, открытые частными лицами в банке, по умолчанию будут
застрахованы. Не смогут получить компенсацию индивидуальные
предприниматели по вкладам, которые использовались для работы их
предприятия; клиенты, передавшие свои вклады в доверительное управление
банку или оформившие их «на предъявителя», а также вкладчики, имевшие
счета в банках за рубежом. Есть ряд причин для получения компенсации от
агентства:
- у банка отозвали или вообще аннулировали лицензию на осуществление
банковских операций;
- Центробанк наложил запрет (мораторий) на выплаты кредиторам банка.
День, в который случилось любое из названных событий, называется
днем наступления страхового случая. Теперь отвечать по вкладам будет не
банк, а агентство, куда вкладчики могут обращаться, требуя возврата своих
денег. Существует прописанный в законе промежуток времени для выплаты
компенсаций по всем застрахованным вкладам: пока длится процедура
банкротства или действует мораторий. За это время все пострадавшие должны
отправить агентству заявления на выплату и документы, подтверждающие их
права. Выплаты тем, кто не успел вовремя, будут зависеть от решения
36
Официальный сайт Государственной корпорации «Агентство по страхованию вкладов» [Электронный
ресурс]. – Режим доступа: https://www.asv.org.ru/agency/(дата обращения: 01.06.2019)
55
правления АСВ. И оправданием могут служить только достаточно веские
причины, например, тяжелая болезнь или другие обстоятельства
непреодолимой силы.
Процедура выплат начинается спустя 14 дней после начала банкротства
или отзыва лицензии – за это время агентство получает и проверяет базу
данных банка. Получить свои кровные можно наличными – по почте или в
одном из банков, работающих с агентством, или переводом на счет, открытый в
другом банке.
Бывает, что сумма на «сгоревшем» вкладе превышает 700 тысяч рублей.
Закон дает возможность вернуть остаток, не вместившийся в страховую сумму.
Даже после получения компенсации от АСВ гражданин может потребовать от
банка разницу, оставшуюся после расчета. Правда, здесь уже никто не
гарантирует 100%-ого успеха, поскольку кредиторов у банка, как правило,
много, а активов, которые позволили бы выплатить деньги всем, мало. Так что
самой надежной гарантией сохранности денег остается система страхования
вкладов. С момента старта программы по страхованию вкладов наибольшая
компенсация в закрытых банках возросла в 14 раз, если сравнивать с
начальным (100 тыс. руб.). Выплаты выдаются наличными средствами или
переводом на счет физического лица
37
.
Страхуют депозит автоматически, как только происходит его открытие в
банке-участнике системы страхования вкладов (ССВ). Перечень таковых, а
также банковских организаций, которые исключены из системы страхования,
находится на официальном сайте АСВ. В него вошли кроме ПАО "Сбербанк
России" также ПАО Банк ВТБ, АО "АЛЬФА-БАНК", АО Газпромбанк. Размер
страховой ответственности АСВ (потенциальных обязательств по выплате
страхового возмещения) в 2017 г. вырос с 67,8 до 69,2% застрахованных
вкладов, а без учёта ПАО Сбербанк – с 61,8 до 64,1%
38
.
37
Сундукова О.А. Алгоритм разработки новых банковских структурированных депозитов // Теория и практика
общественного развития. 2015. – №1. – С. 348-350
38
Финансы [Текст]: учебник / С.В. Барулин. – 2-е изд., стер. – М.: КноРус, 2017
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/7384