Дипломная работа: Залог как форма обеспечения возвратности кредита
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
41
формы обе.спе.че.ния за.висит от многих фа.кторов, на.приме.р: де.яте.льности
ба.нка, кре.дитоспособности за.е.мщика, сте.пе.ни риска сде.лки, и других.
Обе.спе.че.ние не ока.зыва.е.т влияния на ве.личину кре.дитного риска, но
ве.роятне.е може.т уме.ньша.ть поте.ри ба.нка.
В систе.ме кре.дитова.ния используе.тся боле.е че.м доста.точно форм
обе.спе.че.ния возвра.тности кре.дита.
Они подра.зде.ляются по ра.зным призна.ка.м, но основным являются
ре.а.льные обе.спе.чите.льные обяза.те.льства (га.ра.нтийный де.позит де.не.г, за.лог)
и личные обе.спе.чите.льные обяза.те.льства (ба.нковска.я га.ра.нтия,
поручите.льство, стра.хова.ние.). В ка.че.стве обе.спе.че.ния ча.сто используются не
одна форма, и это ука.зыва.е.тся в договоре кре.дитова.ния.
Что ка.са.е.тся на.пра.вле.ний повыше.ния эффе.ктивности возвра.та кре.дита
с обе.спе.че.ние.м в виде за.лога, то для ба.нка гла.вным тре.бова.ние.м являе.тся
сте.пе.нь е.го ликвидности при выборе пре.дме.та за.лога.
Имуще.ство, на.ходясь в совме.стной собстве.нности, ка.к пре.дме.т за.лога
пе.ре.да.е.тся только по согла.сова.нию все.х совла.де.льце.в.
Пре.дме.т за.лога ча.ще все.го стра.хуют. Стра.ховое свиде.те.льство
прила.га.е.тся к согла.ше.нию за.лога. Подписыва.я договор за.лога стороны на
ме.сте проводят осмотр и оце.нива.ют имуще.ство.
Опре.де.ляя стоимость за.логового имуще.ства, проводится оце.нка
ка.че.ства обе.спе.че.ния. Для выполне.ния да.нной за.да.чи используе.тся моде.ль
оце.нки ка.че.ства обе.спе.че.ния, за основу которой, бе.ре.тся рыночна.я стоимость
имуще.ства на моме.нт оце.нки со сле.дующим прогнозом возможных
изме.не.ний.
Ита.к, моде.ль оце.нки ка.че.ства обе.спе.че.ния выглядит та.ким обра.зом (1):
ОКО = Ф,РСО, ЗСИ, Кд, Сд, ГПК-, (1)
где Ф – функция;
ОКО – оце.нка ка.че.ства обе.спе.че.ния;
РСО–рыночна.я стоимость обе.спе.че.ния (сумма поручите.льства,
га.ра.нтии);
42
Кд – коэффицие.нт за.логового дисконта.;
ГПК – пре.двиде.нный гра.фик пога.ше.ния кре.дита.
Сд – сумма основного долга по кре.диту.
ЗСИ – за.логова.я стоимость имуще.ства.
Для того чтобы прове.сти оце.нку ка.че.ства Обе.спе.че.ния пре.дла.га.е.м
использова.ть сле.дующую формулу (2):
ОКО = РСО * Кд / Сд, (2)
где ОКО – оце.нка ка.че.ства обе.спе.че.ния;
РСО–рыночна.я стоимость обе.спе.че.ния (сумма поручите.льства,
га.ра.нтии);
Кд – коэффицие.нт за.логового дисконта.;
Сд – сумма основного долга по кре.диту.
Основным эле.ме.нтом да.нной моде.ли являе.тся за.логовый дисконт,
который пока.зыва.е.т, ка.ка.я буде.т рыночна.я стоимость имуще.ства в пе.риод
оце.нива.ния и за.логова.я стоимость, опре.де.ляе.ма.я ба.нком для кре.дитной
опе.ра.ции.
За.логовый дисконт опре.де.ляе.тся формулой (3):
Кд = ЗСИ/РСО, (3)
где РСО – рыночна.я стоимость обе.спе.че.ния
(сумма поручите.льства, га.ра.нтии);
ЗСИ – за.логова.я стоимость имуще.ства.
Для ве.рного опре.де.ле.ния оце.нки обе.спе.че.ния по кре.диту сле.дуе.т
выде.лить фа.кторы, возде.йствующие на ра.зме.р, структуру, ка.че.ство
пре.доста.вляе.мого обе.спе.че.ния. За.те.м сле.дуе.т выбра.ть в на.ибольше.й сте.пе.ни
зна.чимые фа.кторы и оце.нить сте.пе.нь их возде.йствия на ве.личину
обе.спе.че.ния.
С уче.том влияния отобра.нных фа.кторов опре.де.ляе.тся ра.зме.р
обе.спе.че.ния по сле.дующе.й формуле:
РО=Ск ∙ ИО ∙ К2 + Ск ∙ (1–К1) + Ск ∙ R/360 ∙ Дн,
где РО – ра.зме.р обе.спе.че.ния, пре.доста.вле.нного за.е.мщиком;
43
Ск – сумма кре.дита.;
ИО – инфляционные ожида.ния;
К2 – коэффицие.нт трудности ре.а.лиза.ции
обе.спе.че.ния кре.дита.;
К1 – ве.роятность возвра.та кре.дита.;
R – ста.вка проце.нта по кре.диту;
Дн – срок кре.дита, дни.
На.приме.р, ПА.О Сбе.рба.нк выда.е.т пре.дприятию инве.стиционный кре.дит
на сумму 40 млн. руб. сроком на 10 ле.т по ста.вке 22%. Клие.нт и ра.не.е бра.л
кре.дит, свое.вре.ме.нно и в полном объе.ме пога.ша.я е.го. Ве.роятность возвра.та
кре.дита соста.вит 0,8, используя ве.роятностный ме.тод ра.сче.та кре.дитного
риска.
Пре.дприятие може.т пре.доста.вить ба.нку в за.лог не.движимость
(стоимость не.движимости 95 млн. руб. при низкой ликвидности), либо
госуда.рстве.нные высоколиквидные це.нные бума.ги на сумму 65 млн. руб.
Согла.сно да.нной ме.тодике стоимость обе.спе.че.ния в виде не.движимости и в
виде це.нных бума.г соста.вляе.т: Обне.движ = 118 320 000 руб.
Обц/б = 62 360 000 руб.
Ра.зуме.е.тся, не.движимость стоимостью 95 млн. руб. с низкой
ликвидностью не да.ст возможности ба.нку покрыть поте.ри по причине
не.возвра.та суммы кре.дита и причита.ющихся проце.нтов.
Обе.спе.че.ние в виде высоколиквидных а.кций пре.выша.е.т ра.ссчита.нную
по да.нной ме.тодике сумму не.обходимого обе.спе.че.ния с уче.том рисков,
инфляционных ожида.ний и на.де.жности за.е.мщика. Та.ким обра.зом, для ба.нка
оптима.льным являе.тся принятие высоколиквидных а.кций в ка.че.стве
обе.спе.че.ния по пре.доста.вляе.мому пре.дприятию кре.диту.
Да.нный ра.сче.т пока.зыва.е.т, на.сколько эффе.ктивным може.т быть
использова.ние описа.нной выше ме.тодики в проце.ссе кре.дитова.ния.
Ме.тодика позволяе.т уче.сть ликвидность за.лога при ра.сче.те
не.обходимой суммы обе.спе.че.ния, пре.дыдущую пра.ктику связе.й клие.нта с
44
ба.нком при помощи ра.сче.тов коэффицие.нта ве.роятности возвра.та кре.дита.
Это способствуе.т сниже.нию ве.личины пре.доста.вляе.мого обе.спе.че.ния у
прове.ре.нных за.е.мщиков, и тре.буе.т больше.го обе.спе.че.ния у сомните.льных
за.е.мщиков.
Оце.нку за.лога кре.дитное учре.жде.ние должно проводить на основа.нии
ре.гла.ме.нта ба.нка, который пре.дусма.трива.е.т опре.де.ле.ние спра.ве.дливой
стоимости, ка.к дисконтирова.нной рыночной стоимости за.лога до ра.зме.ра
де.не.жной выручки от е.го ре.а.лиза.ции.
Ра.сче.т дисконта учитыва.е.т порядок ре.а.лиза.ции и использова.ния
отде.льных видов за.лога в соотве.тствии с политикой ба.нка. Отде.л упра.вле.ния
риска.ми ба.нка долже.н принима.ть отче.т об оце.нке объе.ктов за.лога, учитыва.я
их на.пра.вле.нность и диве.рсифика.цию в конте.ксте за.логовой политики ба.нка,
кла.сс ка.че.ства получе.нного обе.спе.че.ния, формирова.ние ре.зе.рвов на
возможные поте.ри
14
.
Ита.к, в це.лях обе.спе.че.ния эффе.ктивности ра.боты комме.рче.ских ба.нков
в сфе.ре за.логового обе.спе.че.ния не.обходимо:
‒ улучшить ме.тодику оце.нки рыночной стоимости за.лога.;
‒ на.ла.дить связи с фирма.ми по оце.нке за.лога.;
‒ не учитыва.ть имуще.ство с низкой сте.пе.нью ликвидности в
ка.че.стве за.логового обе.спе.че.ния;
‒ повыша.ть ква.лифика.цию в обла.сти оце.нки стоимости за.лога и
особе.нносте.й формирова.ния кре.дитного портфе.ля;
‒ улучшить пра.вовые институты, мотивирующие за.е.мщика в срок
возвра.тить кре.дит.
В рыночных отноше.ниях ва.жно приме.нять в проце.ссе кре.дитова.ния
да.нную ме.тодику опре.де.ле.ния ра.зме.ра обе.спе.че.ния. Та.ким обра.зом,
14
Блажевич О.Г., Мрищук В.Д. Кредитный риск коммерческих банков // Финансовая архи-
тектоника и перспективы развития глобальной финансовой системы: сборник тезисов межре-
гиональной V-й научно-практической конференции, г. Симферополь, 21-23 сентября 2016
года. – Симферополь: ООО «Антиква», 2016 – С. 18
45
кре.дитное учре.жде.ние буде.т име.ть возможность уве.личива.ть свою
эффе.ктивность в сфе.ре обе.спе.че.ния возвра.тности кре.дитов.
Просроче.нную за.долже.нность, ре.зе.рвы на возможные поте.ри,
ба.нковские риски може.т уме.ньшить эффе.ктивна.я ра.бота ба.нка по возвра.ту
кре.дита.
15
.
В итоге, получа.я прибыль, ба.нк може.т уве.личива.ть собстве.нный
ка.пита.л, что однозна.чно влияе.т на прочность ба.нка, на связи ба.нка с
клие.нта.ми, на способность ра.сшире.ния ба.нком де.яте.льности, на
привле.ка.те.льность ба.нка для а.кционе.ров и инве.сторов, на уве.личе.нии
стоимости бизне.са ба.нка.
2.3. Влияние обеспеченности банковского кредита на создание банками
внутреннего резервирования на возможные потери по ссудам
Стре.мите.льное ра.звитие фина.нсового рынка, возникнове.ние новых
институтов вле.че.т к ра.звитию угроз ста.бильности. Пре.дупре.дить
возникнове.ние кризиса можно при помощи выявле.ния риска и упра.вле.ния им.
Ба.зе.льское согла.ше.ние о норме собстве.нного ка.пита.ла являе.тся приме.ром
вне.дре.ния в ме.ждуна.родную пра.ктику ра.зличных ме.тодов оце.нки кре.дитного
риска.
Полностью пре.дупре.дить все кризисы не.возможно, поэтому ме.ха.низмы
их пре.дупре.жде.ния должны быть на.пра.вле.ны не только на информирова.ние,
на.дзор и приме.не.ние пра.ктики по укре.пле.нию ста.бильности, но и на изуче.ние
ра.зличных ва.риа.нтов ра.звития кризисных ситуа.ций. Это не.обходимо для
оце.нки возможных поте.рь и выявле.ние путе.й для их пре.дотвра.ще.ния.
Построе.ние эффе.ктивной и ста.бильной ра.боты ба.нковской систе.мы
являе.тся а.ктуа.льной за.да.че.й, которую можно ра.зре.шить путе.м повыше.ния
внутре.нне.го контроля ба.нка и уровня ка.пита.лиза.ции. С ростом объе.мов
кре.дитова.ния ра.стут и возможные риски, которые принима.е.т на се.бя
15
Банковское дело : учебник / О. И. Лаврушин, Н. И. Валенцева [и др.] ; под ред. Б23 О. И.
Лаврушина. — 12-е изд., стер. — М. : кнорус, 2016.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/168