Дипломная работа: Анализ и оценка финансового состояния банка на примере АО «Альфа Банк»
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
28
Таблица 4
Основные финансовые показатели АО «Альфа-Банк» за 2015-
2017 гг
Показатель
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Темп
прироста
2016 г. к
2015 г.
Темп
прироста
2017 г. к
2016 г.
Капитал, млн. руб.
176588086
17910022
8
238622564
1,42%
33,23%
Коэффициент
достаточности
собственного
капитала
11,8
9,9
11,0
-16,10%
11,11%
Чистая прибыль,
млн.руб.
29 841
29 998
42 314
0,53%
41,05%
Источник: составлено автором
Анализ основных показателей АО «Альфа-Банк» показал увеличение
величины капитала за рассматриваемый период: с 2015 г. по 2017 г. его значение
увеличилось с 176588086 млн. руб. до 238622564 млн. руб. Соответственно, такая
же тенденция наблюдается и у коэффициента достаточности капитала,
отмечается рост в конце анализируемого периода по сравнению с началом на
0,3% за период с учетом снижения показателя в 2016 году
Динамика чистой прибыли была разнонаправленной: в 2016 г. по сравнению
с предыдущим годом, рост чистой прибыли АО «Альфа-Банк» составил 0,53%,
несмотря на то, что в указанном году наблюдалось ухудшение экономической
ситуации в мире, Банк сумел на этом заработать, а в 2017 году прибыль
увеличилась на 41,05%.
Все вышесказанное говорит о стабильной работе анализируемого банка.
2.2. Анализ кредитного портфеля в АО «Альфа Банк»
Анализ кредитного портфеля банка целесообразно начать с расчета
показателей динамики и структуры портфеля. Показатели динамики размера
задолженности по кредитам в целом и по отдельным направлениям
кредитования приведены в таблице 5.
29
Таблица 5
Динамика кредитного портфеля АО «Альфа-Банк»
Виды кредитов
Сумма, млрд. руб.
Изменение,
млрд. руб.
Темп
прироста, %
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2016 г.
2017
г.
2016
г.
2017
г.
Кредитование
юридических лиц:
14958,7
13633,0
14174,6
-1325,7
541,6
-8,9%
4,0%
коммерческое
10368,0
9916,0
10468,1
-452,0
552,1
-4,4%
5,6%
специализированное
4590,7
3717,0
3706,5
-873,7
-10,5
-19,0%
-0,3%
Кредитование
физических лиц:
4965,6
5031,7
5716,6
66,1
684,9
1,3%
13,6%
жилищное
кредитование
2554,6
2750,9
3190,6
196,3
439,7
7,7%
16,0%
потребительские и
прочие кредиты
1681,8
1574,1
1725,9
-107,7
151,8
-6,4%
9,6%
кредитные карты и
овердрафтное
кредитование
587,2
586,9
678,9
-0,3
92,0
-0,1%
15,7%
автокредитование
142,0
119,8
121,2
-22,2
1,4
-15,6%
1,2%
Всего:
19924,3
18664,7
19891,2
-1259,6
1226,5
-6,3%
6,6%
Источник: составлено автором
Из таблицы видно, что объем кредитного портфеля банка в 2016 году
сократился на 6,3% или 1259,6 млрд. руб. В 2017 году объем кредитного
портфеля увеличился практически на такую же сумму. Объем кредитов,
выданных юридическим лицам, в 2016 г. сократился. Особенно сильно умень-
шилось специализированное кредитование. В эту категорию входят кредиты,
выданные для финансирования инвестиционных проектов или строительства.
Объем коммерческого кредитования (в эту категорию входят кредиты на
финансирование текущей деятельности и пополнение оборотных средств) в
2016 г. несколько уменьшился, но в 2017 г. снова вырос.
Кредитование физических лиц в 2016 г. также сократилось, в особенности
это касается автокредитов – их размер уменьшился на 15,6% и в 2017 г. остался
практически без изменений. Очевидно, сокращение объемов автокредитования
связано со снижением уровня доходов населения. В то же время объемы
жилищного кредитования населения продолжают ежегодно увеличиваться.
Структура кредитного портфеля банка по категориям кредитования
представлена в таблице 6.
30
Таблица 6
Структура кредитного портфеля АО «Альфа-Банк»
Виды кредитов
Удельный вес, %
Изменения в
структуре, %
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2016 г.
2017 г.
Кредитование юридических лиц:
75,1
73,0
71,3
-2,0
-1,8
коммерческое
52,0
53,1
52,6
1,1
-0,5
специализированное
23,0
19,9
18,6
-3,1
-1,3
Кредитование физических лиц:
24,9
27,0
28,7
2,0
1,8
жилищное кредитование
12,8
14,7
16,0
1,9
1,3
потребительские и прочие
кредиты
8,4
8,4
8,7
0,0
0,2
кредитные карты и
овердрафтное кредитование
2,9
3,1
3,4
0,2
0,3
автокредитование
0,7
0,6
0,6
-0,1
0,0
Всего:
100,0
100,0
100,0
-
-
Источник: составлено автором
Из таблицы видно, что основной удельный вес в кредитном портфеле АО
«Альфа-Банк» занимают кредиты, выданные предприятиям и организациям,
хотя в анализируемом периоде их доля несколько сократилась. При этом
большая доля кредитов корпоративным клиентам приходится на коммерческое
кредитование, т.е. краткосрочные кредиты на финансирование текущей
деятельности.
В розничном кредитном портфеле основной удельный вес занимает
жилищное кредитование (16% на конец 2017 г.) Также заметен ежегодный
прирост доли жилищного кредитования в кредитном портфеле банка. Второе по
значимости место в розничном портфеле занимает потребительское кредито-
вание граждан (8,7%). Кредитные карты и автокредитование составляют незна-
чительную долю в общей величине кредитной задолженности банка. Состав и
динамика кредитного портфеля банка изображены на рисунке 4.
Поскольку корпоративный кредитный портфель составляет основную
долю всех кредитов АО «Альфа-Банк», следует рассмотреть его более подробно.
В таблице 7 представлена отраслевая структура кредитов, выданных органи-
зациям и предприятиям.
31
Рисунок 4 - Состав и динамика кредитного портфеля АО «Альфа-
Банк»
Таблица 7
Отраслевая структура корпоративных кредитов АО «Альфа-Банк»
Отрасли экономики
Сумма кредитов,
млрд. руб.
Удельный вес, %
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2015
г.
2016
г.
2017
г.
Нефтегазовая промышленность
1592,0
1446,9
1754,4
10,6
10,6
12,4
Торговля
1352,1
1308,8
1530,8
9,0
9,6
10,8
Операции с недвижимым
имуществом
1787,9
1512
1457,3
12,0
11,1
10,3
Металлургия
1383,6
1541,1
1324,7
9,2
11,3
9,3
Пищевая промышленность и
сельское хозяйство
1100,6
1087,4
1097
7,4
8,0
7,7
Энергетика
1013,1
903,1
878,4
6,8
6,6
6,2
Машиностроение
1289,2
885,3
865,2
8,6
6,5
6,1
Строительство
824,7
753,1
828,3
5,5
5,5
5,8
Услуги
817,0
712,3
827,9
5,5
5,2
5,8
Телекоммуникации
781,4
730,1
822,4
5,2
5,4
5,8
Государственные и
муниципальные учреждения
894,0
807,1
724,6
6,0
5,9
5,1
Транспорт и логистика
706,8
564,4
636,9
4,7
4,1
4,5
Химическая промышленность
521,3
561,1
592
3,5
4,1
4,2
Деревообрабатывающая
промышленность
84,1
85,2
92,7
0,6
0,6
0,7
Прочие
810,9
735,1
742
5,4
5,4
5,2
Итого:
14958,7
13633,0
14174,6
100,0
100,0
100,0
Источник: составлено автором
0,0 5000,0 10000,0 15000,0 20000,0 25000,0
2015 г.
2016 г.
2017 г.
млрд. руб.
Коммерческое кредитование юрлиц
Специализированное кредитование юрлиц
Жилищное кредитование физлиц
Потребительские ссуды физлицам
Прочие виды кредитования
32
Из таблицы видно, что кредитный портфель банка диверсифицирован по
отраслям. Наибольшую долю в кредитном портфеле в 2015 году составляли
предприятия, занимающиеся операциями с недвижимым имуществом (12%), а в
2017 г. – предприятия нефтегазовой отрасли (12,4%). Это самая значительная
доля отрасли в портфеле, остальные находятся на уровне 5-10%. Это говорит о
том, что банк не отдает предпочтения ни одной из отраслей экономики и
диверсифицирует свои активы. Структура корпоративного кредитного портфеля
представлена на рисунке 5.
Рисунок 5 - Отраслевая структура корпоративного портфеля
АО «Альфа-Банк»
Из рисунка видно, что значительных изменений в составе портфеля не
произошло. Наибольшую долю в общей сумме кредитов имеют предприятия
нефтегазовой и металлургической промышленности, торговли и недвижимости.
Предприятия транспорта, химической и деревообрабатывающей промышлен-
ности имеют незначительный удельный вес в кредитном портфеле.
Структура кредитов банка по срокам кредитования приведена в таблице 8.
Из таблицы видно, что основной удельный вес в кредитном портфеле банка
составляют долгосрочные кредиты – сроком более трех лет. За анализируемый
период их доля несколько снизилась (с 77,1% до 74,5%).
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
70%
80%
90%
100%
2015 г. 2016 г. 2017 г.
Прочие отрасли
Машиностроение
Энергетика
Пищевая промышленность
и сельское хозяйство
Металлургия
Операции с недвижимым
имуществом
Торговля
Нефтегазовая промышлен
ность
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3266