Дипломная работа: Анализ ликвидности и платежеспособности банка на примере ПАО "Московский кредитный банк"
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
26
потенциальных клиентов. Имидж банка — это относительно устойчивый
образ, представление о коммерческом банке среди персонала, клиентуры, в
финансовых кругах, различных контактных аудиториях и в широких слоях
общества
8
.
Основная цель деятельности коммерческого банка - извлечение
наибольшей прибыли при снабжении устойчивой и продолжительной
деятельности банка, а также при сохранении конкурентоспособной позиции
среди банков. Объем извлеченной прибыли или убытка соразмерно отражает в
себе последствия деятельности стратегии проведения всех активных и
пассивных банковских операций. Следовательно, прибыль и факторы,
влияющие на отклонения, играют очень важную роль в анализе деятельности
коммерческого банка.
Полученные результаты анализа ликвидности банка дают возможность
определить допустимые направления развития банка. Так как в реальных
условиях методы анализа ликвидности дополнительно корректируются с
учетом накопленного опыта управления банком, внесения поправок,
отражающих современную и прогнозируемую конъюнктуру рынка, а также
действия факторов, оказывающих влияние на деятельность коммерческого
банка, у управленческого персонала открывается огромный вектор для
развития.
Комплекс мер по управлению деятельностью коммерческого банка в
общем и конкретно ликвидностью по всем параметрам находится во власти
менеджмента. Характер менеджмента определяется наличием и содержанием
банковской политики, подходящей организационной структурой банка,
которая в силах обеспечивать решение стратегических и текущих задач на
высочайшем уровне в кратчайшие сроки, в разработке и использовании метода
управления активами и пассивами. Достойный уровень менеджмента
обуславливается наличием высококвалифицированных специалистов,
8
Руденко А.М. Оценка восприятия новых стандартов ликвидности российскими коммерческими банками //
Вестник Алтайской науки, 2015. − № 2. – С. 224
27
способных принимать профессиональные решения, проводить мониторинг и
контроль, и наличием необходимой информационной базой.
Обобщая вышеизложенное, можно сделать вывод, что ликвидность
коммерческого банка – это качественная оценка деятельности банка, которая
зависит от большого количества обстоятельств, которые постоянно
изменяются.
Дать оценку ликвидности коммерческого банка можно, применяя группы
показателей, такие как нормативы ликвидности и систему коэффициентов, и с
помощью результатов оценки, основываясь на знаниях и опыте
управленческого персонала, можно наметить пути управления ликвидностью.
28
Глава 2. Оценка ликвидности и платежеспособности ПАО
«Московский кредитный банк»
2.1 Краткая характеристика ПАО «Московский кредитный банк»
ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» работает на российском
рынке банковских услуг с 1992 года.
Банк предоставляет полный перечень услуг для корпоративных
клиентов и для частных лиц, предлагая универсальные продукты и услуги для
широкой аудитории, а также разрабатывая специальные программы с учетом
индивидуальных потребностей и пожеланий Клиентов.
ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» является участником
ведущих ассоциаций и объединений банковского сообщества и обладает всеми
необходимыми лицензиями на осуществление банковской деятельности.
Открытость бизнеса и устойчивые позиции позволили Банку в декабре 2004
года вступить в государственную систему страхования вкладов. Банку выдана
генеральная лицензия Банка России №1978 от 06 мая 2016 г.
ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» - это крупнейший
региональный частный коммерческий банк с участием международного
капитала, оперирующий и динамично развивающийся в Москве и Московской
области и предоставляющий полный спектр услуг корпоративным и розничным
клиентам. В основе деятельности Банка лежит прозрачная модель ведения
бизнеса, эффективный менеджмент и высокий, соответствующий
международным стандартам уровень корпоративного управления. Свою
миссию Банк видит в содействии экономическому развитию Российской
Федерации и в повышении благосостояния общества, обеспечивая его
потребности в высококачественных финансовых услугах, предлагая массовые
и эксклюзивные банковские продукты, разработанные на базе лучшего
международного и российского опыта.
ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» сохраняет свои позиции
крупнейшего регионального Банка в России, осуществляющего свою
29
деятельность исключительно в Москве и Московской области, наиболее быстро
растущей и важной экономической области России. Основными особенностями
Банка являются: высокие темпы роста, прозрачная структура владения
и управления, а также продуманная система оценки рисков.
На протяжении последних нескольких лет одной из основных целей
ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» является поддержание высоких
темпов роста бизнеса при сохранении его эффективности. Значительный
накопленный опыт взаимодействия с корпоративными клиентами банка,
которые по-прежнему занимают подавляющую долю в структуре кредитного
портфеля, позволяет банку демонстрировать высокие темпы роста
на протяжении последних нескольких лет. Параллельно с корпоративным
сегментом последние 4 года Банк активно развивает розничный бизнес,
создавая привлекательные продукты, открывая дополнительные офисы
и расширяя свою терминальную сеть. Воплощая в жизнь свою стратегию роста,
Банк уделял и продолжает уделять особое внимание вопросам эффективности
и качеству системы риск-менеджмента.
2.2 Анализ финансового состояния банка
В таблице 1 представлены ключевые показатели деятельности ПАО
«МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» за 2014-2016 г.
По данным таблицы 1 можно отметить следующее:
- ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» динамично развивается,
объем полученных процентных доходов в 2016 г. по сравнению с 2015 г.
увеличился на 24033 млн. руб. или на 26,8 %, в 2015 г. по сравнению с 2014 г. –
на 32855 млн. руб. или на 57,8 %;
30
- совокупные затраты исследуемого банка росли более быстрыми
темпами, чем его объем деятельности, что не помешало получить прибыль до
налогообложения в 2016 г. в размере 6167 млн. руб.
Таблица 1
Основные экономические показатели деятельности
ПАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» за 2014-2016 гг.
Наименование
показателя
Ед.
изм.
Годы
Отклонение (+,-)
Темп
изменения, %
2014
2015
2016
2015 г.
от 2014
г.
2016 г.
от 2015
г.
2015 г.
к
2014 г.
2016 г.
к
2015 г.
1. Выручка -
процентные доходы
млн.
руб.
56866
89721
113754
+32855
+24033
157,8
126,8
2. Совокупные
затраты
млн.
руб.
36725
58048
63121
+21323
+5073
158,1
108,7
3. Кредиты, выдан-
ные физическим ли-
цам
млн.
руб.
14056
8
132554
102425
-8014
-30129
94,3
77,3
4. Кредиты, выдан-
ные юридическим
лицам
млн.
руб.
30008
4
821072
998915
+52098
8
+17784
3
в 2,7
раза
121,7
5. Прибыль до
налогообложения
млн.
руб.
7928
1684
6167
-6244
+4483
21,2
в 3,7
раза
6. Чистая прибыль
млн.
руб.
6362
125
2526
-6236
+2401
2,0
в 20,2
раза
7. Вклады
юридичес-ких лиц
млн.
руб.
39515
3
788867
532214
+39371
4
-256654
в 2,0
раза
67,5
8. Вклады физичес-
ких лиц
млн.
руб.
11565
198132
243348
+18656
7
+45215
в 17,1
раза
122,8
9. Общий капитал
млн.
руб.
57187
4
118598
8
138273
3
+61411
4
+19674
5
в 2,1
раза
116,6
10. Собственный
капитал
млн.
руб.
44300
79577
83579
+35277
+4002
в 1,8
раза
105,0
11. Среднесписочная
численность работ-
ников
чел.
5653
6212
6985
+559
+773
109,9
112,5
12. Рентабельность
всего капитала
%
1,56
0,19
0,48
-1,37
+0,29
12,3
в 2,8
раза
13. Рентабельность
собственного капи-
тала
%
18,82
2,72
7,56
-16,10
+4,84
14,4
в 2,8
раза
Данный показатель в отчетном периоде увеличился на 4483 млн. руб.
или в 3,7 раза, в 2015 г. сократился на 6244 млн. руб. или на 78,8 %;
- конечный финансовый результат деятельности ПАО «МОСКОВСКИЙ
КРЕДИТНЫЙ БАНК» 2016 г. – чистая прибыль в размере 2526 млн. руб.,
которая по сравнению с 2015 г. увеличилась на 2401 млн. руб. или в 20,2 раза, в
2015 г. уменьшилась на 6236 млн. руб. или на 98,0 %;
- динамичное развитие Банка способствует увеличению его
имущественного потенциала и, соответственно, объему капитала. Эффективное
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3677