Дипломная работа: Борьба с легализацией преступных доходов
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
53
доходов, полученных ими преступным путем, являются разведенными, в то время
как у мужчин данный показатель составил лишь 1/13. На наш взгляд, это связано с
тем, что у женщин после развода обычно остаются дети, для обеспечения которых
они порой становятся на противоправный путь.
В ходе изучения эмпирического материала было установлено, что в некоторых
случаях происходит вовлечение в отмывание преступных доходов своих супругов в
рамках осуществления незаконного семейного бизнеса.
По статистическим и социологическим данным, отмывание доходов со-
вершается преимущественно гражданами России по месту их жительства (95-
100%>). Между тем за рамками официальной статистики остается значительная
категория лиц, совершающих отмывание на межгосударственном уровне, ввиду
сложности их выявления.
Для отмывания преступных доходов необходимо наличие определенных
возможностей, обладание которыми связано с выполнением конкретной социальной роли
(функции, социального проявления) в силу социального статуса (служебного или
социального положения).
По данным ГИАЦ МВД России, преступление, предусмотренное ст. 174 УК
РФ, совершают представители различных социальных ролей с преобладанием лиц без
постоянного источника дохода (30%), рабочих (24%), служащих (21%),
предпринимателей без образования юридического лица (9%).
Очевидно, что статистика опять-таки несколько неправдоподобна, поскольку
просто не логично приписывать данный вид преступлений рабочим в силу отсутствия
у них необходимых возможностей (в сведения ГИАЦ МВД России попадают те лица,
которые совершают приобретение или сбыт имущества, заведомо добытого преступным
путем). В данные о лицах, отмывающих доходы, полученные ими преступным путем,
попадают те, кто совершил простое распоряжение преступно приобретенным
имуществом.
Абсолютное преобладание преступлений совершается лицами, которые имеют
служебный статус, позволяющий им с большей легкостью получать доступ к вверенному
имуществу, в связи с осуществлением коммерческой деятельности (порой без
54
официальной регистрации) самостоятельно либо на руководящих должностях в
организациях. К ним относятся должностные, материально-ответственные лица,
которые выполняют в организациях распорядительные или административно-
хозяйственные функции. Кроме того, сюда можно отнести и тех лиц, которые не
наделены указанными функциями, но в силу возложенных трудовых обязанностей
имеют доступ к материальным ценностям, а также лица, осуществляющие охрану
имущества либо помещений, в которых оно хранится.
Так, изучение материалов уголовных дел позволило выявить, что среди лиц,
осужденных за отмывание доходов, добытых ими преступным путем, 62% составила
доля граждан, по должностному положению являющихся руководителями фирм
различных организационно-правовых форм, 18% - индивидуальными
предпринимателями, 6% - материально ответственными лицами (в том числе
бухгалтерами предприятий)
511
. Похожие данные были получены в ходе опроса
специалистов: лица, выполняющие управленческие функции в организациях- 51,1%;
служащие организаций - 8,1%; индивидуальные предприниматели - 37,3%.
Как отмечает А.В. Смагина, в число лиц, отмывающих криминальное имущество,
входят: владелец либо лицо, которому в силу служебных полномочий вверено
имущество; лица, организующие процесс отмывания; лица, непосредственно
совершающие операции с преступными доходами, участники коммерческой
деятельности, отмывающие свои или преступные доходы других лиц; физические или
юридические лица, осуществляющие операции с имуществом, подлежащие
внутреннему контролю; не нашедшие надлежащего отражения в официальных данных
коррупционные связи в органах государственной власти и управления.
Важно отметить, что на профессионализацию отмывания указывает ряд авторов.
В настоящее время сложилась определенная ролевая инфраструктура профессиональных
провайдеров услуг по отмыванию преступных доходов (организации независимо от
форм (брокерские фирмы, финансовые учреждения, конвертационные центры,
лжефирмы, лжебанки и т.п.) или отдельные специалисты (финансовые консультанты,
юристы, бухгалтеры, профессиональные участники рынка ценных бумаг, специалисты
по маркетингу, служащие банков, инвестиционных фондов, трастовых компаний,
55
реализующих функции перераспределения финансовых активов, а также работники
учреждений, документально удостоверяющих или регистрирующих операции с
имуществом) («gatekeepers»)), профессионально занимающихся отмыванием
преступных доходов. В связи с тенденцией роста «интеллектуального уровня»
отмывания доходов, увеличения количества способов его совершения (в том числе с
использованием достижений технического прогресса), востребованными стали лица
технических профессий.
В силу определенной специфики исследуемого нами общественно опасного
явления, заключающейся в том, что, как правило, оно имеет достаточно сложную схему
совершения, охватывая длительный период времени, в процесс отмывания вовлекается
широкий круг лиц, выполняющих определенные роли, тем самым образуется такой
уголовно-правовой признак, как различные формы соучастия.
Отмывание преступных доходов является характерным для такого вида
объединения лиц, как организованная преступность.
Так, даже по данным ГИАЦ МВД России, доля выявленных лиц-участников
группового отмывания имущества, приобретенного другими лицами преступным
путем, составила порядка 31%, в том числе 69% совершено ими в составе
организованной группы.
Здесь сразу следует отметить, что лица, отмывающие преступные доходы,
занимают в криминальной среде не самое высокое положение. Главенствующее место
остается за «ворами в законе» и авторитетами, которые выполняют в процессе
отмывания роль координаторов сил и средств, определяют наиболее «рентабельные»
направления преступной деятельности, организуют взаимодействие с органами власти
и управления.
В некоторых случаях обнаруживаются факты привлечения ранее к уголовной
ответственности лиц, отмывающих доходы, полученные в результате совершения ими
преступлений. Вполне логичным видится и то обстоятельство, что предикатным для
них преступлением может стать именно то, за совершение которого они
привлекались ранее к уголовной ответственности.
Между тем абсолютно справедливо и к исследуемому нами преступлению
56
будет мнение о том, что «...доля ранее судимых лиц, совершающих экономические
преступления, в последнее время относительно невелика. В то же время значительно
увеличилась доля ранее не судимых лиц, что в определенной мере свидетельствует о
большой криминализации экономических отношений.
Специфика отмывания доходов такова, что оно имеет в ряде случаев про-
должительный по времени и периодически возобновляемый характер. В ходе
данного процесса происходит распределение ролей, узкая специализация уча-
стников группы с учетом обладания определенными навыками. Причем, боль-
шинство лиц, отмывающих преступные доходы, в силу хорошего образования и
стажа работы в определенной сфере деятельности (от 5 и более лет) (который
впоследствии перерастает в криминальный «стаж») достигли достаточно высокой
квалификации, позволяющей реализовывать преступные замыслы. Исследуемый вид
общественно опасной деятельности входит в их привычный образ жизни, становится
основным, а порой даже единственным источником доходов. Образуется некий
видовой антипод нормальной общественной жизни - профессиональное отмывание
преступных доходов
55
.
Безусловно, все это сказывается на характере высокого уровня латентносте
исследуемого вида преступной деятельности. Так, официальная статистика говорит
нам о том, что рецидив для рассматриваемой категории лиц не характерен. Среди
выявленных лиц, совершивших преступление, предусмотренное ст. 174 УК РФ, доля
ранее их совершавших в среднем за рассматриваемый период составила 14%, в том
числе неоднократно в 2012 г. - 22%, в 2013 г. - 50% (1 лицо), в 2014-2017 гг. таких
лиц не выявлено.
По мнению некоторых авторов, доля ранее судимых лиц среди тех, кто
совершил преступление, предусмотренное ст. 174.1 УК РФ, весьма велика, со-
ответственно, они вполне осведомлены о методах оперативно-розыскной и
следственной работы, знают уголовный процесс. В связи чем, активно пользуясь
55
См. подробнее об этом: Радзевановская Ю.В. Указ. дис. Под криминальным профессионализмом
«...понимается разновидность преступного занятия, являющегося для субъекта источником
средств существования, требующего необходимых знаний и навыков для достижения конечной
цели и обуславливающего определенные контакты с антиобщественной средой» (Гуров А.И.
Профессиональная преступность: прошлое и современность. М.: Юрид. лит., 1990. С. 40).
57
своим знаниям, препятствуют предварительному расследованию различными
способами от манипулирования доказательственной базой до полного отрицания
содеянного. Однако, как подтверждают проведенные нами исследования, это не
совсем так. Удельный вес ранее судимых лиц, совершивших отмывание доходов,
полученных ими преступным путем, составил 12%, с учетом того, что порой
осуждение состояло в назначении наказания за предшествующее отмыванию
преступление.
Тем не менее, некоторые основания для подобного утверждения ученых есть.
Но только в силу высокой латентности отмывания для лиц, совершающих
рассматриваемое нами преступное деяние, присущ скорее не уголовно-правовой, а
криминологический рецидив.
Характерной особенностью исследуемого нами феномена также является то,
что реализация основных этапов процесса отмывания возлагается на привлекаемых
криминальных специалистов, профессиональная преступность выполняет здесь
обеспечивающую роль, а большинство организаторов группового отмывания и
владельцев криминального имущества остаются в «тени».
Между тем все же утешают показатели привлечения к уголовной ответст-
венности лиц—участников организованных групп или преступных сообществ,
совершивших отмывание преступных доходов (ст. 174, 174.1 УК РФ). Так,
например, в 2013 г. из 33 (5 из них с использованием служебного положения)
выявленных лиц-участников (в том числе по должностному и социальному
положению: 4 руководителя; 5 из категории собственников и ПБОЮЛ) привлечено 33; в
2014 г. из 25 выявленных (в том числе по должностному и социальному положению: 5
руководителей, 1 работник кредитно-финансовой и банковской системы; 2 из категории
собственников и ПБОЮЛ) привлечено 25; в 2015 г. отмечается значительное
повышение данного показателя до 57 (7 из них с использованием служебного
положения) выявленных (в том числе по должностному и социальному положению: 9
руководителей, 7 служащих, 3 работника кредитно-финансовой и банковской системы;
5 из категории собственников и ПБОЮЛ), привлечено 56; в 2016 г. продолжился рост
показателей, всего выявлено 93 участника (28 из них с использованием служебного
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/5666