Дипломная работа: Борьба с легализацией преступных доходов
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
68
По экспертным оценкам, с 1992 по 1999 г. из России в мировые финансовые
центры-вывезено около 100 млрд. долл., при этом доля «грязных» денег составляет до
30-40% объема российского капитала, осевшего за рубежом
63
. В.Г. Баяхчев пишет,
что, по различным оценкам, объем незаконно вывезенных капиталов за период с 1990
по 1997 г. колеблется от 70 до 200 млрд. долл., а по данным Банка России, только за
1997 г. он составил около 9 млрд. долл. По оценкам различных финансовых органов,
экономистов и экспертов, стоимость незаконно вывозимого капитала располагалась в
пределах от 50-100 до 300 млрд. долл. до 2000 г., а «Нью-Йорк тайме» приводит еще
большие цифры: от 300 до 500 млрд. долл. По сведениям Правительства России, на конец
90-х годов без законных оснований осуществлялся вывоз валюты в размере 20-25 млрд.
долл. в год. Согласно информации Совбеза России, инвестиции и вывоз капитала (в том
числе легального происхождения) за 2000 г. составили около 12 млрд. долл. Минфином
России масштабы утечки капитала оцениваются в 13-15 млрд. долларов ежегодно, а
МВД России - в 25-30 млрд. в течение 2000 г. И.Н. Соловьев говорит о том, что оценки
капитала, нелегально вывезенного из страны за годы реформ, находятся в диапазоне
от 40 до 300 млрд. долларов. Б.Д. Завидов и Н.М. Андреев отмечают, что ежегодно за
рубеж направляется и легализуется около 20 млрд. долл. «По данным российского
Института глобализации, в 1993-1999 гг. за рубеж «утекло» не менее 155 млрд. долл.,
или по 22 млрд. долл. в год. В последнее время ежегодный вывоз средств оценивается в
20-25 млрд. долл.». По данным исследования, проведенного экспертами
консалтинговой компании «PncewaterhouseCoopers», российский бюджет каждые
пять лет теряет до 60 млрд. долл. из-за незаконного вывоза денежных средств за рубеж. В
результате незаконных бартерных сделок из нашей страны ежегодно утекает зарубеж
около 1 млрд. долл., а по бестоварным переводам под прикрытием подложных
импортных контрактов из России ежемесячно в среднем уходит около 400 млн. долл.
«Большая часть российских капиталов осела в оффшорных зонах, особенно там,
где не слишком интересуются их происхождением. Разброс оценок величины таких
сумм огромен: 160-300 млрд. долл. При этом многие специалисты оценивают долю по-
настоящему «грязных» (полученных преступным путем) денег около 30 млрд. долл.».
63
См.: Уголовное право России. Часть Особенная: Учебник / Отв. ред. Л.Л. Кругликов.
69
Здесь представляется целесообразным остановиться еще на одном важном
факторе отмывания преступных доходов: существование наиболее благоприятных в
финансовом отношении территорий - оффшорных финансовых центров.
Оффшорные центры возникли как альтернатива для осуществления коммерческой
деятельности, приоритетная цель их заключается в снижении налоговых отчислений.
Основными негативными тенденциями в оффшорном бизнесе являются факты неуплаты
налогов, незаконного вывоза капитала с целью его сокрытия, отмывания доходов.
В ходе проведенного исследования установлено, что характерной для России
особенностью является расширение масштабов отмывания доходов и использования
безналичных расчетов, происходящее в связи с приобретением исследуемым нами
явлением международного аспекта.
В качестве весьма актуального фактора, обусловливающего отмывание
криминального имущества, следует выделить организованную преступность. Как
справедливо отмечает ряд авторов, отмывание представляет собой финансовый стимул
развития всей преступности и, в первую очередь организованной.
Создание для организованных групп финансовой базы якобы законного проис-
хождения было бы просто невозможно без отмывания.
С помощью квазилегальных капиталов криминальные элементы пред-
ставляются в обществе в качестве преуспевающих бизнесменов, банкиров, ди-
ректоров, крупных акционеров. Этим пользуются для совершения преступлений.
Так, например, Замоскворецким районным судом г. Москвы рассматривалось
уголовное дело по обвинению гражданина М. (ч. 4 ст. 159 УК РФ, п. «б» ч. 3 ст.
174.1 УК РФ), который будучи генеральным директором фирмы, воспользовавшись
своей репутацией в качестве преуспевающего предпринимателя, совершил
мошенничество с векселями, а затем отмывание прибыли, полученной от их
обналичивания.
Б.В. Волженкин, приводя данные МВД России, отмечает, что «...общий размер
доходов, полученных преступными группировками в России в 1993 г., составил
почти 2 трлн. руб. Основная часть этих доходов легализовалась посредством
неконтролируемого ввода их в коммерческий оборот, на чем специализировалось
70
свыше 3 тыс. организованных преступных группировок, для чего многие из них
(почти 1,5 тыс.) образовали в этих целях собственные легальные хозяйственные
структуры».
По сведениям, представленным В. Корж, «92,2% опрошенных оперативных
работников и следователей спецподразделений по борьбе с организованной
преступностью в Украине легализацию преступных доходов рассматривают как
отдельный этап организованной преступной деятельности». Судя по обозначенному
выше состоянию теневой экономики, можно с уверенностью утверждать, что
положение в России не намного отличается от ситуации, сложившейся в Украине,
как впрочем, и во многих других странах СНГ.
В силу того, что отмывание преступных доходов представляет весьма сложный
процесс, в который включаются разнообразные операции, осуществляемые постоянно
совершенствуемыми дифференцированными методами, в него вовлечено большое
количество лиц, реализующих то или иное направление. В современных условиях в
России появилась и существует некая криминальная инфраструктура, которая способна
разрешать многие «проблемы» отмывания криминального имущества. Она включает в
себя синдикаты, состоящие из экономических предприятий, групп силового
воздействия, зарубежных «представительств», служб безопасности, финансовых
структур и политических движений, воплощенных как в легальных, так и нелегальных
формах. Построение организованных преступных групп основано на корпоративных
принципах, где отмывание доходов представляет собой вид бизнеса.
Происходит определение отмывания доходов как преступного промысла, где есть
свои «профессионалы» (экономисты, банкиры, юристы, бухгалтеры и аудиторы,
системные администраторы и др.). Как таковые они не связаны с криминалом, за
исключением той части оказываемых «услуг» - по отмыванию «грязных» денег.
Одна из отечественных особенностей спроса на такой вид услуг, как отмывание,
заключается в том, что 90% криминальных доходов контролируют «белые воротнички»,
оставляя лишь 10% общеуголовной преступности, в отличие от США, где основными
поставщиками «грязных» денег являются наркоторговля и рэкет.
«Отмывание «грязных» денег, получаемых в первую очередь от наркобизнеса,
71
незаконной торговли оружием, секс- и порнобизнеса - одна из серьезнейших проблем,
стоящих перед международным сообществом (так, например, доходы от незаконного
оборота наркотиков только в Западной Европе превышают 200 млрд. долл. в год, а в
мире, по разным оценкам, - от 500 млрд. до 1,5 трлн. долл.)».
«Хотя и считается, что деньги, полученные преступным путем и «отмы-
ваемые» в России, не являются «наркоденьгами», имеются данные о том, что
российские банки «отмывают» «наркоденьги» для организованных преступных
групп, находящихся за пределами России (Кали картель, сицилийская мафия)».
«По совпадающим мнениям отечественных и зарубежных экспертов, в
пределах Российской Федерации отмывается от 2,5 до 7,0 млрд. долларов
наркоденег».
По данным правоохранительных органов, ежегодный оборот наркотиков
только в Москве уже перевалил за 10 млрд. долл. При этом важно отметить, что
доходы, полученные от незаконного оборота наркотиков, используются в качестве
источника финансирования терроризма
64
.
В настоящее время наблюдается тенденция активной интеграции органи-
зованной преступности и государственной власти, предопределяющей безнака-
занность их представителей за совершение преступлений, причем не только в силу
смешения данных фактов с законными действиями, но и по причине недосягаемости
правонарушителей для правоохранительных органов в рамках действующего
законодательства и существующей судебно-следственной практики.
Останавливаясь на политических факторах, обусловливающих отмывание
криминальных доходов, целесообразно отметить следующее.
Политика представляет собой «...деятельность в сфере отношений между
большими социальными группами (классами, нациями, государствами) по поводу
установления и функционирования политической власти в интересах реализации их
общественно значимых запросов и потребностей».
Политика находит свое выражение в политической власти, в которую так
64
См.: Федоров А.В. Рецензия на книгу Роберта Б. Чарльза «Наркотики и терроризм»
//Наркоконтроль. 2006. № 2.
72
стремится организованная преступность, вовлекая чиновников как можно более
высокого ранга с целью получения определенных ресурсов, в том числе и для
отмывания. Происходит формирование теневого политического рынка, связанного с
лоббированием и коррупцией.
Достаточно высокий процент предпринимателей стремится во власть, поскольку
именно за счет хищения бюджетных средств посредством реализации различных схем
есть возможность завладеть большими имущественными активами, нежели совершая
экономические преступления в ходе предпринимательской деятельности. Лоббирование
интересов коммерции становится настолько очевидным, что государственные
чиновники «не стесняются» одновременно являться членами совета директоров
крупных холдингов, ведь в действующем законодательстве запрета на это нет.
В этой связи появление такого общественно опасного явления, как отмывание,
также обусловлено обстоятельствами криминализации государственной власти. Стало
быть, среди непременных факторов необходимо назвать повсеместную коррупцию.
Роль коррупции состоит, во-первых, в том, что с помощью чиновников,
использующих свое служебное положение, создаются условия для успешной
реализации процесса отмывания преступных доходов. Во-вторых, о коррупции, как о
факторе исследуемого нами общественно опасного деяния, следует вести речь в случае
отмывания имущества, полученного от совершения преступления с использованием
служебного положения.
Сложная политическая обстановка в стране также связана с ростом количества
коррупционных преступлений, причем не только в области государственного
управления, но и коммерции (в первую очередь в риэлтерских компаниях,
кредитных, лизинговых и страховых организациях в связи с оборотом в них
колоссальных сумм денег, а также слабого контроля за ними).
Для России отождествление коррупции с отмыванием имущества,
полученного в результате совершения преступления, представляется вполне естест-
венным.
«По мнению специалистов, ущерб от коррупции в России ежегодно составляет
до 37 млрд. долл.».
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/5666