В страховании жизни особенно важно не просто предоставить клиенту гарантию выплаты страховой суммы, а создать экономическую заинтересованность его в заключении страхового договора. К сожалению, в России сложилась такая социально-экономическая ситуация, при которой действует гораздо больше ограничительных, чем стимулирующих факторов для развития данного вида страхования. Причины в указанной ситуации С.Ю. Янова усматривает в следующем[24].
Во-первых, страхование жизни по своему смыслу является долгосрочным видом страхования, действие полисов распространяется на 10-20 и более лет. В условиях же политической и экономической нестабильности в стране, высокой инфляции, роста цен долгосрочные вложения не представляют интереса для населения.
Во-вторых, страхование жизни представляет наиболее серьезные требования к финансовому положению и устойчивости страховых организаций, поскольку в его основу положен процесс капитализации уплачиваемых страхователем премий. В условиях общей финансовой неустойчивости и возможности финансовых кризисов трудно обеспечить стабильность страховых компаний, гарантии и доверие к ним населения.
В-третьих, страхование жизни рассчитано в основном на средние слои населения, имеющие определенное превышение доходов над расходами, часть которого они хотели бы сохранить для наследников или инвестировать для получения дополнительного дохода. В настоящее время такой широкой социальной базы у страхования жизни в России нет.
В-четвертых, в России только начинает складываться рынок инвестиций, в отсутствие которого страхование жизни теряет свое накопительное и сберегательное значение. Деньги должны работать и делать деньги!
В-пятых, не существует пока законодательных или экономических рычагов (инструментов), вынуждающих предпринимателей и население заключать договоры страхования жизни, например страхование жизни наемных работников или получение ссуды или ипотечного кредита.
Согласно п. 6 ст. 10 Закона об организации страхового дела при страховании жизни страхователь может получить часть инвестиционного дохода страховщика, источниками которого, выступают средства страховых резервов, используемые страховщиком в качестве инвестиций.
А.И. Худяков отмечает, что по поводу страхования жизни можно с уверенностью сказать, что нет такого вида страхования, оценка которого не вызвала бы столько споров и ошибочных суждений. И нет такого страхования, которое бы так упорно «не хотело» вписываться в устоявшиеся представления о страховом деле и, казалось бы, безупречный строй теоретической мысли по поводу его сущности и назначения[25].
В связи с этим еще раз напомним, что страхование является всегда рисковым, даже в тех спорных ситуациях, когда в личном страховании элементы риска явно не обнаруживают себя, а рисковый момент значительно смягчен. Страхуемый риск при страховании жизни – это продолжительность жизни. При этом риском является не сама смерть, а время ее наступления. Страхуемый риск имеет три аспекта:
1) вероятность умереть в молодом возрасте или ранее средней продолжительности жизни;
2) вероятность умереть или выжить в течение определенного периода времени;
3) вероятность жить в старости, имея большую продолжительность жизни, что требует получения регулярных доходов без продолжения трудовой деятельности.
Страхование жизни используется для разных целей, покрывающих имущественные интересы и связанных с дожитием и смертью застрахованного лица:
1) обеспечение текущих финансовых потребностей застрахованного лица и его иждивенцев – при достижении определенного возраста обеспечивается материальная поддержка приемлемого уровня жизни застрахованного лица, а в случае его смерти – членов его семьи;
2) обеспечение специальных финансовых потребностей застрахованного лица и его иждивенцев – предполагаемые или непредвиденные расходы, которые могут возникнуть в будущем или возмещение которых может быть поставлено под вопрос фактом смерти застрахованного лица (например, оплата долговых обязательств застрахованного лица);
3) покрытие расходов, возникших вследствие смерти застрахованного лица, - лечение человека перед смертью, оплата его похорон, расходы на оформление наследства и другие виды расходов;
4) возмещение дополнительных расходов на ведение бизнеса в связи со смертью одного из партнеров[26].
Существуют и другие имущественные интересы, подлежащие страхованию по правилам страхования жизни, но это особый предмет рассмотрения.
Предметом страховой защиты (охраны) при данном виде личного страхования является жизнь человека. А.И. Худяков особо выделяет предмет страхования жизни – это материальные условия существования страхователя (застрахованного лица)[27]. Вновь допускается противопоставление предмета обеспечительного личного страхования и предмета страховой защиты, на что уже обращалось внимание в настоящем пособии. Хотя при общей характеристике объекта и предмета страхования А.И. Худяков справедливо отмечает, что категория «предмет страхования» обозначает «то, что застраховано», а «объект страхования» - «то, на что направлено страхование»[28]. С этой точки зрения предметом страховой охраны выступают объекты гражданских прав в виде материальных и личных нематериальных благ (в нашем случае – жизнь человека).
Объектом страхования выступает имущественный интерес субъекта, связанный с потенциальной возможностью обеспечить себе достойные материальные условия либо другому субъекту (выгодоприобретателю).
Анализ практики страхования жизни позволяет подразделить договоры страхования жизни, заключаемые страховщиками, на отдельные виды. Дифференциацию возможно производить по следующим критериям: способ заключения договора, комбинация субъектов договора, объект страхования, период действия страхового покрытия, форма страхового покрытия, порядок уплаты страховых премий, вид страховых выплат[29].
По способу заключения договора страхование жизни может быть индивидуальным и коллективным (например, страхование пенсии по старости, где коллективное страхование используется в качестве источника создания дополнительных условий материального обеспечения пенсионеров). Коллективные договора заключаются от имени юридического лица и покрывают риски для определенного количества физических лиц.
По комбинации субъектного состава договора страхования жизни различают договоры, в которых:
а) одно и то же лицо соединяет в себе фигуру страхователя, застрахованного лица и выгодоприобретателя (наиболее приемлемая комбинация для накопительных видов страхования, например, пенсионного);
б) в одном и том же лице соединены страхователя и застрахованное лицо, выгодоприобретателем же является другое физическое или юридическое лицо (страхование жизни в пользу наследника или кредитора);
в) страхователь – одно лицо (физическое или юридическое), застрахованное лицо – другое физическое лицо, выгодоприобретателем может быть и страхователь, и застрахованное лицо, и наследник (такие договоры заключаются, как правило, между супругами или работодателями в отношении своих работников).
В любом случае выгодоприобретатель должен быть конкретно указан в договоре по имени или по его положению к страхователю (застрахованному лицу), например, супруги или дети, во избежание возможности неоднозначного толкования по данному условию. В некоторых случаях страховая сумма может делиться между несколькими выгодоприобретателями в пропорциях, предусмотренных в договоре.
По объекту страхования жизни различают:
а) договоры страхования собственной жизни (страхователь и застрахованный – одно и то же лицо);
б) договоры страхования жизни другого субъекта (страхователь и застрахованный – разные лица);
в) договоры совместного страхования жизни (на основании принципа первой и второй смерти).
По периоду действия страхового покрытия выделяют договоры страхования жизни на определенный период времени и договоры пожизненного страхования. Критерий срока действия страхового покрытия, как верно отмечает С.Ю. Янова, отражает не только временной фактор, но и специфику риска, который берет на себя страховщик[30].
По форме страхового покрытия договоры страхования жизни подразделяют на следующие договоры:
а) страхование на страховую сумму, установленную в твердом размере;
б) страхование с возрастающей страховой суммой;
в) страхование с убывающей страховой суммой;
г) страхование, при котором с ростом индекса розничных цен увеличивается страховая сумма;
д) страхование на страховую сумму увеличивается за счет участия в прибыли;
е) страхование на страховую сумму, которая увеличивается путем прямого инвестирования страховой премии в специализированные инвестиционные фонды.
По порядку уплаты страховых премий договоры страхования жизни дифференцируются на договоры с однократной (единовременной) премией. При этом различают периодические премии, уплачиваемые в течении ограниченного временного периода, который может быть меньше, чем срок договора.
По виду страховых выплат страхования жизни выделяют: страхование жизни с единовременной выплатой страховой суммы (страхование капитала); страхование жизни с выплатой пенсии; страхование жизни с выплатой ренты (аннуитета). Термины «рента» и «аннуитет» в практике страхового дела в настоящее время являются тождественными. Понятие «рента» в переводе с латинского языка обозначает «отданный назад», понятие «аннуитет» - «ежегодный платеж». Ранее рентой был обозначен регулярно получаемый доход на капитал, облигации государственных займов, имущество или землю, не требующий осуществления предпринимательской деятельности от его получателя. Аннуитетом был обозначен вид государственного долгосрочного займа, по которому кредитор ежегодно получал доход в погашение полученного от него займа.
Отечественная страховая практика знает несколько видов страхования с выплатой ренты (аннуитета): немедленный аннуитет, при котором страховая премия уплачивается страхователем единовременно, а страховая выплата начинает осуществляться с момента уплаты страховой премии; отсроченный или замедленный аннуитет, при котором страховая премия уплачивается, как правило, в рассрочку, а страховая выплата начинает осуществляться с какого-либо определенного момента в будущем (достижения, например, застрахованным определенного возраста), возникший при этом выжидательный период, исчисляемый с момента начала уплаты страховых взносов и началом выплаты ренты, используется для полной выплаты страховой премии; гарантированный аннуитет, при котором оговорен минимальный период выплат на вне зависимости от даты смерти застрахованного. Рента может быть повременной (т.е. рассчитанной на определенный срок) и пожизненной (деньги посредством регулярных платежей выплачиваются выгодоприобретателю до конца жизни застрахованного). Теоретически может существовать постоянная (т.е. бессрочная) рента, однако в практике страхования она еще не встречалась. Применяется и страхование аннуитета с инвестиционным планом, что нашло легальное закрепление в Законе об организации страхового дела[31].
Существует и смешанное страхование – вид страхования жизни, предполагающий включение обязательств по выплате страхового обеспечения как на дожитие, так и на случай смерти. Как правило, в условия договора включаются и дополнительные обязательства, например по страхованию от несчастного случая.
В заключении надо отметить, что рассмотренная классификация договоров страхования жизни носит узко специальный характер и тесно связана со спецификой данного вида личного страхования. Она (классификация) полезна не только в теоретическом, но и в практическом плане.
Совершенствование методов
работы страховых организаций при страховании жизни должно происходить с учетом
территориальной дифференциации населения, вызванной различиями проживания в том
или ином регионе страны. Это продиктовано в первую очередь спецификой
социально-экономического, политического развития регионов Российской Федерации,
экологическими, природно-географическими условиями, продолжительностью жизни,
показателями смертности, профессиональным и национальным составом населения,
что не может не сказываться на платежеспособном спросе на страховые услуги и,
как следствие, установлении территориально дифференцированных страховых
тарифов.
1.2. Анализ современного состояния личного страхования
в Российской Федерации
Первостепенными тенденциями формирования национального страхового рынка считается качественное изменение страховой структуры личного страхования и, в главную очередь, за счет роста доли обязательных видов страхования.
Обязательное личное страхование в Российской Федерации состоит из двух различных групп:
1) страхование военнослужащих, приравненных к ним в государственном страховании лиц, сотрудников Федеральной налоговой службы, органов внутренних дел, государственной противопожарной службы, органов по контролю за оборотом наркотических средств и психотропных веществ;
2) страхование пассажиров (туристов, экскурсантов).
Размер страховых премий в 2014 году по договорам обязательного личного страхования составил 7,7 млрд.руб., что на 24,5% больше, чем в 2013 году, при этом доля премий по обязательному личному страхованию составила в 2014 году 1,8% от совокупной страховой премии (кроме ОМС).
Страховые премии в этом секторе демонстрируют незначительную, однако устойчивую динамику увеличения: в 2012 году страховые премии составили 6,1 млрд. руб., в 2013 году - 6,9 млрд. руб. При этом увеличение страховых премий в данном секторе обеспечивается в большей степени за счет первой из отмеченных групп, в частности за счет страхования военных и приравненных к ним в государственном страховании лиц. В 2014 году размер страховой премии по данному виду страхования составил 7,5 млрд. руб.
Совокупность выплат по страхованию военных и приравненных к ним лиц за 2014 год составила 6,8 млрд. руб., распределение выплат внутри этого вида целиком соответствует распределению премий.
Следует отметить, что по сравнению с 2013 годом количество страховщиков, осуществляющих обязательное страхование военнослужащих и приравненных к ним лиц, возросло более чем в 2 раза. Если в 2013 году данный вид страхования осуществляли 14 страховщиков, то в 2014 году их количество достигло 23. Несмотря на это, концентрация на рынке обязательного страхования военнослужащих и приравненных к ним лиц не уменьшается, коэффициент концентрации в 2014 году по данному виду составил 0,8597.
Страховые премии по обязательному личному страхованию от несчастных случаев пассажиров воздушного, железнодорожного, морского, внутреннего водного и автомобильного транспорта, а также туристов и экскурсантов, совершающих международные экскурсии по линии туристическо-экскурсионных организаций, на время поездки (полета) в 2014 году составили 567,5 млн.руб., что на 23,5 млн. руб. больше, чем в 2013 году (545 млн. руб.).
Размер страховых выплат в страховании пассажиров (туристов, экскурсантов) пострадавшим крайне ничтожен; помимо этого в 2013 году они стали меньше и собрали 2,5 млн. руб. против 3 млн. руб. в 2014 году.
При этом добровольное личное страхование развивается не так динамично как обязательное личное страхование.
Сегмент добровольного личного страхования включает в себя добровольное медицинское страхование (ДМС) и страхование от несчастных случаев (НС). В целом, объем страховых премий по личному страхованию вырос в 2014 году на 20% и составил 108 млрд. руб. Снижение темпов прироста совокупной страховой премии по данным видам страхования пришлось в основном на 4-й кв. 2013 года - 2-й кв. 2014 года и не было таким значительным, как в секторе добровольного имущественного страхования.