Материал: Банковская безопасность как элемент обеспечения финансовой безопасности государства

В банковском секторе вспышка пандемии разделила мир на "до" и "после". Пандемия подчеркнула важность развития ИТ инфраструктуры для банковского сектора, чтобы выжить в "новой реальности". Некоторые тенденции, впервые проявившиеся в банковской отрасли во время пандемии, до сих пор набирают силу. Инновационные технологии позволяют легко выявлять потенциальных клиентов, сократить потребность в персонале и разветвленных филиальных сетях, преобразовать практически все сферы банковской деятельности и перевести традиционные банковские услуги и продукты в цифровой формат.

В современном мире различные государства применяют различный подход к решению вопроса об участии государства в уставном капитале банков. Страны с наиболее развитой и эффективной банковской системой, такие как США и Великобритания, стремятся как можно меньше  допускать или вообще не  допускают прямого государственного вмешательства в банковскую  систему.  Отдельные  экономически  развитые  страны,  такие  как  Германия, Франция, Италия, Япония и др., допускают участие государства в капитале коммерческих кредитных  организаций  для  стимулирования  отдельных  отраслей  экономики  и  сфер общественной жизни. Значительное участи государства в капитале банковских учреждений сохраняется в Китае и Российской Федерации. Во всех государства, независимо от того, на сколько государство участвует в активах кредитных  учреждений,  государственное  влияние  на  банковски-финансовый  сектор определяется,  главным  образом,  пруденциальным  банковским надзором,  осуществляемым центральными банками  государств.  Эта – общепризнанная аксиома.

При  регулировании деятельности кредитных учреждений центральные банки современных государств стремятся эффективно  сочетать как  административно-финансовые  инструменты,  в  частности, регулирование  размера  резервных  требований  к  банкам  и  установление  экономических нормативов (нормативов ликвидности, адекватности, рисков на одного заемщика и т.д.), так как и гражданско-правовые методы, например, изменение ставки рефинансирования или валютные интервенции для поддержания курса национальной валюты.

Кроме  того,  даже  в  странах с  большой  долей  государства  в  активах  финансовых учреждений  кредитование  производится  сугубо  на  коммерческих условиях. Даже при финансировании за счет государственных ресурсов отдельных проектов предполагается их окупаемость,  проводится  оценка  кредитоспособности  потенциальных  заемщиков, принимаются  меры  по  обеспечению  обязательств  заемщика  и  осуществляется  надзор  на освоением предоставленных финансовых ресурсов.

В условиях Узбекистана с тяжелыми наследиями прошлой советской  банковской  системы,  где  полностью  доминируют  малоэффективные государственные банки, такие как АО Узнацбанк и АКБ Асака, а государственные чиновники нередко предопределяют решения кредитного учреждения по финансированию тех или иных проектов, необходимо провести полную приватизацию всех коммерческих банков, в которых имеется государственная доля. Как в США, в Узбекистане государство не должно участвоватьв уставном капитале банковского учреждения.

 Роль государства в банковской сфере должна ограничиться  только  деятельностью  Центрального  банка  Узбекистана: организация эффективной деятельности Центрального банка Узбекистана по регулированию банковской деятельности и надзору за ней обеспечат стабильность и динамичное развитие банковской системы страны, расширение предлагаемых финансовых услуг и финансовую доступность, повышение  ее  эффективности  путем  внедрения  цифровых  и  иных  технологий,  освоения передовых практик в кредитной сфере. Стратегия реформирования банковской системы в 2020-2025 годы, разработанная при активном участии специалистов Группы Всемирного банка, предусматривает: - приватизацию АКБ «Азия Альянс Банк» в 2020 году;-трансформацию и реализацию государственной доли в АКБ «Кишлок Курилиш Банк» в 2020 году; -приватизацию  государственных  долей  в  АКБ  «Узагроэкспортбанк» и АКБ «Пойтахтбанк» в 2021-2022 года;-трансформацию и приватизацию АКИБ «Ипотекабанк» в 2020-2022 года;  трансформацию и  реализацию государственной доли в АКБ  «Асакабанк»  и  АКБ «Узпромстройбанк» в 2020-2023 года;-трансформацию  с  сохранением государственной  доли  в  АО  Узнацбанке,  АКБ «Агробанк» и АКБ «Миркокредитбанк».

На конец 2022 года реализована частным инвесторам доля государства только в АКБ «Азия  Альянс  Банк».  Уже  сейчас  видно,  что  данная  программа,  как  и  все  предыдущие программы  приватизации  банков,  не  будет  исполнена.  Даже  при  полном  исполнении намеченных  мероприятий  предполагается  сохранение  государственной  доли  в АО Узнацбанке,  АКБ «Агробанк»  и  АКБ  «Миркокредитбанк»,  что  дальше  будет  служить причиной неэффективного использования государственных ресурсов, нарушать конкуренцию в банковской сфере, значительно снижать эффективность всей банковской системы, делать ее неконкурентоспособной и не привлекательной на международном уровне.

Устранение в условиях Узбекистана негативного влияния государственных органов и чиновников  на  банковскую  сферу  возможны  только  путем  полной  приватизации государственных долей во всех коммерческих банках страны, а также обеспечении полной коммерциализации банковской деятельности при привлечении банков для финансирования тех  или иных  проектов  за  счет государства  через  целевые  фонда.  В  капитале  ни  одного коммерческого банка не должно быть государственных активов, позволяющие участвовать государственным чиновникам в органах управления банка и влиять на принимаемые банком решения.  При  необходимости  государственного  финансирования  тех  или  иных экономических  или  социальных  проектов привлекаемые  к  обслуживанию  проекта коммерческие банки должны действовать на основании сугубо рынчоных принципов, таких как самостоятельность при принятии решений без какого-либо влияния со стороны третьих лиц,  самоокупаемость  участия  в  государственных  проектах,  адекватная  оценка  рисков  и принятие обеспечительных мер, соблюдение интересовакционеров и т.д.

 Международный опыт показывает, что в кредитной сфере, концентрированно выражающей сущность рыночной экономики, государство всегда плохо выполняет руководящие бизнес функции, однако оно обязано  всегда  стремиться  повышать  свою  эффективность  в  регулировании  и  надзоре  за деятельностью кредитных учреждений. Государство должно не руководить, а регулировать кредитную  сферу,  и  эффективное  регулирование  и  надзор  являются  главным,  ключевым фактором обеспечения стабильности и динамичного роста кредитной системы. Для правового обеспечения полной приватизации и окончательной коммерциализации банковской сферы предлагается принятие постановления Президента, в котором указать  на  необходимость  реализации  частным  инвесторам  доли  государства  во  всех коммерческих банках страны, включая Узнацбанк и банк Асака. В данном постановлении должна быть четко определена политика государства на полное устранение государственных органов от участия в активах коммерческих банков. Кроме  того,  в  предлагаемом  к принятию  постановлении  Президента  необходимо создать правовую базу для полной коммерциализации участия банков в государственных программах по финансированию тех или иных отраслей экономики или общественной жизни. Коммерческие банки не должны работать в ущерб свои акционерам, инвесторам и вкладчикам при привлечении в финансировании тех или иных проектов по инициативе государства.

Особое  значение  для  модернизации  кредитных  учреждений  имеет  привлечение иностранных инвестиций в банковскую систему страны. Иностранные инвестиции в целом являются не только источником дополнительных финансовых ресурсов, но и источником новых  технологий,  знаний,  навыков  и  практик  ведения  бизнеса.

По  данным  Института прогнозирования и макроэкономических исследований (IMFR), предприятия с иностранными инвестициями являются наиболее производительными в Узбекистане.

В частности, хотя на предприятиях  с  иностранными  инвестициями  занято  всего  лишь  6%  общей  численности занятых  в  экономике  страны,  эти  предприятия  производят  15%  объема  производства  и обеспечивают 24% инвестиций в основной капитал.

Общая тенденция глобальной цифровизации распространяется и на систему денежного обращения нашей страны, и в ближайшее время будет запущено новое платежное средство - цифровая валюта Центрального банка - "цифровой рубль". Введение цифровой валюты позволит ускорить платежи, снизить транзакционные издержки и открыть доступ к инновационным услугам.

Эти пресс-релизы были посвящены растущему спросу на электронные деньги - виртуальную валюту. Также в этих пресс-релизах было четко сказано, что государственные органы отслеживают всю информацию в этой сфере и рассматривают возможность создания качественных нормативно-правовых актов в этой области. Следует отметить, что на данный момент российское законодательство не устанавливает основы для регулирования правового статуса цифрового рубля на территории страны. Однако за последние пять лет был предпринят ряд попыток решить этот вопрос.

Также не предусмотрена уголовная или административная ответственность и четко не определена система налогообложения, что является еще одной проблемой отечественного законодательства. В 2020 году обсуждался доклад Банка России о цифровом рубле. Основной целью доклада является изучение целесообразности эмиссии Центробанком дополнительной цифровой валюты. Доклад состоит из семи глав, в которых подробно описывается понятие, роль, значение и сущность цифрового рубля в национальном денежном обращении. Введение цифрового рубля во внутреннее обращение является целесообразным и будет способствовать дальнейшему развитию цифровой экономики в России, говорится в сообщении.

В настоящее время в Японии существует национальная виртуальная валюта в виде биткоина, которая официально зарегистрирована, имеет законную силу и подлежит лицензированию. Однако нарушение закона о цифровых валютах влечет за собой уголовную и административную ответственность. Кроме того, существует вопрос о признании национальной криптовалюты в качестве денежной единицы в Японии.

Подводя итог, можно сказать, что в любом случае в ближайшем будущем цифровые валюты будут внедряться в качестве нового финансового инструмента во всех странах и будут быстро расти. В свете этого растет необходимость в правовом регулировании виртуальных валют во всех странах. Цифровой рубль - это новый этап в развитии национальной экономики в целом и новый этап в развитии денежного обращения,. урегулировать правовой статус цифровых валют в полицейской службе и определить их цель, задачи, функции, правила применения и ответственность за правонарушения, определение сферы применения данной темы, создание налоговой системы в этой области с учетом опыта других стран.

Библиографический список

Нормативно-правовые акты

1.   Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) / Собрание законодательства РФ, 04.08.2014, N 31, ст. 4398.

2.   Федеральный закон от 28.12.2019 N 309-ФЗ «О безопасности» [Электронный ресурс]. Режим доступа: #"all">

[1]  Бобошко, В.И. Контроль и ревизия: Учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям «Экономическая безопасность», «Бухгалтерский учет, анализ и аудит» и «Финансы и кредит» / В.И. Бобошко. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2018. — 311 c

[2] Дмитриев Н.Д. Институциональные несовершенства устойчивого развития социальноэкономических систем / Н.Д. Дмитриев, В.В. Сорокожердьев, А.Г. Рубин // Проблемы глобального переустройства в контексте социально-экономического развития стран, регионов и сельских территорий. Сборник статей международной научно-практической конференции; под ред. Э.С. Казаряна, Х.А. Константиниди, В.В. Сорокожердьева. – Краснодар: Просвещение-Юг, 2021. – С. 38–41

[3] Гоосен Е.В., Никитенко С.М., Клишин В.И., Каган Е.С., Патраков Ю.Ф. Стрессоустойчивость цепочек добавленной стоимости и стратегии поведения компаний в российской угольной отпасли. Горные науки и технологии. 2022. Т. 7, № 4. С. 330-342.

[4] Тарасова Н.В. Современные угрозы финансовой безопасности Российской Федерации / Н.В. Тарасова, Р.А. Котанджян // Парадигмальные установки естественных и гуманитарных наук: междисциплинарный аспект: Материалы XVI Международной научно-практической конференции. В 3-х частях, Ростов-на-Дону, 30 декабря 2021 года. – Ростов-на-Дону: Общество с ограниченной ответственностью «Издательство ВВМ», 2021. – С. 833–840.

[5] Бигжанова А. М., Безверхая О. Н. Угрозы экономической безопасности национальной экономики России: проявления, нейтрализация // Молодой ученый. — 2018. — №13. — С. 221-225

[6] Коновалова К.Ю. Совершенствование системы риск-менеджмента в деятельности региональных банков. Проблемы и перспективы экономического развития регионов: Сборник статей Всероссийской научно-практической конференции, Грозный, 27 апреля 2017 года. Ч. 2. Грозный: Чеченский государственный университет, 2017. С. 148-159.

[7] Шекшуева С.В. Стресс-тестирование современных коммерческих банков России. Современные наукоемкие технологии. Региональное приложение. 2022. № 4 (72). С.27-32.

[8] Ильин В.А., Морев М.В. Новый этап российской истории: тенденции, особенности, перспективы // Экономические и социальные перемены: факты, тенденции, прогноз.– 2022. – № 2. – С. 42-71.

[9] Ильин В.А., Морев М.В. Новый этап российской истории: тенденции, особенности, перспективы // Экономические и социальные перемены: факты, тенденции, прогноз.– 2022. – № 2. – С. 42-71.

[10] Яруллин Р.Р. Проблемы обеспечения финансовой безопасности России в современных условиях / Р.Р. Яруллин, Л.М. Юсупова // Сибирская финансовая школа, 2020. – № 1(137). – С. 37–40.

[11] Тарасова Н.В. Современные угрозы финансовой безопасности Российской Федерации / Н.В. Тарасова, Р.А. Котанджян // Парадигмальные установки естественных и гуманитарных наук: междисциплинарный аспект: Материалы XVI Международной научно-практической конференции. В 3-х частях, Ростов-на-Дону, 30 декабря 2021 года. – Ростов-на-Дону: Общество с ограниченной ответственностью «Издательство ВВМ», 2021. – С. 833–840.

[12] Ильин В.А., Морев М.В. Новый этап российской истории: тенденции, особенности, перспективы // Экономические и социальные перемены: факты, тенденции, прогноз.– 2022. – № 2. – С. 42-71.

[13] Шекшуева С.В. Стресс-тестирование современных коммерческих банков России. Современные наукоемкие технологии. Региональное приложение. 2022. № 4 (72). С.27-32.

[14] Яруллин Р.Р. Проблемы обеспечения финансовой безопасности России в современных условиях / Р.Р. Яруллин, Л.М. Юсупова // Сибирская финансовая школа, 2020. – № 1(137). – С. 37–40.

[15] Дмитриев Н.Д. Институциональные несовершенства устойчивого развития социальноэкономических систем / Н.Д. Дмитриев, В.В. Сорокожердьев, А.Г. Рубин // Проблемы глобального переустройства в контексте социально-экономического развития стран, регионов и сельских территорий. Сборник статей международной научно-практической конференции; под ред. Э.С. Казаряна, Х.А. Константиниди, В.В. Сорокожердьева. – Краснодар: Просвещение-Юг, 2021. – С. 38–41

[16] Бигжанова А. М., Безверхая О. Н. Угрозы экономической безопасности национальной экономики России: проявления, нейтрализация // Молодой ученый. — 2018. — №13. — С. 221-225

[17] Авдийский, В.И. Теневая экономика и экономическая безопасность государства: Учебное пособие / В.И. Авдийский, В.А. Дадалко… — М.: Альфа-М, ИНФРА-М, 2018. — 496 c.

[18] Суглобов, А.Е. Экономическая безопасность предприятия: Учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальности «Экономическая безопасность» / А.Е. Суглобов, С.А. Хмелев, Е.А. Орлова. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2017. — 271 c.. 65

[19] Коновалова К.Ю. Совершенствование системы риск-менеджмента в деятельности региональных банков. Проблемы и перспективы экономического развития регионов: Сборник статей Всероссийской научно-практической конференции, Грозный, 27 апреля 2017 года. Ч. 2. Грозный: Чеченский государственный университет, 2017. С. 148-159.

[20] Тарасова Н.В. Современные угрозы финансовой безопасности Российской Федерации / Н.В. Тарасова, Р.А. Котанджян // Парадигмальные установки естественных и гуманитарных наук: междисциплинарный аспект: Материалы XVI Международной научно-практической конференции. В 3-х частях, Ростов-на-Дону, 30 декабря 2021 года. – Ростов-на-Дону: Общество с ограниченной ответственностью «Издательство ВВМ», 2021. – С. 833–840.

[21] Прудиус Е.В. О понятии и системе экономической безопасности / Е.В. Прудиус // Законодательство и экономика. 2022. №1. С. 34?39.

[22] Тарасова Н.В. Современные угрозы финансовой безопасности Российской Федерации / Н.В. Тарасова, Р.А. Котанджян // Парадигмальные установки естественных и гуманитарных наук: междисциплинарный аспект: Материалы XVI Международной научно-практической конференции. В 3-х частях, Ростов-на-Дону, 30 декабря 2021 года. – Ростов-на-Дону: Общество с ограниченной ответственностью «Издательство ВВМ», 2021. – С. 833–840.

[23] Тарасова Н.В. Современные угрозы финансовой безопасности Российской Федерации / Н.В. Тарасова, Р.А. Котанджян // Парадигмальные установки естественных и гуманитарных наук: междисциплинарный аспект: Материалы XVI Международной научно-практической конференции. В 3-х частях, Ростов-на-Дону, 30 декабря 2021 года. – Ростов-на-Дону: Общество с ограниченной ответственностью «Издательство ВВМ», 2021. – С. 833–840.

[24] Коновалова К.Ю. Совершенствование системы риск-менеджмента в деятельности региональных банков. Проблемы и перспективы экономического развития регионов: Сборник статей Всероссийской научно-практической конференции, Грозный, 27 апреля 2017 года. Ч. 2. Грозный: Чеченский государственный университет, 2017. С. 148-159.

[25] Прудиус Е.В. О понятии и системе экономической безопасности / Е.В. Прудиус // Законодательство и экономика. 2022. №1. С. 34?39.

[26] Прудиус Е.В. О понятии и системе экономической безопасности / Е.В. Прудиус // Законодательство и экономика. 2022. №1. С. 34?39.

[27] Ильин В.А., Морев М.В. Новый этап российской истории: тенденции, особенности, перспективы // Экономические и социальные перемены: факты, тенденции, прогноз.– 2022. – № 2. – С. 42-71.

[28] Авдеев Ю.Н., Аленкин С.В., Алешин В.В. и др. «Правовая основа обеспечения национальной безопасности Российской Федерации».– М.: Юнити-Дана, 2021.

[29] Ильин В.А., Морев М.В. Новый этап российской истории: тенденции, особенности, перспективы // Экономические и социальные перемены: факты, тенденции, прогноз.– 2022. – № 2. – С. 42-71.

[30] Авдийский, В.И. Теневая экономика и экономическая безопасность государства: Учебное пособие / В.И. Авдийский, В.А. Дадалко… — М.: Альфа-М, ИНФРА-М, 2018. — 496 c.

[31] Гоосен Е.В., Никитенко С.М., Клишин В.И., Каган Е.С., Патраков Ю.Ф. Стрессоустойчивость цепочек добавленной стоимости и стратегии поведения компаний в российской угольной отпасли. Горные науки и технологии. 2022. Т. 7, № 4. С. 330-342.

[32] Коновалова К.Ю. Применение процедур стресс-тестирования банковских рисков в региональных банках. Финансовые инструменты регулирования социально-экономического развития регионов: Сборник материалов II Всероссийской научно-практической конференции, Махачкала, 28 апреля 2017 года. Махачкала: ООО «Апробация», 2017. С. 189-193.

[33] https://www.oecd.org/dac/conflict-fragility-resilienceocs/ Recommendationsreport.pdf.

[34] Богданов, И.Я. Экономическая безопасность России: теория и практика. / И.Я. Богданов. М.: Академия, 2021. 351 с.

[35] О развитии банковского сектора Российской Федерации в декабре 2022 года. https://cbr.ru/collection/collection/file/43685/razv.

[36] https://www.oecd.org/dac/conflict-fragility-resilienceocs/ Recommendationsreport.pdf.

[37] Богданов, И.Я. Экономическая безопасность России: теория и практика. / И.Я. Богданов. М.: Академия, 2021. 351 с.

[38] Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 N 6-ФКЗ, от 30.12.2008 N 7-ФКЗ, от 05.02.2014 N 2-ФКЗ, от 21.07.2014 N 11-ФКЗ) / Собрание законодательства РФ, 04.08.2014, N 31, ст. 4398.

[39] Сенчагов, В. К. Экономическая безопасность России / В. К. Сенчагов // ЭКО. - 2017. - № 5. - С. 2-21.

[40] Сенчагов, В. К. Экономическая безопасность России / В. К. Сенчагов // ЭКО. - 2017. - № 5. - С. 2-21.

[41] Указ Президента РФ от 13.05.2017 N 208 «О Стратегии экономической безопасности Российской Федерации на период до 2030 года»

[42] Безденежных Т.И. Финансовая безопасность в системе региональной экономической безопасности / Т.И. Безденежных, Е.Е. Шарафанова // Известия Санкт-Петербургского государственного экономического университета. – 2019. – № 3(117). – С. 32–38.

[43] Стратегия современного социохозяйственного развития России: экономические и правовые аспекты: монография / под ред. В.В. Долинской, А.О. Иншаковой, В.В. Сорокожердьева. – Краснодар, 2014. – 319 с.

[44] Безденежных Т.И. Финансовая безопасность в системе региональной экономической безопасности / Т.И. Безденежных, Е.Е. Шарафанова // Известия Санкт-Петербургского государственного экономического университета. – 2019. – № 3(117). – С. 32–38.