Материал: Банковская безопасность как элемент обеспечения финансовой безопасности государства

В качестве примера уместно указать на содержание внутренних документов АО "Почта Банк" (Информационная политика АО "Почта Банк") и ПАО Сбербанк (Информационная политика ПАО Сбербанк[28]), обобщающих механизмы и инструменты выполнения контрольно-надзорных требований российских банков, систематизация соответствующих показателей для конкретных банков никак не отражена.

Аналогичные типовые элементы «приведены в других информационных политиках банков (Кодекс корпоративного управления) , которые также не содержат механизмов выполнения контрольно-надзорных требований Банка России, инструментов обобщения и систематизации соответствующих показателей конкретных банков. Таким образом, обобщение результатов аудита банка является важным документом для органов управления банка, акционеров, инвесторов, клиентов и других заинтересованных сторон, поскольку элементы этой информации формируют надзорную оценку банка. Таким образом, в качестве отдельного негативного (бессистемного) аспекта реализации контрольно-ревизионных процедур в российских банках следует отметить отсутствие упоминания о контрольно-ревизионных процедурах в информационной (корпоративной) политике организации, осуществляющей банковскую деятельность. В частности, отсутствует возможность обобщения данных о выполнении надзорных требований Банка России банковской организации в виде общей информации о текущем надзоре»[29].

Важным аспектом финансовой безопасности государства является учет особенностей процесса ее обеспечения. Так, финансовая безопасность обеспечивается с помощью различных механизмов и инструментов в процессе реализации фискальной политики»[30].

В современных условиях экономического развития вопросы, связанные с финансовой безопасностью на макро- и микроуровнях, признаны приоритетными, требующими глубоких исследований и комплексного подхода к минимизации угроз и обеспечению финансовой безопасности на различных уровнях. Для обеспечения достаточного уровня финансовой безопасности в России используются следующие методы развития финансово-экономической безопасности: ограничения на участие иностранных компаний в капитале российских компаний; экономические ограничения, непосредственно связанные с отраслью, в которой работает компания; условия использования элементов деловой политики»[31].

Основные цели – «создание независимой финансовой и банковской системы, поддержка соответствующего уровня инвестиционной активности и обеспечение экономической безопасности государства. У нашей страны есть уникальная возможность решить все вышеперечисленные вопросы и задачи, так как она обладает огромным национальным богатством для создания и формирования нормативно-правовой базы и инфраструктуры всей национальной экономики. Из вышесказанного можно сделать вывод, что обеспечение финансовой безопасности в современных условиях является одной из наиболее актуальных проблем для Российской Федерации. Нерешенная проблема развития региональных финансовых сфер для стимулирования экономического развития регионов остается одним из приоритетных направлений деятельности. Эффективными способами применения финансовых инструментов в этих целях являются государственно-частное партнерство, венчурные фонды, стимулирование развития фундаментальной науки и таргетирование и повышение эффективности расходов региональных бюджетов»[32].

Для обеспечения экономической безопасности российского общества могут быть приняты следующие меры:

- четко определить пределы иностранного участия в капитале российских организаций;

- ограничить или запретить доступ иностранных инвестиций в сферы, имеющие важное значение для экономического, социального и культурного развития страны;

- меры в отношении предприятий с ограничительной деловой политикой, искажающей конкурентную среду;

- требования по производству и внедрению местных компонентов, передаче технологий и т.д.

- совершенствование управления государственными финансовыми активами и долговыми обязательствами и обеспечение устойчивости и сбалансированности бюджетной системы России, включая средства вне государственного бюджета;

- преобразование безналичных средств в теневой наличный оборот и борьба с отмыванием денег, полученных преступным путем, через экономические преступления.

- поиск новых путей минимизации угроз и рисков и совершенствование системы финансовой безопасности.

- разработка эффективных систем контроля за иностранными фондами и их использованием.

Вопрос обеспечения фискальной безопасности на различных уровнях приобретает особое значение в текущей кризисной ситуации и вызывает большой практический интерес, поскольку пока не нашел достаточного отражения в работах отечественных и международных ученых и практиков. Повысить уровень финансовой безопасности государства можно только путем взаимодополняющей реализации комплекса фискальных, социальных и общеполитических мер.

Экономическая ситуация 2020 года обострила хронические угрозы экономической безопасности России.

К наиболее серьезным из них следует отнести следующие:

1. Недостаточная эффективность финансового сектора, в частности финансового и товарного рынков, иностранных инвестиций в России и государственного регулирования иностранных инвестиций в России;

 2. Отсутствие научно обоснованной инновационной политики, направленной на создание необходимых условий для отхода российской экономики от сырьевой ориентации и стимулирования экономических процессов;

3.  Продолжающийся отток капитала;

4. Непоследовательность и несоответствие направлений денежно-кредитной и экономической политики и недостаточная координация монетарных и фискальных инструментов;

5. Отсутствие эффективного административного контроля за деятельностью экономических субъектов и отдельных предприятий на финансовых и товарных рынках;

6. Банковская система основана на смешанной системе денежного обращения (рубли, доллары и евро), при этом доллар и евро выполняют сберегательную функцию и все больше превращаются в средство платежа;

7. Резкое снижение полномочий регионов по налогообложению и сбору налогов в период кризиса;

 8. Сложность в системе банковского кредитования реального сектора экономики. В современных условиях одним из приоритетов повышения эффективности системы финансовой безопасности России должно стать создание эффективных механизмов, препятствующих, с одной стороны, притоку в страну средств незаконного происхождения, а с другой - незаконному оттоку средств из страны.

1.3 Международный опыт обеспечения банковской безопасности государства

Банковская система Республики Беларусь обладает рядом определенных проблем, которые препятствуют увеличению эффективности работы банковского сектора страны. Усовершенствование и развитие проблем – наиболее значимая и важнейшая задача государства для достижения стабильности функционирования национальной экономики. Банковский сектор Республики Беларусь (на 01.07.2021 г.) образуют 24 банка второго уровня и 3 небанковские кредитно – финансовые организации («ИНКАСС ЭКСПЕРТ», «ЕРИП», «Хоум Кредит»). Одна из особенностей белорусской банковской системы – наличие «системообразующих» банков, которые занимают большую часть национального банковского рынка. По оценкам Национального банка, на конец 2021 г. индекс Херфиндаля–Хиршмана составил 1024 % что характеризует банковский рынок как умереноконцентрированный, близкий к низкоконцетрированному рынку. Как показывает анализ динамики индекса Херфиндаля–Хиршмана за 10 лет, традиционно высокая рыночная концетрация на банковском рынке Республки Беларусь в последние годы демонстрирует явную тенденция к повышению, что связано с закрытием нескольких банков за последние годы. [33]

Оптимальным считается наличие одного кредитного учреждения на 100 тысяч человек. В республике данный показатель находится на низком уровне и составляет 0,25. Данная ситуация объясняется низкой инвестиционной привлекательностью страны в международных рейтингах. В соответствии с рейтингами на Беларусь делаются негативные прогнозы с вероятными кредитными рисками. Это сдерживает приток иностранных инвестиций во вложение в банковскую систему. Для того, чтобы улучшить свои позиции, страна должна продолжить макроэкономическую политику по сдерживанию инфляции, что в том числе было сделано государством в последние годы и повлияло на позицию Беларуси в рейтингах.

 В соответствии с количественной оценкой конкуренции на рынке банковских услуг, для банковского сектора республики характерен высокий уровень концентрации. Ядром сложившейся системы являются 2 банка: ОАО «АСБ Беларусбанк» и ОАО «Белагропромбанк», принадлежащие государству. На их долю приходится около 59 % совокупного капитала и около 60 % всех кредитов. Это приводит к снижению конкуренции в банковской системе, когда у основных банков отсутствуют стимулы к совершенствованию, а возможные их проблемы приведут к проблемам всей банковской системы страны. Национальным банком страны должны создаваться условия по стимулированию конкуренции и повышению доверия ко всем банкам государства.

Годовой прирост потребительских цен в Беларуси в январе 2022 г. относительно января 2021 г. вырос на 1,57 %.  Развитие собственных мобильных предложений, внедрений систем виртуального банка и блокчейна, позволяющего производить учет различных активов и совершенных сделок; внедрение бизнесмодели Open Banking и использование технологий API, позволит взаимодействовать с клиентами в безопасном и перспективном методе, используя экосистему сторонних приложений и сервисов.

Актуальность вопроса приватизации государственных банков Республики Узбекистан, созданных на базе государственных банков бывшего Советского Союза, была признана впервые же годы государственной независимости; на необходимость устранения государства от участия в банковском бизнесе также постоянно указывают представители международных финансовых учреждений. В 2001 году даже было создано Бюро по приватизации банков Республики  Узбекистан,  основной  задачей  которого  было  реализация  компонента приватизации и реструктуризации ряда государственных банков (Узнацбанка, Узпростройбанка,  Пахта-банка  и  банка  Асака)  в  рамках  Проекта  институционального развития  финансового  сектора  Республики  Узбекистан,  реализуемого  совместно  с Международным  банком  реконстирукции  и  развития.

Данное Бюро в ходе своей двухгодичной деятельности с  привлечением  международных  экспертов  подготовило  свои предложения  по  реализации  долей  крупных  государственных  банков  стратегическим иностранным инвесторам, однако руководством республики они не были приняты, а курс на финансирование крупных государственных предприятий и важных государственных проектов со стороны государственных банков был сохранен.

В современном мире различные государства применяют различный подход к решению вопроса об участии государства в уставном капитале банков. Страны с наиболее развитой и эффективной банковской системой, такие как США и Великобритания, стремятся как можно меньше  допускать или вообще не  допускают прямого государственного вмешательства в банковскую  систему.  Отдельные  экономически  развитые  страны,  такие  как  Германия, Франция, Италия, Япония и др., допускают участие государства в капитале коммерческих кредитных  организаций  для  стимулирования  отдельных  отраслей  экономики  и  сфер общественной жизни. Значительное участи государства в капитале банковских учреждений сохраняется в Китае и Российской Федерации. Во всех государства, независимо от того, насколько государство участвует в активах кредитных  учреждений,  государственное  влияние  на  банковски-финансовый  сектор определяется,  главным  образом,  пруденциальным  банковским надзором,  осуществляемым центральными банками  государств.  Эта – общепризнанная аксиома. [34]

При регулировании деятельности кредитных учреждений центральные банки современных государств стремятся эффективно  сочетать как  административно-финансовые  инструменты,  в  частности, регулирование  размера  резервных  требований  к  банкам  и  установление  экономических нормативов (нормативов ликвидности, адекватности, рисков на одного заемщика и т.д.), так и гражданско-правовые методы, например, изменение ставки рефинансирования или валютные интервенции для поддержания курса национальной валюты.